MANUAL PROSEDUR PEMBAYARAN HONORARIUM DOSEN TIDAK TETAP SUB BAGIAN KEUANGAN & KEPEGAWAIAN FAKULTAS KEDOKTERAN UNIVERSITAS DIPONEGORO

MANUAL PROSEDUR PEMBAYARAN HONORARIUM DOSEN TIDAK TETAP SUB BAGIAN KEUANGAN & KEPEGAWAIAN FAKULTAS KEDOKTERAN UNIVERSITAS DIPONEGORO Kode Dokumen : SPMI-UNDIP/MP/04.03/02 Revisi ke : 01 Tanggal : 15 Januari 2018 Disiapkan oleh : Kasubbag angan & Kepegawaian Dikaji ulang oleh : Wakil Dekan Sumber Daya Dikendalikan oleh : Tim Penjaminan Mutu Fakultas Disahkan oleh : Dekan Fakultas Kedokteran FAKULTAS KEDOKTERAN UNIVERSITAS DIPONEGORO MANUAL PROSEDUR Pembayaran Honorarium Dosen Tidak Tetap Disetujui oleh SPMI-UNDIP/MP/04.03/02 Dekan Manual Prosedur Subbag angan & Kepegawaian 3-8

MANUAL PROSEDUR Pembayaran Honorarium Dosen Tidak Tetap Disetujui oleh: Revisi ke 01 Tanggal 15-01-2018 SPMI-UNDIP/MP/04.03/02 Dekan TUJUAN Memberikan arahan dan atau panduan kepada Fakultas, khususnya dalam pembayaran honorarium Dosen tetap DEFINISI Dosen tetap adalah yang bekerja penuh waktu yang berstatus sebagai pendidik tetap. Dosen tetap Fakultas Kedokteran berasal dari dalam Undip (Dosen Fakultas lain), berasal dari luar Undip dan berasal dari pensiunan Undip. RUANG LINGKUP Ruang lingkup MP Pembayaran Honorarium Dosen Tidak tetap ini meliputi: a. Dokumen yang diperlukan dalam Pembayaran honorarium tetap; b. pembayaran honorarium tetap; c. yang dibutuhkan dalam proses pembayaran honorarium tetap; d. Pihak-pihak yang terlibat dalam Pembayaran honorarium k tetap. Referensi 1. Undang-undang mor 1 tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Th 2004 mor 5, Tambahan Lembaran Negara mor 4355) 2. Peraturan Pemerintah mor 81 Tahun 2014, tentang Undip berubah menjadi Perguruan Tinggi Negeri Berbadan Hukum (PTN-BH) 3. Peraturan Pemerintah mor 26 Tahun 2015, tentang Bentuk dan Mekanisme Pendanaan PTNBH 4. Peraturan Rektor mor 18 Tahun 2016 Tentang Standar Biaya ersitas Diponegoro Tahun 2017 jo Peraturan Rektor mor 10 Tahun 2017 tentang Perubahan Atas Peraturan Rektor mor 18 Tahun 2016 PROSEDUR 1. Sekretariat Fakultas memberikan Surat Keputusan Rektor tentang pengangkatan tetap ke pelaksana keuangan sebagai dasar pembayaran honorarium tetap. 2. Pelaksana akademik memberikan rekapan daftar hadir tetap ke pelaksana keuangan apabila kegiatan perkuliahan setiap semester telah berakhir Manual Prosedur Subbag angan & Kepegawaian 3-9

