NOTA KESEPAKATAN TENTANG ANTARA PEMERINTAH KABUPATEN KULON PROGO DENGAN DEWAN PERWAKILAN RAKYAT DAERAH KABUPATEN KULON PROGO

Transkripsi

1 NOTA KESEPAKATAN ANTARA PEMERINTAH KABUPATEN KULON PROGO DENGAN DEWAN PERWAKILAN RAKYAT DAERAH KABUPATEN KULON PROGO NOMOR : 36/MoU.KP/HKM/2017 TANGGAL : 18 September 2017 TENTANG PRIORITAS DAN PLAFON ANGGARAN SEMENTARA PERUBAHAN ANGGARAN PENDAPATAN BELANJA DAERAH TAHUN ANGGARAN 2017

2 NOTA KESEPAKATAN ANTARA PEMERINTAH KABUPATEN KULON PROGO DENGAN DEWAN PERWAKILAN RAKYAT DAERAH KABUPATEN KULON PROGO NOMOR : 36/MoU.KP/HKM/2017 TANGGAL : 18 September 2017 TENTANG PRIORITAS DAN PLAFON ANGGARAN SEMENTARA PERUBAHAN ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH TAHUN ANGGARAN 2017 Yang bertanda tangan di bawah ini : 1. Nama : HASTO WARDOYO Jabatan : Bupati Kulon Progo Alamat Kantor : Jl. Perwakilan No. 1 Wates Bertindak selaku dan atas nama pemerintah Kabupaten Kulon Progo, selanjutnya disebut sebagai PIHAK PERTAMA 2. Nama : AKHID NURYATI Jabatan : Ketua DPRD Kabupaten Kulon Progo Alamat Kantor : Jl. Sugiman No. 28 Wates : 3. Nama : PONIMIN BUDI HARTONO Jabatan : Wakil Ketua DPRD Kabupaten Kulon Progo Alamat Kantor : Jl. Sugiman No. 28 Wates : 4. Nama : LAJIYO YOK MULYONO Jabatan : Wakil Ketua DPRD Kabupaten Kulon Progo Alamat Kantor : Jl. Sugiman No. 28 Wates Sebagai Pimpinan DPRD bertindak selaku dan atas nama Dewan Perwakilan Rakyat Daerah Kabupaten Kulon Progo, selanjutnya disebut sebagai PIHAK KEDUA. Dengan ini menyatakan bahwa dalam rangka penyusunan Perubahan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (PAPBD) perlu disusun Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara (PPAS) Perubahan APBD yang disepakati bersama antara DPRD dengan Pemerintah Daerah untuk selanjutnya dijadikan sebagai dasar penyusunan Perubahan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2017.

3

4 DAFTAR ISI BAB I PENDAHULUAN Latar Belakang Tujuan Dasar Hukum Sistematika.. Halaman I 1 I 1 I 1 I 2 I 3 BAB II RENCANA PERUBAHAN PENDAPATAN DAERAH TAHUN ANGGARAN Pendapatan Pendapatan Asli Daerah Dana Perimbangan Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah. 2.2 Pembiayaan... II 1 II 1 II 2 II 3 II 4 BAB III PRIORITAS DAN PLAFON ANGGARAN SEMENTARA PERUBAHAN MASING MASING URUSAN, SKPD, PROGRAM/KEGIATAN DAN BELANJA TIDAK LANGSUNG TAHUN 2016 III 1 BAB IV PENUTUP.. IV 1

5 BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara (PPAS) merupakan dokumen yang memuat program prioritas dan plafon (patokan batas maksimal anggaran) yang diberikan untuk mendanai program dan kegiatan. Substansi prioritas belanja daerah meliputi prioritas pembangunan daerah, sasaran yang ingin dicapai, Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) yang melaksanakan program/ kegiatan. Plafon Anggaran Sementara disusun berdasarkan urusan Pemerintahan, SKPD, Program/kegiatan dan belanja tidak langsung dengan mempertimbangkan rencana pendapatan dan pembiayaan. Penyusunan Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara (PPAS) Perubahan APBD tahun 2017 berdasarkan Permendagri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah dan telah diubah terakhir dengan Permendagri Nomor 21 tahun 2011 tentang perubahan kedua atas Permendagri Nomor 13 tahun 2006 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah, dimana kebutuhan melakukan perubahan APBD dilaksanakan apabila terjadi : a. Perkembangan yang tidak sesuai dengan asumsi kebijakan umum APBD; b. Keadaan yang menyebabkan harus dilakukan pergeseran anggaran antar unit organisasi, antar kegiatan dan antar jenis belanja; c. Keadaan yang menyebabkan saldo anggaran lebih tahun anggaran sebelumnya harus digunakan untuk tahun berjalan; d. Keadaan darurat; dan e. Keadaan luar biasa. Penyusunan Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Perubahan APBD (PPAS PAPBD) tahun 2017 mengacu pada Kebijakan Umum Perubahan APBD (KUA PAPBD) yang selanjutnya dijadikan bahan pembahasan antara eksekutif dan legislatif untuk disepakati dalam bentuk Nota Kesepakatan tentang Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Perubahan APBD (PPAS PAPBD) tahun Tujuan Penyusunan Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Perubahan APBD (PPAS PAPBD) Tahun 2017 disusun sebagai dasar/ pedoman penyusunan Rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Perubahan (RAPBDP) Tahun I - 1

6 1.3 Dasar Hukum Penyusunan PPAS PAPBD 1. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara; 2. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional; 3. Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah sebagaimana telah diubah beberapa kali terakhir dengan Undang-Undang Nomor 9 Tahun 2015 tentang Perubahan Kedua Atas Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah; 4. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah; 5. Peraturan Presiden Nomor 97 Tahun 2016 tentang Rincian Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun 2017; 6. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana telah diubah terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006; 7. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 31 tahun 2016 tentang tentang Pedoman Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2017; 8. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 14 tahun 2016 tentang Perubahan Kedua atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 32 tahun 2011 tentang Pedoman Pemberian Hibah dan Bantuan Sosial yang Bersumber dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah; 9. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 43 Tahun 2017 tentang Rincian dana Bagi Hasil Cukai Hasil Tembakau Menurut Provinsi/Kabupaten/Kota Tahun Anggaran 2017; 10. Peraturan Daerah Kabupaten Kulon Progo Nomor 16 Tahun 2007 tentang Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah (RPJPDaerah); 11. Peraturan Daerah Kabupaten Kulon Progo Nomor 18 Tahun 2016 tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2017; 12. Peraturan Bupati Kabupaten Kulon Progo Nomor 102 Tahun 2016 tentang Perubahan Atas Peraturan Bupati Kulon Progo Nomor 20 Tahun 2016 tentang Rencana Kerja Pemerintah Daerah Tahun 2017; 13. Peraturan Bupati Kabupaten Kulon Progo Nomor 50 Tahun 2017 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan Bupati Kulon Progo Nomor 20 Tahun 2016 tentang Rencana Kerja Pemerintah Daerah Tahun 2017; I - 2

