ANALISIS PRODUK REVENUE SHARING PADA BANK BNI SYARIAH CABANG PURWOKERTO SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi Sebagian Syarat Mencapai Gelar Sarjana Strata Satu (S-1) Fatih Afina 1306040002 PROGRAM STUDI HUKUM EKONOMI SYARIAH FAKULTAS AGAMA ISLAM UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH PURWOKERTO 2017
ii
iii
iv
HALAMAN PERSEMBAHAN Skripsi ini penulis persembahkan kepada : 1. Bapak Feri Rudianto dan Ibu Siti Mualimah, ayahanda dan Ibunda tercinrta yang telah membesarkan, mendidik, dan membimbing penulis dalam segala hal, 2. Kerabat keluarga dan orang-orang tersayang yang telah memberikan dukungan, baik moril, dan imateril selama penulis menempuh pendidikan, 3. Dosen pembimbing dan seluruh staf pengajar Prodi Hukum Ekonomi Syariah yang memberikan arahan, bimbingan, motivasi, serta pengalaman hidup agar peneliti menjadi lebih baik dan dewasa, 4. Almamater Universitas Muhammadiyah Purwokerto yang telah memberikan tempat dan kesempatan kepada penulis untuk menuntut ilmu sampai saat ini, 5. Segenap teman bermain, kuliah, yang telah mendampingi, memotivasi, dan memaklumi kondisi yang penulis alami, v
MOTTO ي ا أ ي ه ا ا ل ذ ين آم ن ىا ال ت أ ك ل ىا ا ل ر ب ا أ ض ع افا م ض اع ف ة و ات ق ىا ا لل ه ل ع ل ك م ت ف ل ح ىن. Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu memakan riba dengan berlipat ganda dan bertakwalah kamu kepada Allah supaya kamu mendapat keberuntungan. Peliharalah dirimu dari api neraka, yang disediakan untuk orang-orang yang kafir. (Qs. Ali Imron [3]: 130) vi
ANALISIS PRODUK REVENUE SHARING PADA BANK BNI SYARIAH CABANG PURWOKERTO Fatih Afina 1306040002 ABSTRAK Revenue Sharing adalah sistem bagi hasil yang dihitung dari total pendapatan pengelolaan dana tanpa dikurangi dengan biaya pengelolaan dana. Dalam arti perbankan, Revenue sharing adalah perhitungan bagi hasil yang didasarkan kepada total seluruh pendapatan yang diterima sebelum dikurangi dengan biaya-biaya yang telah dikeluarkan untuk memperoleh pendapatan tersebut. Sistem revenue sharing berlaku pada pendapatan bank yang akan dibagikan dihitung berdasarkan pendapatan kotor (gross sales), yang digunakan dalam menghitung bagi hasil untuk produk pendanaan bank. Sudah banyak bank menerapkan sistem Revenue Sharing karena berlandaskan pada prinsip-prinsip syariah, sehingga masyarakat yang selama ini tidak cukup puas dengan sistem bank konvensional, berbondong-bondong mencoba system ini. Adapun seiring berjalannya waktu, system ini mulai digemari masyarakat, dan menjadi alternative bagi perbankan. Salah satu bank yang sudah menerapkan sistem ini adalah bank BNI Syariah Purwokerto. Penelitian ini menggunakan metode penelitian deskriptif kualitaif. Data digali melalui wawancara kepada pimpinan dan staf bank BNI Syariah Purwokerto, observasi mendalam terhadap jalannya sistem revenue sharing, serta dokumentasi segala hal yang berkaitan dengan akad revenue sharing. Penelitian ini memfokuskan pada penerapan akad dan bentuk produk revenue sharing pada bank BNI Syariah Cabang Purwokerto. Hasil dari penelitian ini telah menguji dan membuktikan bahwa sistem revenue sharing di bank BNI Syariah sesuai dengan ketentuan perundangundangan. Dalam perbankan syariah khususnya BNI syariah cabang Purwokerto memiliki beberapa akad, terdapat akad yang termasuk pada produk dana yaitu, akad mudharabah dan akad al-wadiah. Selain itu terdapat beberapa produk BNI syariah Purwokerto yaitu, produk dana dan produk pembiayaan. Dari produk dana mencakup tabungan ib hasanah, tabungan ib Prima Hasanah, Tabungan ib Bisnis Hasanah, Tabungan ib Baitullah Hasanah, Tabungan Tapenas hasanah, Giro ib Hasanah, Deposito ib Hasanah, dan Tabungan ib Tunas Hasanah. Sedangkan produk pembiayaan mencakup, Multiguna, Griya ib Hasanah, Umroh, Flexi ib Hasanah, pembiayaan pegawai, dan Oto Hasanah, Emas. Keyword: Revenue Sharing, akad dan produk, BNI Syariah Prwokerto vii