(khusus semester gasal rekap absen satu semester tetapi dipisah sampai bulan ember/hanya 4 bulan pada tahun berjalan untuk sisanya 2 bulan pada tahun berikutnya karena ada perbedaan tahun akademik dan tahun anggaran). 3. Pelaksana keuangan mencocokkan nama yang tertera dalam SK dengan rekapan daftar hadir jika belum sesuai akan dikoordinasikan kembali dengan pelaksana akademik. 4. Pelaksana keuangan membuat daftar pembayaran honorarium tetap jika rekap daftar hadir sudah sesuai dengan SK. 5. Verifikator keuangan memverifikasi daftar pembayaran honorarium tetap kemudian dikembalikan ke pelaksana keuangan, jika masih ada revisi perbaikan revisi, jika sudah benar maka data diinput ke Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA) melalui Realisasi Anggaran (RSA) online. 6. Data pembayaran honorarium tetap yang telah masuk DPA jika sudah benar diapprove oleh, setelah itu masuk ke verifikator ersitas melalui RSA online. 7. Bendahara Pengeluaran (BP-) membuat Surat Permintaan Pembayaran (SPP) melalui RSA online. 8. memverifikasi kebenaran pengajuan SPP, apabila terdapat kesalahan maka akan dikembalikan ke BP-, jika sudah benar membuat Surat Perintah Membayar (SPM) melalui sistem RSA dan diajukan ke Kuasa Pengguna Anggaran (). 9. menandatangani SPM pembayaran honorarium tetap yang sudah benar. 10. BP- menyerahkan SPP dan SPM ke verifikator ersitas untuk diverifikasi. 11. Verifikator ersitas menyerahkan SPP dan SPM ke apabila sudah benar. 12. angan ersitas melalui sistem banking online akan mentransfer langsung ke rekening tetap jika menggunakan mekanisme LS, jika menggunakan mekanisme Ganti Uang Persediaan (GUP) dan Tambahan Uang Persediaan (TUP) dana akan ditansfer ke rekening BP kemudian BP mengajukan permintaan cek ke dan selanjutnya mentransfer ke rekening tetap. Manual Prosedur Subbag angan & Kepegawaian 3-10

BAGAN ALIR MANUAL PROSEDUR Pembayaran Honorarium Dosen Tidak Tetap 1 Sekretariat Fakultas memberikan Surat Keputusan Rektor tentang pengangkatan tetap ke pelaksana. 2 Pelaksana akademik memberikan rekapan daftar hadir tetap ke pelaksana keuangan. 3 Pelaksana keuangan mencocokkan nama yang tertera dalam SK dengan rekapan daftar hadir jika belum sesuai akan dikoordinasikan kembali dengan pelaksana akademik Tdk benar Ya. 2 bulan Dokumen SK Rektor 2 bulan Daftar hadir tetap 1 hari Dokumen SK dan daftar hadir fix Maret dan Sept Maret, Sept, Awal Maret, Sept, Awal Manual Prosedur Subbag angan & Kepegawaian 3-11

4 Pelaksana keuangan membuat daftar pembayaran honorarium tetap jika rekap daftar hadir sudah sesuai dengan SK.. daftar honor tetap 5 Verifikator keuangan memverifikasi daftar pembayaran honorarium kemudian dikembalikan ke pelaksana keuangan, jika masih ada revisi perbaikan revisi, jika sudah benar maka data diinput ke DPA melalui RSA online. benar benar Tdk Ya daftar honor tetap Manual Prosedur Subbag angan & Kepegawaian 3-12

6 Data pembayaran honorarium yang masuk DPA jika sudah benar diapprove, setelah itu masuk ke verifikator ersitas melalui RSA online. 7 Bendahara Pengeluaran (BP-) membuat Surat Permintaan Pembayaran (SPP) melalui RSA online. 8 memverifikasi pengajuan SPP, jika benar membuat SPM melalui sistem RSA dan diajukan ke.. 1 hari DPA Online 1 hari SPP Online 1 hari SPP dan SPM Online Manual Prosedur Subbag angan & Kepegawaian 3-13

9 menandatangani SPM pembayaran honorarium tetap yang sudah benar.. SPM 10 BP- menyerahkan SPP dan SPM ke verifikator ersitas untuk diverifikasi. 11 Verifikator ersitas menyerahkan SPP dan SPM ke apabila sudah benar. Daftar Honor tetap, SK, SPP dan SPM Daftar Honor tetap, SK, SPP dan SPM Manual Prosedur Subbag angan & Kepegawaian 3-14

12 angan ersitas melalui sistem banking online akan mentransfer langsung ke rekening tetap jika menggunakan mekanisme LS, jika menggunakan mekanisme GUP dan TUP dana akan ditansfer ke rekening BP kemudian BP mengajukan permintaan cek ke dan selanjutnya mentransfer ke rekening tetap.. 1 minggu Bukti transfer honor tetap Mei, p, Manual Prosedur Subbag angan & Kepegawaian 3-15