7 14. Peraturan Bupati Kulon Progo Nomor 119 Tahun 2016 tentang Penjabaran APBD Tahun Anggaran 2017; 1.4 Sistematika Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Perubahan APBD Kulon Progo Tahun 2017 disusun dengan Sistematika sebagai berikut : 1. Bab I. Pendahuluan Menguraikan latar belakang, tujuan, dasar hukum dan sistematika penyusunan PPAS Perubahan APBD Tahun Bab II. Rencana Perubahan Pendapatan Daerah Tahun Anggaran 2017 Menguraikan tentang rencana pendapatan daerah sebelum perubahan dan rencana pendapatan daerah setelah perubahan, yang meliputi Pendapatan Asli Daerah (PAD), penerimaan Dana Perimbangan dan Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah, berdasarkan kebijakan pendapatan daerah dalam Kebijakan Umum Perubahan APBD. 3. Bab III. Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Perubahan masing-masing urusan, SKPD, program/ kegiatan dan belanja tidak langsung Tahun Menguraikan hal-hal sebagai berikut : - Plafon anggaran perubahan sementara masing-masing urusan dan satuan kerja yang dituangkan secara deskriptif dan dalam bentuk tabulasi - Plafon anggaran perubahan sementara berdasarkan program kegiatan yang dituangkan secara deskriptif dan dalam bentuk tabulasi - Plafon anggaran perubahan sementara untuk belanja pegawai, bunga, subsidi, hibah, bantuan sosial, belanja bagi hasil, bantuan keuangan, dan belanja tidak terduga yang dituangkan secara deskriptif dan dalam bentuk tabulasi. 4. Bab IV. Penutup Menguraikan kesepakatan-kesepakatan antara Pemerintah Kabupaten Kulon Progo dan DPRD Kabupaten Kulon Progo terhadap PPAS Perubahan APBD Tahun I - 3

8 BAB II PERUBAHAN KEBIJAKAN UMUM APBD 2.1. Perubahan Kebijakan Umum Asumsi Dasar Ekonomi Makro Nasional Memasuki pertengahan tahun 2017, Indonesia harus mampu membangun optimisme untuk menghadapi setiap situasi ekonomi, baik global maupun domestik. Namun, kondisi ini harus tetap diwaspadai karena mengingat kondisi ekonomi global yang lebih rentan dengan krisis karena mudah berubah-ubah. Dalam penyusunan anggaran APBN berpedoman pada kerangka ekonomi makro dan pokok pokok kebijakan fiskal tahun 2017 juga mempertimbangkan kondisi ekonomi, sosial, perkembangan internasional dan domestik dalam beberapa bulan terakhir, serta berbagai langkah antisipatif yang telah ditempuh dalam tahun 2016, maupun rencana kebijakan yang akan dilaksanakan di tahun Selain hal tersebut diatas penetapan target target ekonomi makro juga perkembangan terkini faktor eksternal dan internal. Dari sisi eksternal, perekonomian global masih diliputi ketidakpastian arah kebijakan moneter negara maju dan perkembangan harga komoditas internasional serta tren perlambatan ekonomi Tiongkok. Dari sisi internal, pertumbuhan ekonomi diharapkan akan didorong oleh belanja infrastruktur Pemerintah dalam rangka penguatan sektor produktif sebagai penggerak pertumbuhan perekonomian. Berbagai paket kebijakan yang telah diterbitkan diharapkan juga mampu mendorong tumbuhnya investasi swasta yang akan mempercepat pertumbuhan ekonomi, dengan tetap menjaga stabilitas ekonomi makro. Upaya menjaga stabilitas ekonomi makro tersebut ditempuh melalui kebijakan fiskal, moneter, dan sektor riil yang terkoordinasi. Namun demikian, kondisi stabilitas ekonomi makro tersebut masih akan menghadapi beberapa tantangan yang berasal dari potensi risiko atas gejolak ketidakpastian likuiditas pasar keuangan global sebagai dampak ketidakpastian kebijakan peningkatan suku bunga Amerika Serikat, berlanjutnya moderasi pertumbuhan ekonomi Tiongkok, serta masih lemahnya harga komoditas. Risiko lainnya adalah ketidakpastian ekonomi Eropa pasca hasil referendum di Inggris (Brexit) dan penurunan harga komoditas dunia. Mengacu pada perkembangan kondisi tersebut, asumsi dasar ekonomi makro yang sudah pakai dalam APBN tahun 2017 berubah pada penyusunan APBNP 2017, adapun perubahan perubahan tersebut terjadi pada : II - 1

9 a. Pertumbuhan ekonomi yang di RAPBN-P 2017 lebih optimistis dibanding target sebelumnya. Hal ini sejalan dengan perbaikan ekonomi global, yaitu ekonomi AS, Eropa, dan Jepang serta proyeksi dari lembaga internasional, yakni IMF sebesar 3,5 persen. Di samping itu, lembaga internasional IMF juga mengoreksi pertumbuhan ekonomi Indonesia di 2017 sebesar 5,1 persen, Bank Dunia 5,2 persen, Fitch memproyeksikan ekonomi Indonesia tumbuh 5,4 persen, dan Standard & Poors 5,3 persen. Pertumbuhan ekonomi 5,2 persen di RAPBN-P 2017 bersumber dari konsumsi rumah tangga dan LNPRT 5,1 persen, konsumsi pemerintah 4,6 persen, Pembentukan Modal Tetap Bruto (PMTB) 5,4 persen, ekspor 4,8 persen, dan impor 3,9 persen. b. Inflasi bergerak lebih tinggi 4,3 persen di RAPBN-P 2017 karena ada tekanan dari harga-harga yang diatur pemerintah, seperti tarif listrik. Sementara untuk inflasi dari gejolak harga pangan, pemerintah mengklaim cukup berhasil mengendalikannya. Untuk mengendalikan laju inflasi, pemerintah menunda kenaikan harga elpiji, dan BBM belum naik meskipun risikonya anggaran subsidi naik c. Kurs rupiah diproyeksikan per dolar AS di RAPBN-P 2017 atau sedikit melemah dari APBN yang sebesar per dolar AS lantaran ada faktor-faktor eksternal yang dapat mempengaruhi laju nilai mata uang Garuda. Disamping hal tersebut Quantitatve Easing di Eropa pun masih berlangsung dan AS masih akan menaikkan Fed Fund Rate satu kali lagi menjadi 1,4 persen-1,6 persen di akhir 2017 yang mana ini akan menekan rupiah. d. Tingkat bunga SPN 3 bulan bergerak turun, karena ada tekanan kebijakan kenaikan suku bunga AS, kondisi likuidtas di pasar keuangan global yang masih akan didukung pelonggaran moneter di zona Eropa, Inggris, dan Jepang. Adapun perubahan perubahan asumsi ekonomi makro dalam penyusunan APBN 2017 dan RAPBN-P 2017 pada tabel berikut Tabel 2.1 Asumsi Dasar Ekonomi Makro APBN Tahun 2017 dan RAPBN-P 2017 No Indikator Makro APBN 2017 RAPBN-P Pertumbuhan Ekonomi (%) 5,1 % 5,2% 2 Inflasi (%) 4,0 % 4,3% 3 Suku Bunga SPN 3 bln (%) 5,1% 5,2% II - 2