KATA PENGANTAR Assalamu alaikum Wr. Wb Puji dan syukur penulis panjatkan atas kehadirat Allah SWT yang telah melimpahkan rahmat, hidayah, dan inayah-nya, sehingga peneliti dapat menyelesaikan penyusunan skripsi dengan judul Analisis Produk Revenue Sharing Pada Bank BNI Syariah Cabang Purwokerto. Penelitian ini berakar dari masalah yang telah dirumuskan oleh penulis, yaitu: (1 )Bagaimana aplikasi akad revenue sharing pada bank BNI Syariah Cabang Purwokerto (2) Bagaimana produk revenue sharing pada bank BNI Syariah Cabang Purwokerto. Penyusunan skripsi ini dapat berjalan dengan lancar karena adanya bimbingan, bantuan, dan arahan dari berbagai pihak. Oleh karena itu, dalam kesempatan ini penulis menyampaikan terima kasih kepada: 1. Dr. H. Syamsuhadi Irsyad, S.H., M.H., Rektor Universitas Muhammadiyah Purwokerto yang telah memberikan segenap fasilitas di Universitas Muhammadiyah Purwokerto, 2. Ibnu Hasan, S.Ag. M.S.I, Dekan Fakultas Agama Islam, Universitas Muhammadiyah Purwokerto yang telah memberikan dorongan kepada peneliti untuk segera menyelesaikan skripsi, 3. Drs. Wage, M.Ag., Ketua Program Studi Hukum Ekonomi Syariah, Fakultas Agama Islam, yang telah memberikan arahan dalam menentukan topic penelitian, viii
4. Makhrus, S.EI., M. SI dosen pembimbing skripsi yang telah berkenan meluangkan waktu, tenaga, dan pikiran, serta memberikan banyak bimbingan, saran, bantuan, dan nasihat dengan penuh keikhlasan sehingga skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik, 5. Seluruh Staf Pengajar Program Studi Hukum Ekonomi Syariah Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Purwokerto yang telah memberikan bimbingan, saran, arahan, dan pengalaman hidupnya, sehingga peneliti dapat menjadi lebih terarah, terbimbing, berpikir dan bertindak yang progresif, 6. Seluruh Staf Tata Usaha FAI Universitas Muhammadiyah Purwokerto yang telah membantu proses pembuatan surat ijin penelitian, 7. Pimpinan dan karyawan sebagai subjek penelitian yang telah meluangkan waktunya demi pelaksanaan penelitian. Penulis menyadari bahwa dalam penyusunan skripsi ini masih banyak kekurangan dan keterbatasan, sehingga saran dan kritik yang membangun sangat diharapkan demi kesempurnaan penelitian ini. Semoga skripsi ini bermanfaat bagi semua pihak. Wassalamu alaikum Wr. Wb Purwokerto, 30 Januari 2017 Penulis ix
DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL... i HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING... ii HALAMAN PENGESAHAN... iii HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN... iv HALAMAN PERSEMBAHAN... v HALAMAN MOTTO... vi ABSTRAK... vii KATA PENGANTAR... viii DAFTAR ISI... x DAFTAR TABEL... xii BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang... 1 B. Perumusan Masalah... 2 C. Tujuan Penelitian... 3 D. Kegunaan Penelitian... 3 BAB II KAJIAN PUSTAKA A. Revenue Sharing... 4 B. Bank syariah... 16 BAB III METODE PENELITIAN A. Jenis Penelitian... 22 B. Obyek dan Lokasi Penelitian... 22 C. Subyek Penelitian... 23 D. Metode Pengumpulan Data... 23 E. Metode Analisi Data... 25 BAB IV HASIL PENLITIAN DANPEMBAHASAN A. Hasil Penelitian... 26 B. Analisis Data... 37 BAB V KESIMPULAN DAN SARAN A. Kesimpulan... 64 x
B. Saran... 65 DAFTAR PUSTAKA... 66 LAMPIRAN xi
DAFTAR TABEL Perbendaan bagi hasil dan dengan bunga...8 xii
DAFTAR LAMPIRAN LAMPIRAN A SURAT IJIN PENELITIAN LAMPIRAN B FILENOTE WAWANCARA LAMPIRAN C SAMPEL FOTO PENELITIAN LAMPIRAN D BIODATA PENELITI LAMPIRAN E BERITA ACARA SEMINAR LAMPIRAN F DAFTAR HADIR PESERTA SEMINAR LAMPIRAN G KARTU KONSULTASI BIMBINGAN xiii