Manual Prosedur Penyusunan Pagu Cash Flow Dana PNBP Program Kedokteran Hewan Universitas Brawijaya 2012 i
Manual Prosedur Penyusunan Pagu Cash Flow Dana PNBP Program Kedokteran Hewan Universitas Brawijaya Kode Dokumen : 01300 05156 Revisi : 3 Tanggal : Agustus 2012 Diajukan oleh : Ketua GJM Prof. Dr. Aulanni am, drh., DES Dikendalikan oleh : Wabid. Akademik Disetujui oleh : Ketua Program Prof. Dr. Aulanni am, drh., DES Prof. Dr. Pratiwi Trisunuwati, drh., MS ii
Manual Prosedur Penyusunan Pagu Cash Flow Dana PNBP PKHUB A. Tujuan: Menetapkan suatu alokasi dana (pagu dana) setiap bulan dalam satu tahun anggaran sesuai dengan program dan kegiatan di PKHUB. B. Ruang Lingkup: Pagu ini diterapkan untuk semua kegiatan di PKHUB, yang meliputi Kegiatan Rutin dan Non Rutin di Akademik (Pembelajaran & Praktikum, Klinik Hewan), Kemahasiswaan, Administrasi, Kepegawaian, dan Rumah Tangga. C. Definisi dan Pihak-Pihak yang Terkait: 1. Pagu cash flow dana adalah pagu dana yang ditetapkan berdasarkan RBA (Rencana Bisnis dan Anggaran) dan merupakan berisi informasi program/ kegiatan beserta alokasi dana dan waktu pelaksanaannya Pagu Cash flow dana dibuat satu tahun anggaran mulai Januari s/d Desember 2. RBA adalah suatu rencana yang berisi program-program, yang mencakup semua rencana kegiatan-kegiatan dari Bidang Akademik, Kemahasiswaan, Administrasi & Keuangan, dan dibatasi oleh anggaran yang dimiliki program dan waktu kegiatan. RBA disusun untuk satu tahun kedepan dan berlaku dalam satu tahun anggaran, dari Januari s/d Desember 3. Program adalah rencana kegiatan-kegiatan yang PKHUB yang mengacu dan disesuaikan dengan Rencana Strategis UB 4. Kegiatan Akademik adalah rencana kegiatan-kegiatan yang diusulkan oleh Wakil Bidang Akademik yang disesuaikan dengan Rencana Strategis PKHUB dan telah disetujui Program. Meliputi kegiatan Pembelajaran, Praktikum dan Klinik Hewan UB 5. Kegiatan Kemahasiswaan adalah rencana kegiatan-kegiatan yang diusulkan oleh Wakil Bidang Kemahasiswaan yang disesuaikan dengan Rencana Strategis PKHUB dan telah disetujui Program. Meliputi kegiatan Kelembagaan dan Non Kelembagaan Mahasiswa. 6. Kegiatan Administrasi & Keuangan adalah rencana kegiatan-kegiatan yang diusulkan oleh Wakil Bidang Administrasi & Keuangan yang disesuaikan dengan Rencana Strategis PKHUB dan telah disetujui Program. Meliputi kegiatan Administrasi Umum, Kepegawaian, Keuangan, Inventarisasi & Perlengkapan & Rumah Tangga. Tujuan utama adalah untuk menunjang Tri Dharma Perguruan Tinggi 7. Anggaran PKHUB adalah semua dana yang diterima oleh PKHUB yang berasal dari Pendapatan Non Biaya Pajak (PNBP) sesuai dengan ketentuan universitas (SK Rektor) 1
D. Prosedur Penyusunan: 1. Wakil Bidang Administrasi & Keuangan dibantu Staf Administrasi Keuangan menyusun Pagu Cash Flow Dana PNBP disesuaikan dengan program dan kegiatan di dalam RBA yang telah disahkan oleh Kaprog. 2. Wakil Bidang Administrasi & Keuangan melakukan konsultasi kepada Ketua Program tentang Pagu yang telah disusun 3. Pagu disahkan oleh Ketua Program untuk dipakai sebagai acuan pengalokasian dana pada semua program dan kegiatan di PKHUB. 4. Pagu tersebut dikirim ke Universitas sebagai acuan untuk pengalokasian dana untuk PKHUB setiap bulannya 5. Usulan pagu dari masing-masing fakultas dirapatkan oleh PR II dan para PD II 6. Pagu yang sudah menjadi kesepakatan kemudian disahkan oleh Rektor 2
E. Diagram Alir Mulai Wabid II & Staf Keuangan PKH UB Membuat rencana pagu cash flow dana (2 minggu) RBA PKH UB Wabid II Konsultasi dengan Kaprog tentang rencana pagu cash flow dana PKHUB 1 Minggu Pagu Cash Flow Dana PKH UB 1 minggu Disahkan kaprog PKH UB 2 hari Selesai Lampiran: 1. RBA yang telah disahkan oleh Kaprog PKHUB 2. Pagu Cash Flow tahun anggaran sebelumnya 3. Rencana pagu cash flow 4. Pagu Cash Flow tahun anggaran kedepan, yang telah disahkan oleh Kaprog PKHUB 5. SK Rektor pagu cash flow 3