10 No Indikator Makro APBN 2017 RAPBN-P Nilai Tukar (Rp/USD) Rp /USD Rp /USD 5 Harga Minyak (USD/barel) USD 45/Barel USD 50/Barel 6 Lifting Minyak (ribu barel per hari) 815 ribu barel/hari 815 ribu barel/hari 7 Lifting Gas (ribu barel per hari) ribu barel/hari ribu barel/hari Sumber: Kementerian Keuangan, Asumsi Dasar Ekonomi Makro DIY Keberhasilan pembangunan suatu daerah dapat dilihat dari beberapa indikator, salah satu indikator yang paling umum digunakan dan paling sederhana adalah dengan melihat pertumbuhan Pendapatan Domestik Regional Bruto (PDRB) daerah tersebut atau yang biasa disebut dengan pertumbuhan ekonomi daerah. Pertumbuhan ekonomi suatu daerah dipengaruhi banyak faktor, baik itu faktor-faktor yang merupakan variabel ekonomi maupun faktor-faktor pendukung non-ekonomi. Kinerja ekonomi Daerah Istimewa Yogyakarta (DIY) dilihat dari nilai PDRB harga konstan tahun 2010 pada pada tahun 2011 hingga tahun 2016 cenderung mengalami kenaikan. Hal ini dapat dilihat dari perkembangan nilai PDRB atas harga konstan tahun Pada tahun 2011 nilai PDRB sebesar 68,049 triliun rupiah mengalami kenaikan menjadi 71,702 triliun rupiah pada tahun 2012 dan terus mengalami kenaikan hingga 87,688 triliun rupiah pada tahun 2016, dan diprediksikan kembali naik pada tahun 2017 menjadi triliun rupiah. Sedangkan dilihat dari laju pertumbuhan ekonominya, DIY mengalami pasang surut. Pada tahun 2011 hingga 2013 laju pertumbuhan ekonomi mengalami kenaikan sebesar 5,2 persen pada tahun 2011 menjadi 5,4 persen di tahun 2012 dan menjadi 5,5 persen di tahun Peningkatan laju pertumbuhan ekonomi tahun 2013 disebabkan oleh meningkatnya sektor pembentuk PDRB DIY, semua sektor tersebut mengalami peningkatan.pada tahun 2014 laju pertumbuhan ekonomi DIY mengalami penurunan sebesar 5,20 persen dan pada tahun 2015 menurun menjadi 4,95 persen. Pada Tahun 2016 kembali mengalami kenaikan menjadi 5,05 persen dan diprediksikan naik kembali pada tahun 2017 hingga mencapai 5,46 persen. Percepatan pertumbuhan ekonomi DIY terjadi seiring dengan terjadinya percepatan pertumbuhan ekonomi nasional. Hampir semua sektor pertumbuhan ekonomi DIY mengalami kenaikan. Berdasarkan laporan Bank Indonesia meningkatnya pertumbuhan Sektor Pertanian, Kehutanan dan Perikanan didukung oleh keberhasilan kebijakan pemerintah dalam mendorong tercapainya ketahanan pangan. Sektor perdagangan juga mengalami peningkatan akibat dari tingginya II - 3

11 permintaan pada saat perayaan hari raya keagamaan, libur nasional dan libur sekolah. Proyeksi inflasi DIY mengalami kenaikan dari 3,09 pada tahun 2015 menjadi 3,95 pada tahun 2016 dan diprediksikan pada tahun 2017 menurun mencapai angka 3,36. Faktor pertumbuhan ekonomi dan tingkat suku bunga BI merupakan faktor yang dapat mempengaruhi tingkat inflasi di DIY. Ketika pertumbuhan ekonomi terjadi maka pendapatan masyarakat cenderung naik dan kegiatan ekonomi juga akan semakin besar. Kondisi tersebut akan mempengaruhi kegiatan ekonomi riil, perdagangan serta kegiatan di sektor moneter. Ketika suku bunga BI naik maka masyarakat cenderung untuk menginvestasikan dananya pada tabungan sehingga akan mengurangi Jumlah Uang Beredar (JUB) dan pada akhirnya akan menurunkan tingkat inflasi. ICOR DIY untuk tahun 2014 hingga tahun 2017 diperkirakan mengalami kenaikan dan penurunan sekaligus. ICOR sebesar 5,77 pada tahun 2016 diperkirakan menjadi sebesar 5,51 di tahun Kenaikan angka ICOR yang sangat kecil ini menunjukkan bahwa terjadi sedikit kurang efisien dalam penggunaan investasi untuk menghasilkan output di DIY. Hal ini menunjukkan juga bahwa ketika ICOR rendah maka dengan investasi yang sama akan dapat menghasilkan output yang lebih besar sehingga nilai PDRB akan dapat naik. Jika nilai PDRB naik maka dapat mendorong terjadinya laju pertumbuhan ekonomi yang lebih tinggi. Faktorfaktor lain akan dapat menentukan ICOR antara lain adalah besarnya penambahan Investasi dan komposisi atau alokasi investasi menurut sektor produksi yang tepat. Tabel 2.2 Asumsi Dasar Ekonomi Makro DIY Tahun 2017 No Indikator Makro APBD 2017 RAPBD-P Laju Pertumbuhan Ekonomi (%) 4,3 5,46 2. Inflasi (%) 4,91-4,93 3,36 3. ICOR 4,72-5,43 5,51 Sumber : Bappeda DIY Asumsi Dasar Ekonomi Makro Kulon Progo Seiring pertumbuhan ekonomi nasional yang melambat, pertumbuhan ekonomi DIY mengalami penurunan dari 5,17 persen pada tahun 2014 dan menjadi sebesar 4,95 persen pada tahun 2015, dan kembali naik pada tahun 2016 sebesar II - 4

