A) PROGRAM AUDIT PROGRAM UNIT AUDIT DALAM BAGI TAHUN 2009 UNIT AUDIT DALAM BIL TAJUK AUDITAN OBJEKTIF 1. Auditan Pengurusan Pengauditan Rekod Perkhidmatan Memastikan tindakan diambil oleh PTJ susulan daripada teguran Jabatan Audit Negara. Mengkaji samada Rekod Perkhidmatan diuruskan dengan teratur dan sentiasa di 2. Auditan Pengurusan Pengauditan Aspek Kawalan Pengurusan Pusat Tanggungjawab 3. Auditan Kewangan * Auditan Pembayaran Kepada Pembekal 1. 4. Auditan Kewangan Auditan Pematuhan Berkaitan Pendahuluan Diri/Pelbagai 5. Auditan Kewangan Auditan Pengurusan Stor Ubat Di HUSM dan Stor Kimia Di Kampus Induk Memastikan kawalan pengurusan PTJ diuruskan dengan cekap, berkesan dan teratur. Wujudnya kawalan Pengurusan PTJ yang mencukupi. diselenggara dengan lengkap dan Memastikan pengurusan pembayaran kepada pembekal dibuat mengikut prosedur ditetapkan; Wujudnya sistem kawalan dalaman yang berkesan terhadap pengurusan pembayaran; dan diselenggarakan dengan lengkap dan Pengurusan Pendahuluan Diri/ Pelbagai dilaksanakan mengikut peraturan yang ditetapkan. Penggunaan Wang Pendahuluan Diri/Pelbagai adalah selaras dengan Peraturan Kewangan Universiti. Memastikan pengurusan stor diuruskan dengan cekap, berkesan dan teratur. Wujudnya sistem kawalan dalaman yang berkesan terhadap pengurusan stor. Pengurusan stor dibuat mengikut peraturan yang ditetapkan. diselenggara dengan lengkap dan 1 * sambungan program auditan tahun 2008.
BIL TAJUK AUDITAN OBJEKTIF 6. Audit ICT Menyemak samada data-data Pengauditan Integriti Data. dimasukkan adalah tepat dan sahih; Wujudnya sistem kawalan dalaman yang berkesan terhadap proses kemasukan data; dan Menentukan kebolehpercayaan terhadap data dan maklumat yang diaudit. 7. Auditan Prestasi Pengauditan Projek Binaan Bangunan INFORMM Kampus Induk. Mengkaji sejauh mana projek ini diuruskan dengan cekap, berkesan dan ekonomik. 8. Audit Khas Atas arahan Naib Canselor/Jawatankuasa Audit Universiti 9. Penampilan Audit Pemeriksaan Mengejut di semua PTJ Kampus Induk, Kejuruteraan dan Kesihatan. Tertakluk kepada kes. Memastikan tindakan diambil oleh PTJ susulan daripada teguran Jabatan Audit Negara. Pemeriksaan Mengejut dibuat mengikut Arahan Perbendaharaan 309. Aktiviti Penampilan Audit dibuat adalah untuk kesedaran semua PTJ akan wujudnya peranan di USM.
B) TENTATIF TARIKH MESYUARAT JAWATANKUASA AUDIT TAHUN 2009 BIL MESYUARAT JKA TEMPAT 1. 2. 3. 4. Mesyuarat JKA Bil 1/2009 Tarikh : 02.02.2009 (Isnin) Mesyuarat JKA Bil 2/2009 Tarikh : 28.05.2009 (Khamis) Mesyuarat JKA Bil 3/2009 Tarikh : 29.09.2009 (Selasa) Mesyuarat JKA Bil 4/2009 Tarikh : 19.11.2009 (Khamis) Kampus Induk, USM Kampus Kesihatan, USM Kampus Kejuruteraan, USM Kampus Induk, USM C) LATIHAN KAKITANGAN AUDIT DALAM TAHUN 2009 Bil Nama Kursus/Bengkel Anjuran Objektif 1. i) Auditan Sektor Awam ii) Auditan Kewangan. iii) Auditan Prestasi Pengurusan Akademi Audit Negara Meningkatkan kompetensi, kemahiran dan kecekapan staf dalam menjalankan kerja-kerja pengauditan; 2. iv) Auditan Kontrak Kerja. v) Audit Command Language (ACL) vi) Lain-lain pengauditan kursus i) Pengurusan Hasil dan Bayaran ii) Pengurusan Aset Institut Tadbir Awam Negara (INTAN) Menambahkan ilmu pengetahuan dalam bidang-bidang berkaitan dengan pengurusan dan kewangan; dan Meningkatkan daya kepimpinan pegawaipegawai audit. Memenuhi penilaian keperluan prestasi
Bil Nama Kursus/Bengkel Anjuran Objektif iii) Tatacara Kewangan pegawai menggunakan kaedah Continuous iv) Pengurusan Perolehan Professional Kerajaan Development (CPD) dalam penilaian PTK. v) Pengurusan Stor. 3. 4. i) Bengkel 5 S ii) Bengkel Scorecard. iii) Bengkel Aset iv) Taklimat Kewangan v) Kursus Komputer Balance Pengurusan Peraturan Kursus/bengkel akan dimaklumkan dari semasa ke semasa termasuk menjadi ahli profesional IIAM. Unit Latihan, Universiti Sains Malaysia Jabatan Bendahari, Universiti Sains Malaysia Pusat Pengetahuan Komunikasi & Teknologi (PPKT) Institut Juruaudit Dalam Malaysia (IIAM) 5. Lain-lain Latihan (In-House Training) Percambahan fikiran dikalangan staf UAD Perbincangan berkaitan kursuskursus yang dihadiri. Unit Audit Dalam 6. Lawatan sambil belajar ke Jabatan/ Agensi/ Unit Audit Dalam IPTA Dapat berkongsi pengetahuan dan kemahiran dalam bidang pengauditan. Dapat merapat dan mengeratkan lagi hubungan dengan lainlain jabatan/ agensi/ UAD IPTA.
Semua kursus / latihan meliputi bidang-bidang seperti berikut: Pengauditan Perakaunan Teknologi Maklumat Kewangan Pentadbiran Pengkomputeran Lain-lain bidang yang releven anjuran badan-badan lain. Sasaran: Mulai tahun 2008, Unit Latihan USM akan memperkenalkan kaedah Continuous Professional Development (CPD) dalam penilaian PTK. Nilai minimum mata CPD telah ditetapkan seperti berikut: 30 mata kredit bagi Gred 41 hingga 54 20 mata kredit bagi Gred 17 hingga 40 10 mata kredit bagi Gred 1 hingga 16. Ibr/2009