Lembar Pengendalian MANUAL PROSEDUR PENGAJUAN DAN PENGESAHAN TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP) SUBBAG KEUANGAN & KEPEGAWAIAN FAKULTAS KEDOKTERAN UNIVERSITAS DIPONEGORO SPMI-UNDIP MP 04 33 SEMARANG 2010
Lembar Pengendalian MANUAL PROSEDUR PENGAJUAN DAN PENGESAHAN TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP) SUBBAG KEUANGAN & KEPEGAWAIAN FAKULTAS KEDOKTERAN UNIVERSITAS DIPONEGORO SPMI-UNDIP MP 04 33 Revisi ke : - Tanggal : 2 Januari 2010 Dikaji ulang oleh : Pembantu Dekan Bidang angan & Kepegawaian Dikendalikan oleh : Tim Penjaminan Mutu FK UNDIP Disetujui oleh : Dekan FK UNDIP FAKULTAS KEDOKTERAN UNIVERSITAS DIPONEGORO Revisi ke Tanggal - 2-01-2010 MANUAL PROSEDUR Pengajuan dan Pengesahan TUP Subbag angan dan Kepegawaian SPMI-UNDIP/MP/04/33 Disetujui oleh Dekan
Revisi ke - Tanggal 2-01-2010 MANUAL PROSEDUR Pengajuan dan Pengesahan TUP Subbag angan dan Kepegawaian SPMI-UNDIP/MP/04/33 Disetujui oleh: Dekan 1. TUJUAN Memberikan petunjuk kepada Program Studi yang akan mengajukan permintaan tambahan uang persediaan (TUP) 2. PENGERTIAN a. Tambahan Uang Persediaan (TUP) adalah uang yang diberikan kepada satker untuk kebutuhan yang sangat mendesak dalam satu bulan melebihi pagu UP yang ditetapkan (Per-66/PB/2005) b. Kelengkapan Persyaratan SPP-TUP i. Rincian rencana penggunaan dana Tambahan Uang Persediaan dari Kuasa Pengguna Anggaran atau pejabat yang ditunjuk ii. Surat pernyataan dari Kuasa Pengguna Anggaran atau Pejabat yang ditunjuk bahwa: - Dana Tambahan UP tersebut akan digunakan untuk keperluan mendesak dan akan habis digunakan dalam waktu satu bulan terhitung sejak tanggal diterbitkan SP2D; - Apabila terdapat sisa dana TUP, harus disetorkan ke Rekening Kas Negara; - Tidak untuk membiayai pengeluaran yang seharusnya dibayarkan secara langsung iii. Rekening Koran yang menunjukkan saldo terakhir. (Per-66/PB/2005) c. Berkas Pengajuan TUP i. SPM ii. SPP iii. SURAT PERNYATAAN iv. RINCIAN RENCANA PENGGUNAAN DANA v. REKAP DAFTAR RENCANA PENGGUNAAN DANA vi. REKAP PAJAK PER AKUN vii. REKENING KORAN PERTANGGAL SPP d. Berkas Pengesahan TUP i. SPM ii. SPP iii. SPTJ iv. SPTJB PER AKUN v. FOTOCOPY SSP PAJAK YANG DILEGALISIR 3. TANGGUNG JAWAB Dekan dan Pembantu Dekan II selaku PPK (Pejabat Pembuat Komitmen) bertanggung jawab agar prosedur ini dapat diikuti dengan benar.
