BAB 1 PENDAHULUAN. 1.1 Latar Belakang

Transkripsi

1 BAB 1 PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakag Maajeme risiko merupaka salah satu eleme petig dalam mejalaka bisis perusahaa karea semaki berkembagya duia perusahaa serta meigkatya kompleksitas aktivitas perusahaa megakibatka meigkatya tigkat risiko yag dihadapi perusahaa. Sasara utama dari implemetasi maajeme risiko adalah melidugi perusahaa terhadap kerugia yag mugki timbul. Lembaga perusahaa megelola risiko dega meyeimbagka atara strategi bisis dega pegelolaa risikoya sehigga perusahaa aka medapatka hasil optimal dari operasioalya. Risiko itu sediri adalah potesi terjadiya suatu peristiwa baik yag dapat diperkiraka maupu yag tidak dapat diperkiraka yag dapat meimbulka dampak bagi pecapaia tujua orgaisasi. Kebutuha utuk megelola risiko, yaitu risiko kredit da risiko pasar di lembaga perusahaa da asurasi sudah mejadi perhatia yag serius. Sejak Basel II (Basel Capital Accord II) dalam peraya sebagai regulator da pegawas perbaka di Idoesia mulai disosialisasika da diwajibka bagi lembaga perusahaa, mulailah dikeal jeis risiko yag jauh lebih luas daripada risiko kredit da risiko pasar, yaitu risiko operasioal. Risiko operasioal yaitu potesi terjadiya kerugia karea kesalaha mausia atau kegagala proses da pegedalia dalam operasioal sehari-hari. Pegelolaa risiko operasioal bertujua utuk megatisipasi potesi kerugia yag telah atau hampir terjadi yag disebabka karea kurag memadai atau tidak berfugsiya proses-proses iteral, faktor kesalaha mausia, kelemaha sistem da tekologi atau

2 berbagai faktor eksteral yag dapat berpegaruh egatif terhadap operasioal perusahaa. Jika suatu perusahaa sudah memiliki database kerugia risiko operasioal yag memadai, maka perusahaa dapat memafaatka data kerugia risiko tersebut utuk proses pemodela da pegukura potesi kerugia risiko operasioal. Utuk melakuka pemodela da pegukura potesi kerugia risiko operasioal, perusahaa harus terlebih dahulu megetahui karakteristik dari distribusi kerugia risiko operasioal. Distribusi data kerugia risiko operasioal dapat dikelompokka ke dalam distribusi frekuesi data kerugia da distribusi severitas data kerugia. Distribusi frekuesi meujukka jumlah atau frekuesi terjadiya suatu jeis kerugia operasioal dalam periode waktu tertetu tapa melihat ilai atau rupiah kerugia. Sedagka distribusi severitas data kerugia meujukka ilai rupiah kerugia dari jeis kerugia operasioal dalam periode waktu tertetu. Distribusi frekuesi data kerugia merupaka distribusi discrete yaitu distribusi atas data yag ilai data harus bilaga iteger atau tidak pecaha karea jumlah bilaga kejadia merupaka bilaga bulat positif. Sedagka distribusi severitas data kerugia merupaka distribusi yag bersifat kotiu yag ilai dataya berilai pecaha. Utuk melakuka pegujia karakteristik distribusi frekuesi da distribusi severitas kerugia operasioal aka diguaka test Goodess of Fit dega megguaka Chi-square test, Kolmogorov Smirov test da Aderso Darlig test. 1. Perumusa Masalah Pada peelitia ii rumusa masalah yag dibahas adalah bagaimaakah meguji test Goodess of Fit dalam pegukura risiko operasioal.