12 5,05 bahkan pada tahun 2017 diprediksikan kembali mengalami kenaikan laju pertumbuhan ekonomi sebesar 5,20 persen. Hal tersebut secara umum juga akan mempengaruhi kondisi ekonomi makro di Kabupaten Kulon Progo. Hampir semua sektor mengalami kenaikan laju pertumbuhan ekonomi khususnya sektor pertanian. Hal tersebut sebenarnya sangat menguntungkan bagi Kabupaten Kulon Progo karena kontribusi terbesar penyusun nilai PDRB dari sektor pertanian. Meningkatnya pertumbuhan ekonomi di sektor pertanian disebabkan oleh kebijakan yag dilakukan oleh pemerintah daerah seperti perbaikan jaringan irigasi, perbaikan infrastruktur pertanian, bantuan bibit unggul dan alat pertanian hingga kerja sama dengan berbagai pihak yang bertujuan untuk meningkatkan ketahanan pangan. Dengan nilai PDRB di Kabupaten Kulon Progo yang diprediksikan mengalami peningkatan pada tahun 2016 menjadi 8,312 trilyun rupiah dari 7,671 trilyun rupiah pada tahun 2015 merupakan sebuah harapan besar untuk memberdayakan perekonomian masyarakat, sehingga diprediksikan pada tahun 2017 akan kembali mengalami peningkatan nilai PDRB sebesar 8,814 Trilyun rupiah. Selama kurun waktu , nilai PDRB per kapita Kabupaten Kulon Progo atas dasar harga berlaku terus mengalami peningkatan. Pada tahun 2010, nilai PDRB per kapita Kabupaten Kulon Progo tercatat sebesar 12,91 juta rupiah dan terus mengalami peningkatan hingga pada tahun 2016 mencapai 20,146 juta rupiah, dan diprediksikan pada tahun 2017 mencapai 21,177 juta rupiah. Peningkatan PDRB per kapita yang cukup tinggi ini disebabkan masih dipengaruhi oleh faktor inflasi, oleh karena itu untuk melihat peningkatan PDRB per kapita secara riil dapat dilihat dari angka PDRB per kapita berdasarkan harga konstan Selama periode , PDRB per kapita atas dasar harga berlaku mengalami peningkatan dari 12,91 juta rupiah pada tahun 2010 menjadi 15,949 juta rupiah pada tahun Dan dipredikskan pada tahun 2017 terus mengalami peningkatan hingga mencapai 16,396 juta rupiah. Tabel 2.3 Asumsi Dasar Ekonomi Makro Kulon Progo Tahun 2017 No Indikator Makro APBD 2017 RAPBD-P PDRB ADHB 8,058 trilyun rupiah 8,813 trilyun rupiah 2. Laju Pertumbuhan Ekonomi 5,15 % 4.88 % 3. PDRB Per Kapita 19,48 Juta Rupiah 21,177 Juta Rupiah 4. Inflasi 4,72-5,43 5,51 Sumber : Bappeda Kulon Progo II - 5

13 2.2. Perubahan Kebijakan Pendapatan Daerah Pada prinsipnya kebijakan Pemerintah Kabupaten Kulon Progo dalam perencanaan pendapatan daerah untuk KUA Perubahan tahun 2017 tetap mengacu pada kebijakan APBD 2017, yaitu akan menekankan pada peningkatan pendapatan daerah tanpa memberikan beban langsung kepada masyarakat. Pendapatan melalui pos pendapatan yang bersentuhan langsung dengan masyarakat akan dilakukan melalui intensifikasi dan ekstensifikasi pendapatan. Intensifikasi pemungutan pajak dan retribusi akan ditingkatkan sekaligus melakukan perbaikan dan peningkatan kualitas layanan administrasi pajak dan retribusi. Adapun kebijakan Pendapatan Daerah pada perubahan APBD Tahun 2017 Kabupaten Kulon Progo memperhatikan hal-hal berikut: 1. Perhitungan APBD Kabupaten Kulon Progo Tahun Anggaran Realisasi pendapatan daerah sampai dengan semester I tahun Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 18 Tahun 2017 Tentang Hak Keuangan Dan Administratif Pimpinan Dan Anggota Dewan Perwakilan Rakyat Daerah. 4. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 6 Tahun 2017 Perubahan Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 77 Tahun 2014 Tentang Pedoman Tata Cara Penghitungan, Penganggaran Dalam Apbd, Dan Tertib Administrasi Pengajuan, Penyaluran, Dan Laporan Pertanggungjawaban Penggunaan Bantuan Keuangan Partai Politik. 5. Penyesuaian atas Dana Perimbangan/Transfer yang bersumber dari pemerintah pusat sesuai Rincian Dana Alokasi Umum dan Tambahan Dana Alokasi Khusus Fisik menurut Provinsi,Kabupaten/Kota Dalam APBN - P 2017 yang dipublikasi oleh Humas DJPK tanggal 9 Agustus Surat dari Kementerian Keuangan Nomor : S-432/PK/2017 tanggal 15 Juni 2017 tentang Pelaksanaan Penyaluran DAK Non Fisik berbasis Kinerja. 7. Surat dari Dirjen Politik dan Pemerintahan Umum tertanggal tentang bantuan parpol yang belum dicairkan di tahun 2015 dan 2016 dapat dianggarkan di Tahun Penyesuaian Bantuan Keuangan dari Provinsi. 9. SiLpa Tunjangan Profesi Guru 10. Silpa Dana Tambahan Penghasilan guru 11. Kegiatan mendahului Perubahan APBD 12. Pembebasan pembayaran pajak BPHTB oleh Angkasa Pura. II - 6

14 Perubahan pendapatan terjadi karena adanya penyesuaian target pendapatan daerah sehubungan dengan perkembangan realisasi penerimaan pendapatan, dengan rincian sebagai berikut : Tabel 2.4. Target Pendapatan dan Target Perubahan Pendapatan Tahun 2017 KELOMPOK PENDAPATAN TARGET PENDAPATAN TAHUN PENDAPATAN TAHUN 2017 PERUBAHAN TARGET 2017 BERTAMBAH / (BERKURANG) = PENDAPATAN DAERAH 1,402,546,137, ,441,739,297, ,193,159, PENDAPATAN ASLI DAERAH 221,215,012, ,037,946, ,822,933, DANA PERIMBANGAN 979,213,034, ,753,561, (6,459,472,500.00) (0.66) LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH 202,118,090, ,947,789, ,829,698, Sumber data : Badan Keuangan dan Aset Daerah, 2017 Pendapatan daerah pada Perubahan APBD Tahun 2017 diperkirakan naik sebesar Rp ,31 (2,79%) yaitu dari Rp ,59 menjadi Rp ,90. Kenaikan tersebut berasal dari kenaikan penerimaan pendapatan asli daerah sebesar Rp ,02 (8,96%) yaitu dari Rp ,59 menjadi Rp ,61 dan pendapatan dari Lain- Lain Pendapatan Daerah yang Sah sebesar Rp ,29 (12,78%) yaitu dari Rp ,00 menjadi Rp ,789,179,29. Selain kenaikan tersebut juga disebabkan oleh adanya penurunan dana perimbangan daerah sebesar Rp ,00 (0,66%) yaitu dari Rp ,00 menjadi Rp ,00. Pendapatan Asli Daerah diperkirakan mengalami kenaikan sebesar Rp ,16 atau sebesar 2,32%. Rincian kenaikan Pendapatan Asli Daerah dapat dilihat pada tabel berikut : Tabel 2.5. Target Pendapatan Asli Daerah dan Target Perubahan Pendapatan Asli Daerah Tahun 2017 % KELOMPOK PENDAPATAN TARGET PERUBAHAN TARGET BERTAMBAH / PENDAPATAN TAHUN PENDAPATAN TAHUN (BERKURANG) % = PENDAPATAN ASLI DAERAH 221,215,012, ,037,946, ,822,933, Hasil Pajak Daerah 81,519,038, ,024,098, (38,494,939,969.50) (47.22) Hasil Retribusi Daerah 8,840,603, ,407,197, (1,433,405,626.87) (16.21) Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang dipisahkan 13,806,411, ,783,395, ,976,984, Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang sah 117,048,960, ,823,254, ,774,294, Sumber data : Badan Keuangan dan Aset Daerah, 2017 II - 7

