1/5 BAUK DIR Prosedur Pengelolaan Keuangan 1. Tujuan Prosedur ini bertujuan untuk mengatur pencairan Uang Persediaan (UP) dan pertanggungjawaban uang persediaan (ganti up). 2. Ruang Lingkup Adapun ruang lingkup prosedur ini adalah RM dan PNBP. 3. Istilah/Singkatan/Definisi Ka. BAUK Kepala Administrasi Umum dan Keuangan BAUK Administrasi Umum dan Keuangan DIPA Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran UP Uang Persediaan RM Rupiah Murni PNBP Pendapatan Negara Bukan Pajak SPUP Surat Permohonan Uang Persediaan SPPDn Surat Pernyataan Penggunaan Dana SK Surat Keputusan Pengelola Keuangan (KPA, PPK, Bendahara Penerimaan, dan Bendahara ) KPA Kuasa Pengguna Anggaran BAAKPK Administrasi Akademik Kemahasiswaan Perencanaan & Kerjasama Ka. BAAKPK. Kepala Administrasi Akademik Kemahasiswaan Perencanaan & Kerjasama RKAKL Rencana Kerja Anggaran Kementerian Lembaga SSBP Surat Setoran Bukan Pajak SPM Surat Perintah Membayar ADK Arsip Data Komputer DPJMPD (MP) Daftar Penghitungan Jumlah Maksimal Pencairan Dana (Maksimal Penggunaan) LPJ SSP GUP KPPN MP SPP Ur. SPPD Surat Perintah Pencairan Dana Laporan Pertanggungjawaban Surat Setoran Pajak Ganti Uang Persediaan Kantor Pelayanan Peran Negara Daftar Maksimal Pencairan Dana Surat Permintaan Pembayaran Urusan Surat Perintah Perjalanan Dinas
2/5 BAUK DIR Prosedur Pengelolaan Keuangan 4. Referensi a. Undang-Undang No. 20 1997 tentang PNBP b. Undang-undang No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara c. Undang-undang No. 1 Tahun 2004 tentang Peran Negara d. Undang-undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan Tanggung Jawab Keuangan Negara e. Peraturan Pemerintah No. 71 Tahun 2010 tentang SAP (Sistem Akuntansi Pemerintah) f. Peraturan Menteri Keuangan 190/PMK.05/2012 tentang Tata Cara Pembayaran dalam Rangka Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara. g. Peraturan Menteri Keuangan 113/PMK.05/2012 tentang Perjalanan Dinas Dalam Negeri bagi Pejabat Negara. 5. Lampiran Instruksi - Borang No.BO.32.2.1-V2 Borang Pengelolaan Keuangan Borang Permintaan Kas (PNBP-RM-PHLN*) -V2 Borang Pengelolaan Keuangan - Buku Kas Umum Bendahara -V1 Borang Pengelolaan Keuangan - Buku Pembantu Bank -V1 Borang Pengelolaan Keuangan - Buku Pembantu UP PNBP -V1 Borang Pengelolaan Keuangan - Buku Pembantu UP RM 0-V0 Borang Pengelolaan Buku Pengawasan Anggaran Belanja Checklist Format Matriks - No.MT.32.2.2-V0 Matriks Pengelolaan Keuangan Dokumen Pendukung Pengelola Keuangan 6. Sub Prosedur -
3/5 BAUK DIR Prosedur Pengelolaan Keuangan 7. Uraian Prosedur Flow Proses Uraian PIC Input Output Mulai 1. Pada awal tahun, Ka. BAUK DIPA (RKAKL) DIPA (RKAKL) menerima DIPA dari diterima BAAKPK. 2. Mengajukan surat permohonan UP 3. Melakukan review terhadap seluruh dokumen dan meminta otorisasi KPA 4. Menyerahkan SPUP ke KPPN, Setelah disetujui Mengajukan SPM UP RM dan PNBP ke KPPN Untuk pencairan up PNBP harus dilengkapi dengan dokumen SSBP yang telah dilegalisir KPA dan KPPN Ka. BAUK, KPA DIPA (RKAKL) diterima,, ADK, dan SPM. SSBP legalisir. SPUP, SPPDn,SPM,MP, SK,, KIPS, dokumen MP untuk,, KIPS, SPP, dokumen MP untuk PNBP, Surat,, KIPS, dokumen MP untuk PNBP, Surat Tanda terima SPM
4/5 BAUK DIR Prosedur Pengelolaan Keuangan Flow Proses Uraian PIC Input Output PNBP, Surat 5. Mengunduh di e- mail 6. Menerima dana up melalui rekening pengeluaran dan melakukan pembukuan 7. Melakukan penarikan dana dari bank Selesai Ur. Kasir pengeluaran Tanda terima SPM dan KIPS Cek 0
5/5 BAUK DIR Prosedur Pengelolaan Keuangan 8. Penyimpanan Data No Data Lokasi Penyimpanan Masa Penyimpanan 1 SPUP BAUK 2 SPPDn BAUK 3 SK BAUK 4 FDIPA BAUK 5 SPM BAUK 6 ADK BAUK 7 DPJMPD (MP) BAUK 8 BAUK 9 SPUP BAUK 10 SPPDn BAUK 11 SK BAUK 12 -V2 Borang Pengelolaan BAUK Keuangan - Buku Kas Umum Bendahara 13 -V1 Borang Pengelolaan BAUK Keuangan - Buku Pembantu Bank 14 -V1 Borang Pengelolaan BAUK Keuangan - Buku Pembantu Bank 15 -V1 Borang Pengelolaan BAUK Keuangan - Buku Pembantu UP PNBP 16 -V1 Borang Pengelolaan BAUK Keuangan - Buku Pembantu UP RM SPP 17 0-V0 Borang Pengelolaan BAUK Buku Pengawasan Anggaran Belanja