3 1.3 Tijaua Pustaka Seperti dijelaska oleh Muslich, Muhammad Maajeme Risiko Operasioal Teori da Praktek dijelaska bahwa test Goodess of Fit (GoF) didasarka pada dua karakteristik distribusi dasar yaitu cumulative distributio fuctio (cdf) da probability desity fuctio (pdf). Test GoF merupaka test dega memperguaka pegujia distribusi ormal berdasarka data pdf sehigga test GoF masuk dalam kelompok area test. Distribusi data kerugia risiko operasioal dapat dikelompokka ke dalam distribusi frekuesi data kerugia da distribusi severitas data kerugia. Distribusi frekuesi data kerugia dapat dikelompokka dalam distribusi Poisso, geometric, biomial da hypergeometric. Sedagka distribusi severitas data kerugia dapat dikelompokka dalam distribusi ormal, distribusi logormal, distribusi ekspoesial da distribusi weibull. Uji keormala data adalah uji yag diguaka utuk megetahui apakah data meyebar megikuti sebara ormal atau tidak. Beberapa uji keormala data atara lai adalah Chi-square test, Kolmogorov Smirov test da Aderso Darlig test. Metode Chi-square termasuk uji keormala yag berbasis statistik uji Keguaa metode X. X ii ditujuka utuk meguji apakah ada perbedaa yag cukup sigifika atara jumlah pegamata suatu objek pada tiap klasifikasiya terhadap ilai harapaya yag berdasarka hipotesa olya. Dalam metode ii H 0 dapat diuji sebagai berikut: X k i1 Oi Ei E i Dega: O i = ilai pegamata yag diperoleh pada kategori yag ke-i E i = ilai harapa (expected value) pada kategori yag ke-i k i1 = jumlah kategori yag diamati

4 Apabila perbedaa O i da E i relatif kecil, maka X juga aka semaki kecil da sebalikya jika perbedaa atara O i da E i sagat besar aka meyebabka pula X mejadi besar. Pada pegujia kebebasa k-1 atau db(k-1). X ii, distribusi dari X memiliki derajat Metode Kolmogorov Smirov yag merupaka uji keormala palig populer, didasarka pada ilai D yag didefiisika sebagai berikut: D sup F Z F x 0 Z Dega: D = ilai deviasi absolut maksimum atara F Z da Z F 0 F = fugsi kumulatif distribusi dari distribusi ormal Nilai D ii selajutya dibadigka dega ilai D kritis utuk tes. Stephes memberika ilai kritis tersebut utuk berbagai kodisi pegujia. Nilai kritis tersebut adalah sebagai berikut: 0,85 a. Utuk 1%, ilai D kritis adalah 1,035 0,01 0,85 b. Utuk 5%, ilai D kritis adalah 0,895 0,01 0,85 c. Utuk 10%, ilai D kritis adalah 0,819 0,01 Pedekata Aderso Darlig (AD) diguaka utuk meguji keormala data dega jumlah data yag kecil yaitu kurag dari sama dega 5 5. Aderso Darlig test ii diguaka utuk megetahui distribusi dari data sampel. Utuk meghitug Aderso Darlig test dapat dilakuka dega megguaka rumus sebagai berikut:

5 1 i AD i1 l F0 Z i l1 F0 Z i1 Dega: AD = Aderso Darlig test F = fugsi kumulatif distribusi dari distribusi ormal = jumlah sampel Utuk meghitug ilai critical value (CV) dapat kita liat pada pejelasa Muslich, Muhammad Maajeme Risiko Operasioal Teori da Praktek dega rumus sebagai berikut: CV 0,75 0,75, Tujua Peelitia Peelitia ii bertujua utuk megetahui jeis distribusi maa yag cocok dalam pegukura risiko operasioal dega megguaka Chi-square test, Kolmogorov Smirov test da Aderso Darlig test. 1.5 Kotribusi Peelitia Kesimpula yag diperoleh setelah dilakuka peelitia, diharapka: a. Sebagai baha pertimbaga bagi para pembuat keputusa utuk meghadapi risiko da ketidakpastia dalam keadaa yag yata, megkuatifikasi, megukur, memiimumka da megalokasika, serta megestimasi modal risiko operasioal demi kelagsuga usaha perusahaa pada masa yag aka datag.

6 b. Agar dapat megetahui dalam melakuka pemodela kerugia risiko operasioal dalam memperguaka parameter data dega tepat. c. Meambah wawasa da memperkaya literatur dalam bidag statistika terutama yag berhubuga dega maajeme risiko. 1.6 Metode Peelitia Metode yag diguaka dalam peelitia ii adalah : a. Memaparka lagkah-lagkah yag diperluka utuk membetuk suatu pegukura risiko operasioal dega peerapa uji keormala data. b. Pegukura risiko operasioal dilakuka dega megemukaka cotoh kasus. c. Meguji karakteristik distribusi maa yag cocok dega data frekuesi da data severitas kerugia dega megguaka uji kecocoka data Chi-square test, Kolmogorov Smirov test da Aderso Darlig test. d. Megambil kesimpula dari aalisa yag diperoleh.