15 Kenaikan tersebut berasal dari prediksi Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan naik sebesar Rp ,23 (14,23%) dan Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah sebesar Rp ,66 (49,32%). Selain hal tersebut di atas kenaikan juga disebabkan karena adanya penurunan pada pendapatan Hasil Pajak Daerah sebesar Rp ,50 (47,22%) dan Hasil Retribusi Daerah sebesar Rp ,87 (16,21%). Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan naik sebesar Rp ,23 (14,23%) sebagai akibat dari naiknya deviden BPD DIY sebesar Rp ,20 (34,02%) dan PD. Aneka Usaha yang mengalami kenaikan sebesar Rp ,00 atau 21,53%. Selain disebabkan adanya kenaikan pendapatan juga disebabkan adanya penurunan dari deviden Bank Pasar dan penurunan dari pendapatan PT SELO ADI KARTO. Deviden Bank Pasar mengalami penurunan sebesar Rp ,00 (15,12%) dikarenakan menyesuaikan dengan hasil RUPS, sedangkan PT SELO ADI KARTO mengalami penurunan sebesar Rp ,00 atau turun sebesar 3,57%. Hal ini dikarenakan menyesuaikan dengan hasil RUPS. Sedangkan BUKP penurunan sebesar Rp (34,62%) disebabkan karena adanya kebijakan dari Provinsi D.I.Yogyakarta berkenaan dengan pembatasan kredit maksimal Rp ,00 dan unsur PNS, TNI, dan Polri tidak lagi diperbolehkan meminjam di BUKP. Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah mengalami kenaikan sebesar Rp ,66 (49,32%). Adapun kenaikannya hampir di semua sub sektor mengalami kenaikan kecuali pada sub sektor pendapatan penerimaan bunga deposito, hasil dari pemanfaatan kekayaan daerah sewa dan pendapatan dari pengelolaan BUKP. Hasil Pajak Daerah mengalami penurunan sebesar Rp ,15 (54,16%) penurunan ini disebabkan karena penurunan dari Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan dan bangunan sebesar Rp ,54 atau 79,69% sebagai akibat tidak dibayarnya BPHTB pembebasan lahan Bandara oleh PT Angkasa Pura. Dana Perimbangan pada Perubahan APBD 2017 ini mengalami penurunan sebesar Rp ,00 atau 0,66%. Secara rinci dapat dilihat pada tabel berikut : II - 8

16 Tabel 2.6. Target Pendapatan Dana Perimbangan dan Target Perubahan Pendapatan Dana Perimbangan Tahun 2017 KELOMPOK PENDAPATAN TARGET PERUBAHAN TARGET BERTAMBAH / PENDAPATAN TAHUN PENDAPATAN TAHUN (BERKURANG) % = DANA PERIMBANGAN 979,213,034, ,753,561, (6,459,472,500.00) (0.66) Bagi Hasil Pajak/Bukan Pajak 29,250,013, ,047,279, ,797,266, Dana Alokasi Umum 718,490,508, ,868,940, (12,621,568,000.00) (1.76) Dana Alokasi Khusus 231,472,513, ,837,341, ,364,828, Sumber data : Badan Keuangan dan Aset Daerah, 2017 Penurunan pendapatan Dana Perimbangan disebabkan karena Penyesuaian atas Dana Perimbangan/Transfer yang bersumber dari pemerintah pusat sesuai Rincian Dana Alokasi Umum dan Tambahan Dana Alokasi Khusus Fisik menurut Provinsi,Kabupaten/Kota Dalam APBN-P Tahun 2017 yang dipublikasikan oleh Humas DJPK tanggal 9 Agustus 2017 dan Surat dari Kementerian Keuangan Nomor: S-432/PK/2017 tanggal 15 Juni 2017 tentang Pelaksanaan Penyaluran DAK Non Fisik berbasis Kinerja. Lain-Lain Pendapatan yang Sah diprediksikan naik sebesar Rp ,29 atau 12,78%. Secara rinci kenaikan dapat dilihat pada tabel berikut : Tabel 2.7. Target Pendapatan Lain-Lain Pendapatan Daerah yang Sah dan Target Perubahan Pendapatan Tahun 2017 KELOMPOK PENDAPATAN TARGET PERUBAHAN TARGET BERTAMBAH / PENDAPATAN TAHUN PENDAPATAN TAHUN (BERKURANG) % = LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH 202,118,090, ,947,789, ,829,698, Pendapatan Hibah 2,249,215, ,293,736, ,044,521, Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi 71,351,328, ,711,441, ,360,112, Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus 50,890,070, ,890,070, Bantuan Keuangan dari Provinsi atau pemda lainnya - 19,425,064, ,425,064, Dana Desa 77,627,477, ,627,477, Sumber data : Badan Keuangan dan Aset Daerah, 2017 Kenaikan pendapatan Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah disebabkan karena : a. kenaikan hibah pembangunan air minum, SPM Dikdas dan hibah air minum perdesaan; II - 9

17 b. kenaikan dana bagi hasil pajak dari provinsi; dan c. bantuan keuangan dari provinsi Upaya-upaya Daerah Dalam Mencapai Target Pendapatan Daerah Sebagai upaya untuk mewujudkan target pendapatan agar dapat terealisasi pada tahun 2017, terdapat beberapa hal yang perlu dilakukan. Untuk Peningkatan Pendapatan Asli Daerah (PAD) diupayakan dengan melakukan intensifikasi dan ekstensifikasi terhadap sumber-sumber PAD. Intensifikasi lebih dikaitkan dengan usaha untuk melakukan pungutan secara intensif dan mengoptimalkan sumbersumber pendapatan, termasuk didalamnya adalah upaya memperbaiki data perpajakan dengan melakukan pendataan ulang dan pendataan baru bagi pembayar pajak dan retribusi daerah, juga melakukan penyuluhan untuk meningkatkan kesadaran dalam membayar pajak/retribusi daerah. Upaya-upaya yang dilakukan oleh Pemerintah Kabupaten Kulon Progo, antara lain melalui: Pendapatan Asli Daerah a. Melakukan penjaringan objek dan wajib pajak serta objek dan wajib retribusi daerah guna meperoleh data perpajakan yang terbaru; b. Mengintensifkan penagihan pajak dan retribusi daerah; c. Meningkatkan pelayanan terhadap wajib pajak dan retribusi daerah untuk menuju pelayanan prima; d. Memperbaiki fasilitas-fasilitas obyek retribusi melalui berbagai perbaikan infrastruktur pendukung obyek retribusi; e. Melakukan penyesuaian retribusi melalui peninjauan terhadap Peraturan Daerah. f. Memperbaiki kinerja dan efisiensi manajemen pada badan usaha milik daerah melalui pembinaan, pengendalian dan pengawasan terhadap BUMD; g. Melaksanakan Optimalisasi anggaran melalui pengaturan anggaran (Cash Budgeting) agar tercapai efisiensi dan efektivitas anggaran dengan tetap menjaga likuiditas keuangan Dana Perimbangan a. Membuat dan mengirimkan data-data dasar DAU dan DAK serta proposal DAK kepada Kementerian Keuangan, Bappenas, Kementerian Dalam Negeri dan Kementerian Terkait; II - 10