4. PROSEDUR PENGAJUAN dan PENGESAHAN TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP) 1 Bagian keuangan membukukan kuitansi dan daftar honor untuk di rekap dan diajukan TUP (Tambahan Uang Persediaan) setelah dilakukan proses pengesahan SPJ TUP dan SPJ UP bulan lalu 2 Bagian keuangan membuat pengajuan TUP : SPM (Surat Perintah Membayar), SPP (Surat Perintah Pembayaran), Surat Pernyataan, Rincian rencana penggunaan dana, Rekap daftar rencana penggunaan dana, Rekap pajak per akun, Rekening Koran pertanggal SPP untuk diusulkan/diajukan ke bag.keu.kantor Pusat 3 Bagian keuangan kantor pusat melakukan verifikasi atas usulan TUP dari fakultas dan mengembalikan ke fakultas untuk diperbaiki bila ditemukan kesalahan 4 Bendahara pengeluaran kantor pusat membuat dan menandatangani SP2D nomor urut tercetak dan berhologram, SP2D-TUP dan SPM TUP diarsip urut tanggal 5 Bendahara pengeluaran kantor pusat membuat cek sesuai dengan pengajuan dari fakultas dan mentransfer uang tersebut ke rekening giro BPP FK 6 Bank Persepsi melakukan verifikasi SP2D dan meneliti kelengkapan serta merealisasikan SP2D-UP dan bayar melalui transfer rekening bank 7 Bagian keuangan mengambil uang di bank sesuai jumlah pengajuan dengan menggunakan cek yang ditandangani PPK fakultas sesuai jumlah pengajuan 8 Bagian keuangan membayarkan honor kepada pegawai yang mendapat honor, dan membayar semua kwitansi serta permintaan lain yang non-honor kepada pelaksana kegiatan 9 Bagian keuangan membuat pengesahan TUP: SPM, SPP, SPTJ, SPTJB per Akun, Rekap Pajak Per Akun, Fotocopy SSP Pajak yang dilegalisir untuk diserahkan ke bagian keuangan pusat 10 Bagian keuangan kantor pusat melakukan verifikasi atas pengesahan TUP dari fakultas dan mengembalikan ke fakultas untuk diperbaiki bila ditemukan kesalahan 11 Bendahara pengeluaran kantor pusat membuat dan menandatangani SP2D nomor urut tercetak dan berhologram, SP2D-TUP dan SPM TUP diarsip urut tanggal 12 BPP FK menerima SP2D-UP dengan stempel lunas dibayar
No 1. DIAGRAM ALUR PENGAJUAN PENGGANTIAN TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP) Pihak-Pihak yang Terlibat BPP Pelaksan BP BANK Dokumen FK a Fak. Univ Univ PERSEPSI. Bagian keuangan membukukan kuitansi dan daftar honor untuk di rekap dan diajukan TUP (Tambahan Uang Persediaan) setelah dilakukan proses pengesahan SPJ TUP dan SPJ UP bulan lalu 2. Bagian keuangan membuat pengajuan TUP : SPM (Surat Perintah Membayar),SPP (Surat Perintah Pembayaran), Surat Pernyataan, Rincian rencana penggunaan dana, Rekap daftar rencana penggunaan dana, Rekap pajak per akun, Rekening Koran pertanggal SPP untuk diusulkan/ diajukan ke bag keu. Kantor pusat 3. Bagian keuangan kantor pusat melakukan verifikasi atas usulan TUP dari fakultas dan mengembalikan ke fakultas untuk diperbaiki bila ditemukan kesalahan Tidak Ya - Kwitansi - Daftar Hadir - Tanda tangan dan penerima barang - SK Dekan - ST - Daftar Honor - SPM - SPP - Surat Pernyataan - Rincian rencana penggunaan dana - Rekap daftar rencana penggunaan dana - Rekap pajak per akun - Rekening Koran pertanggal SPP IDEM 4. Bendahara pengeluaran kantor pusat membuat dan menandatangani SP2D nomor urut tercetak dan berhologram, SP2D-TUP dan SPM TUP diarsip urut tanggal - SP2D UP - SPM-UP
No 5. Bendahara pengeluaran kantor pusat membuat cek sesuai dengan pengajuan dari fakultas dan mentransfer uang tersebut ke rekening giro BPP FK BPP FK Pelaksan a Pihak-Pihak yang Terlibat Fak. Univ. BP Univ BANK PERSEPSI Dokumen - SP2D UP - SPM-UP 6 Bank Persepsi melakukan verifikasi SP2D dan meneliti kelengkapan serta merealisasikan SP2D- UP dan bayar melalui transfer rekening bank 7 Bagian keuangan mengambil uang di bank sesuai jumlah pengajuan dengan menggunakan cek yang ditandangani PPK fakultas sesuai jumlah pengajuan 8 Bagian keuangan membayarkan honor kepada pegawai yang mendapat honor, dan membayar semua kwitansi serta permintaan lain yang non-honor kepada pelaksana kegiatan 9 Bagian keuangan membuat pengesahan TUP: SPM, SPP, SPTJ, SPTJB per Akun, Rekap Pajak Per Akun, Fotocopy SSP Pajak yang dilegalisir untuk diserahkan ke bagian keuangan pusat - SPM - SPP - SPTJ - SPTJB per Akun - Rekap Pajak Per Akun -Fotocopy SSP Pajak yang dilegalisir
No BPP FK Pihak-Pihak yang Terlibat Pelaksan a Fak. Univ. BP Univ BANK PERSEPS I Dokume n 10 Bagian keuangan kantor pusat melakukan verifikasi atas pengesahan TUP dari fakultas dan mengembalikan ke fakultas untuk diperbaiki bila ditemukan kesalahan Tidak Ya IDEM 11 Bendahara pengeluaran kantor pusat membuat dan menandatangani SP2D nomor urut tercetak dan berhologram, SP2D- TUP dan SPM TUP diarsip urut tanggal -SP2D -SPM 12 BPP FK menerima SP2D-UP dengan stempel lunas dibayar