18 b. Melakukan koordinasi dan kerjasama terhadap upaya peningkatan penerimaan pajak negara (pusat) yang berdampak pada peningkatan alokasi perimbangan untuk bagi hasil pajak dan bukan pajak; c. Melakukan koordinasi dengan pemerintah (pusat) maupun provinsi dalam rangka optimalisasi penerimaan dana bagi hasil pajak dan bukan pajak, dana alokasi umum dan dana alokasi khusus Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah a. Mengupayakan berbagai usulan program pembangunan yang dapat didanai melalui hibah dari pemerintah; b. Mendorong upaya peningkatan pajak provinsi yang berkonsekuensi pada peningkatan bagi hasil pajak provinsi; 2.4. Perubahan Kebijakan Belanja Daerah Perubahan kebijakan belanja daerah pada perubahan APBD Tahun 2017 didasarkan pada hasil evaluasi realisasi belanja sampai semester I sehingga diketahui ada belanja yang pengganggarannya kurang dan ada yang diprediksikan lebih, adanya kebijakan pengurangan pendapatan transfer dan bantuan keuangan Provinsi serta karena adanya belanja mendahului perubahan. Dengan adanya perubahan tersebut sehingga kebijakan anggaran pada Perubahan APBD Tahun 2017 sebagai berikut: 1. Belanja Tidak Langsung Belanja tidak langsung mengalami kenaikan sebesar Rp ,00. Kenaikan tersebut disebabkan oleh : a. Dampak dari terbitnya Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 18 Tahun 2017 Tentang Hak Keuangan Dan Administratif Pimpinan Dan Anggota Dewan Perwakilan Rakyat Daerah; b. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 6 Tahun 2017 Perubahan Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 77 Tahun 2014 Tentang Pedoman Tata Cara Penghitungan, Penganggaran Dalam APBD, Dan Tertib Administrasi Pengajuan, Penyaluran, Dan Laporan Pertanggungjawaban Penggunaan Bantuan Keuangan Partai Politik; c. SiLPA Tunjangan Profesi Guru dan tambahan penghasilan guru non sertifikasi; d. Kurang bayar Belanja Bagi Hasil Pajak dan Bagi Hasil Retribusi ke Pemerintah Desa; II - 11

19 e. Belanja hibah yang dipergunakan untuk BOS SD/SMP swasta, tambahan belanja tali asih sebagai penghargaan prestasi olah raga, dan hibah air bersih dan sanitasi; f. Belanja bantuan sosial untuk bantuan modal kerja transmigran. Disamping kenaikan tersebut di atas terdapat penurunan Belanja Bagi Hasil Pajak ke Pemerintah Desa sebesar Rp ,00 sebagai akibat pembebasan pajak BPHTB kepada PT. Angkasa Pura dan menurunnya target penerimaan hasil retribusi daerah antara lain pada retribusi pengendalian menara telekomunikasi dan IMB. Belanja Tidak Terduga APBD Murni 2017 dianggarkan di PPKD sebesar Rp ,00. Anggaran tersebut telah direalisasikan melalui belanja PPKD sebesar Rp ,00 yang digunakan untuk tanggap darurat bencana alam tanah longsor di ruas jalan Keji-Sulur Desa Purwoharjo Samigaluh, serta digunakan/digeser ke belanja Langsung SKPD melalui Perubahan Perkada sebesar Rp ,00 untuk kegiatan pemeliharaan berkala jalan kabupaten dan pembayaran listrik Rusunawa pada DPU, kegiatan pemeliharaan sarpras PKB pada Dinas Perhubungan, serta pencegahan dan pemberantasan penyakit hewan pada Dinas Pertanian dan Pangan sehingga sisa belanja tak terduga sebesar Rp ,00. Pada perubahan APBD 2017 belanja tak terduga yang sudah digunakan/digeser ke belanja langsung SKPD tersebut dikembalikan lagi ke belanja tak terduga sebesar Rp ,00. Selain itu pada belanja tak terduga ditambahkan ganti rugi asset terdampak bandara sebesar Rp ,00, namun digunakan sebesar Rp ,00 untuk kebutuhan belanja yang mendesak. Sehingga secara keseluruhan belanja tidak terduga hanya mengalami kenaikan sebesar Rp , Belanja Langsung Belanja Langsung pada Perubahan APBD Tahun 2017 mengalami kenaikan sebesar 7,12% atau Rp ,00 yaitu dari Rp ,65 menjadi Rp ,00. Kenaikan belanja langsung diantaranya karena BOS untuk SD/SMP Negeri, Jamkesda, pemanfaatan SiLPA BLUD RSUD Wates dan Puskesmas, Belanja Bantuan Keuangan Khusus dari Provinsi dan Penyesuian belanja langsung SKPD yang telah dilaksanakan melalui perubahan Perkada. II - 12

20 2.5. Perubahan Kebijakan Pembiayaan Daerah Pembiayaan Daerah merupakan transaksi keuangan yang dimaksudkan untuk menutupi defisit anggaran yang disebabkan oleh lebih besarnya belanja daerah dibanding dengan pendapatan yang diperoleh daerah. Dengan kata lain, pembiayaan daerah merupakan pembiayaan yang disediakan untuk menganggarkan setiap penerimaan yang perlu dibayarkan kembali dan/atau pengeluaran yang akan diterima kembali, baik pada tahun anggaran bersangkutan atau tahun-tahun sebelumnya. Adapun komponen dari pembiayaan daerah terdiri dari penerimaan pembiayaan dan pengeluaran pembiayaan Kebijakan Penerimaan Pembiayaan Perubahan alokasi penerimaan pembiayaan berasal dari Sisa Lebih Perhitungan Anggaran (SiLPA) tahun anggaran sebelumnya sebesar Rp , Kebijakan Pengeluaran Pembiayaan Perubahan alokasi pengeluaran pembiayaan bertambah sebesar Rp ,00 menjadi Rp ,00 yang digunakan untuk penyertaan modal kepada PDAM sebagai tindak lanjut amanat Perda Nomor 15 Tahun 2016 tentang Penambahan Penyertaan Modal Pemerintah Daerah Kepada Perusahaan Daerah Air Minum Tirta Binangun Kulon Progo. Rincian perubahan pendapatan, belanja dan pembiayaan tahun 2017 dapat dilihat pada tabel di bawah ini: II - 13

21 Tabel 2.4 Perubahan Pendapatan, Belanja dan Pembiayaan BERTAMBAH/ URAIAN APBD 2017 APBD P 2017 (BERKURANG) PENDAPATAN 1,402,546,137, ,441,739,297, ,193,159, PENDAPATAN ASLI DAERAH 221,215,012, ,037,946, ,822,933, Pendapatan Pajak Daerah 81,519,038, ,024,098, (38,494,939,969.50) Hasil Retribusi Daerah 8,840,603, ,407,197, (1,433,405,626.87) Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang 13,806,411, ,783,395, ,976,984, Dipisahkan Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 117,048,960, ,823,254, ,774,294, DANA PERIMBANGAN 979,213,034, ,753,561, (6,459,472,500.00) Bagi Hasil Pajak/Bagi Hasil Bukan Pajak 29,250,013, ,047,279, ,797,266, Dana Alokasi Umum (DAU) 718,490,508, ,868,940, (12,621,568,000.00) Dana Alokasi Khusus (DAK) : 231,472,513, ,837,341, ,364,828, DAK Fisik 94,256,009, ,466,666, ,210,657, DAK Non Fisik 137,216,504, ,370,675, (2,845,828,433.00) LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH 202,118,090, ,947,789, ,829,698, Pendapatan Hibah 2,249,215, ,293,736, ,044,521, Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya 71,351,328, ,711,441, ,360,112, Dana Penyesuaian dan Otonomi khusus 50,890,070, ,890,070, Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya Dana Desa - 19,425,064, ,425,064, ,627,477, ,627,477, BELANJA 1,440,263,093, ,501,130,503, ,867,410, BELANJA TIDAK LANGSUNG 832,272,967, ,836,553, ,563,585, Belanja Pegawai 615,789,620, ,614,212, ,824,592, Belanja Bunga 622,211, ,757, (158,454,139.17) Belanja Hibah 22,914,500, ,208,075, ,293,575, Belanja Bantuan Sosial 27,586,200, ,676,200, ,000, Belanja Bagi Hasil kpd Prov/Kab dan pemdes 9,400,826, ,927,158, (3,473,668,245.00) Belanja Bant Keu kpd Prov/Kab, PemDes dan Parpol 153,959,609, ,230,874, (728,734,840.00) Belanja Tidak Terduga 2,000,000, ,716,274, ,716,274, BELANJA LANGSUNG 607,990,125, ,293,950, ,303,825, Surplus (defisit) (37,716,955,407.98) (59,391,206,711.84) (21,674,251,303.86) PEMBIAYAAN DAERAH 37,716,955, ,391,206, ,674,251, PENERIMAAN PEMBIAYAAN DAERAH 44,448,455, ,122,706, ,674,251, Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Anggaran Sebelumnya 44,448,455, ,122,706, ,674,251, PENGELUARAN PEMBIAYAAN DAERAH 6,731,500, ,731,500, ,000,000, Penyertaan Modal (investasi) Pemerintah Daerah 6,000,000, ,000,000, ,000,000, Pembayaran Pokok Utang 731,500, ,500, PEMBIAYAAN NETTO 37,716,955, ,391,206, ,674,251, SURPLUS/(DEFISIT) (0.00) (0.00) 0.00 II - 14

22 BAB III Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Perubahan Kabupaten Kulon Progo Tahun 2017

23 RINCIAN PLAFON ANGGARAN PERUBAHAN SKPD PER PROGRAM DAN KEGIATAN TAHUN ANGGARAN 2017 SKPD : DINAS PENDIDIKAN PEMUDA DAN OLAHRAGA JUMLAH PAGU : Rp. 95,425,206,704 SEBELUM PERUBAHAN SESUDAH PERUBAHAN NO URUSAN, PROGRAM, KEGIATAN INDIKATOR KINERJA TARGET KINERJA PAGU INDIKATIF PPAS APBD INDIKATOR KINERJA TARGET KINERJA PAGU INDIKATIF PPAS BERTAMBAH/BERKURANG KETERANGAN P Program Pelayanan Administrasi Perkantoran Cakupan pelayanan administrasi perkantoran 20 % 870,068, ,068,050 Cakupan pelayanan administrasi perkantoran 20 % 997,771, ,703, P Penyediaaan Jasa dan Peralatan Perkantoran Pembayaran petugas jaga malam 2 orang dan tenaga kebersihan 3 orang 12 bulan 215,408, ,408,525 Pembayaran petugas jaga malam 2 orang dan tenaga kebersihan 3 orang 12 bulan 215,408,525 0 Mendahului Perubahan Jasa perkantoran (jasa persuratan, komunikasi, air, listrik, perizinan kendaraan) dan peralatan kantor (alat tulis kantor, barang cetakan, dan bahan pustaka) 12 Bulan Jasa perkantoran (jasa persuratan, komunikasi, air, listrik, perizinan kendaraan) dan peralatan kantor (alat tulis kantor, barang cetakan, dan bahan pustaka) 12 Bulan P Penyediaaan Jasa Keuangan Honorarium petugas penatausahaan keuangan dan barang (161 orang) 12 Bulan 378,378, ,378,525 Honorarium petugas penatausahaan keuangan dan barang (121 orang) 0 Bendahara Dana BOS SMP (36 orang) 0 Bendahara Dana BOS SD (274 orang) 12 Bulan 506,082, ,703,600 Penambahan Anggaran untuk Bendahara dana BOS SD dan SMP dan Pergeseran rekening 3 bulan 3 Bulan P Penyediaan Rapat-rapat, Konsultasi dan Koordinasi Rapat koordinasi dan konsultasi 12 Bulan 276,281, ,281,000 Rapat koordinasi dan konsultasi 12 Bulan 276,281,000 0 Tetap Fasiltasi Dewan Pendidikan dan Sekretariat TP UKS Kabupaten 12 Bulan Fasiltasi Dewan Pendidikan dan Sekretariat TP UKS Kabupaten 12 Bulan P Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Perkantoran Capaian ketersediaan sarana dan prasarana kondisi baik 20 % 1,339,762,220 1,339,762,220 Capaian ketersediaan sarana dan prasarana kondisi baik 20 % 1,122,456, ,306, P Pengadaaan Sarana dan Prasarana Perkantoran Tersedianya kendaraan roda empat 1 unit, kendaraan roda dua 8 unit, AC 2 PK 5 unit, laptop 5 unit, komputer PC 4 unit, printer 2 unit, mesin ketik 1 unit, UPS 3 unit, kursi rapat Sadewa 100 unit, kursi kerja 15 unit, meja biro kecil 14 unit, meja biro besar 1 unit, meja komputer 3 unit, kursi komputer 3 unit, almari arsip 1 unit, papan tulis 1 unit, filling cabinet 1 unit. 167 unit 622,999, ,999,500 Tersedianya kendaraan roda dua 8 unit, AC 2 PK 5 unit, laptop 5 unit, komputer PC 4 unit, printer 2 unit, mesin ketik 1 unit, UPS 3 unit, kursi rapat Sadewa 100 unit, kursi kerja 15 unit, meja kerja 14 unit, meja kerja besar 1 unit, meja komputer 3 unit, kursi komputer 3 unit, almari arsip 1 unit, papan tulis 1 unit, filling cabinet 1 unit. 166 unit 405,693, ,306,000 Pengadaan kendaraan roda dua di tunda pelaksanaannya di tahun 2017 dan pembenaran rekening belanja modal P Pemeliharaan Sarana dan Prasarana Perkantoran Terpeliharanya gedung dan halaman 15 unit, kendaraan roda dua 34 unit, roda empat 3 unit, AC 14 unit, komputer dan printer 60 unit, dan mesin ketik 1 unit. 127 unit 716,762, ,762,720 Terpeliharanya gedung dan halaman 15 unit, kendaraan roda dua 34 unit, roda empat 3 unit, AC 14 unit, komputer dan printer 60 unit, dan mesin ketik 1 unit. 127 unit 716,762,720 0 Pergeseran rekening III - 2

24 Pembayaran listrik, air, telepon, internet untuk Kantor Dinas Pendidikan, PPDB Online, UPTD SKB, dan 12 UPTD PAUD dan Dikdas, dan pembelian premium 12 Bulan Pembayaran listrik, air, telepon, internet untuk Kantor Dinas Pendidikan, PPDB Online, UPTD SKB, dan 12 UPTD PAUD dan Dikdas, dan pembelian premium 12 Bulan P Program Perencanaan, Pengendalian dan Evaluasi Kinerja Capaian perencanaan, pengendalian dan evaluasi kinerja 20 % 1,025,637,950 1,025,637,950 Capaian perencanaan, pengendalian dan evaluasi kinerja 20 % 1,058,308,950 32,671, P Penyusunan perencanaan kinerja SKPD Tersusunnya Perbup dan Juknis tentang Pendidikan Berkarakter 2 Dokumen 93,984,500 93,984,500 Tersusunnya Perbup dan Juknis tentang Pendidikan Berkarakter 2 Dokumen 104,005,500 10,021,000 Mendahului perubahan, pergeseran rekening, Penambahan Anggaran Sosialisasi Perbup PPK Tersusunnya Dokumen Renja dan Renstra SKPD 3 dokumen Tersusunnya Dokumen Renja dan Renstra SKPD 3 dokumen 0 Sosialisasi Perbup PPK 1 Kali P Penyusunan laporan keuangan Dokumen laporan kinerja keuangan 19 dokumen 20,000,000 20,000,000 Dokumen laporan kinerja keuangan 19 dokumen 20,000,000 0 Tetap P Pengendalian, evaluasi dan pelaporan kinerja Tersedianya dokumen data pokok pendidikan, Fasilitasi PPDB OnLine 1 Dokumen 246,713, ,713,250 Tersedianya dokumen data pokok pendidikan, Fasilitasi PPDB OnLine 1 Dokumen 269,363,250 22,650,000 Penambahan Anggaran evaluasi dan review PPDB dan juknis 5 hari sekolah, Pergeseran Rekening Dokumen laporan pengendalian dan evaluasi kinerja SKPD bulanan, triwulanan, LKjIP, Laporan Tahunan dan Profil Kinerja SKPD, serta evaluasi penyelenggaraan pendidikan dengan stakeholder terkait. 5 dokumen Dokumen laporan pengendalian dan evaluasi kinerja SKPD bulanan, triwulanan, LKjIP, Laporan Tahunan dan Profil Kinerja SKPD, serta evaluasi penyelenggaraan pendidikan dengan stakeholder terkait. 5 dokumen 0 Evaluasi dan review PPDB dan juknis tentang 5 hari sekolah 1 Kali P Pelaksanaan Standar Pelayanan Minimal Pendidikan Dasar Tersedianya data pencapaian SPM pendidikan dasar 1 dokumen 664,940, ,940,200 Tersedianya data pencapaian SPM pendidikan dasar 1 dokumen 664,940,200 0 Mendahului Perubahan P Program Peningkatan Kapasitas Sumberdaya Manusia SKPD Capaian peningkatan kapasitas pegawai di SKPD 20 % 0 88,949,600 Capaian peningkatan kapasitas pegawai di SKPD 20 % 88,949, P Pendidikan dan pengembangan SDM Aparatur 0 88,949,600 88,949,600 0 Pergeseran rekening P Program Pendidikan Anak Usia Dini dan Pendidikan Masyarakat Cakupan Pendidikan Anak Usia Dini dan Pendidikan Masyarakat % 1,691,725,450 1,689,175,450 Cakupan Pendidikan Anak Usia Dini dan Pendidikan Masyarakat % 2,640,027, ,852, P Pembangunan/rehabilitasi sarana prasarana PAUD Terbangun/terpeliharanya sarana prasarana pendidikan TK 4 Paket 324,126, ,126,400 Terbangun/terpeliharanya sarana prasarana pendidikan TK 4 Paket 324,126,400 0 Perubahan sasaran P Pengadaan sarana PAUD Tersedianya Alat Permainan Edukatif (APE) Luar 64 TK 175,223, ,223,550 Tersedianya Alat Permainan Edukatif (APE) Luar 64 TK 175,223,550 0 Perubahan sasaran P Penyelenggaraan Program Lembaga Pendidikan Kursus Fasilitasi pendidikan ketrampilan/kursus 24 Lembaga 55,413,000 55,413,000 Fasilitasi pendidikan ketrampilan/kursus 24 Lembaga 55,413,000 0 Tetap P Penyelenggaraan PAUDNI Operasional TPA Pelangi Nusa (70 siswa), program Paket A (warga belajar 5 orang), program Paket B (warga belajar 15 orang), program Paket C 174 orang 295,739, ,739,900 Operasional TPA Pelangi Nusa (70 siswa), program Paket A (warga belajar 5 orang), program Paket B (warga belajar 15 orang), program Paket C 174 orang 295,739,900 0 Mendahului perubahan III - 3

25 (warga belajar 60 orang), program keaksaraan/penuntasan buta aksara (warga belajar 40 orang), program kursus ketrampilan (warga belajar 20 orang) (warga belajar 60 orang), program keaksaraan/penuntasan buta aksara (warga belajar 40 orang), program kursus ketrampilan (warga belajar 20 orang) P Peningkatan mutu satuan PAUD Tersalurnya BOP PAUD Negeri 13 lembaga 150,406, ,856,800 Tersalurnya BOP PAUD Negeri (13 lembaga) 12 bulan 1,098,708, ,852,000 Mendahului perubahan, penambahan Anggaran Cetak buku PPK Paud, Sosialisasi pelaporan BOP dan Gebyar Paud, penambahan sasaran, sisa Dana BOP Paud untuk Pemeliharaan Gedung dan Bangunan sejumlah Rp Peningkatan pemahaman tentang BOP PAUD Terlaksananya berbagai lomba; gugus PAUD, kreativitas PAUD, pengelolaan PAUD, dan sekolah sehat 12 UPTD Peningkatan pemahaman tentang BOP PAUD (759 lembaga) 4 kategori Terlaksananya berbagai lomba; gugus PAUD, kreativitas PAUD, pengelolaan PAUD, dan sekolah sehat 12 UPTD 4 kategori Terlaksananya Gebyar PAUD 1 kali Terlaksananya Gebyar PAUD 1 kali Pembinaan dan penilaian akreditasi satuan PAUD Terselenggaranya pembinaan dan penilaian akreditasi satuan pendidikan PAUD 0 Cetak Buku Pedoman Pendidikan Karakter 40 Lembaga 11,406,500 11,406,500 Terselenggaranya pembinaan dan penilaian akreditasi satuan pendidikan PAUD 674 buku 40 Lembaga 11,406,500 0 Tetap P Pemberdayaan anak putus sekolah Data anak putus sekolah 1 dokumen 62,707,900 62,707,900 Data anak putus sekolah 1 dokumen 62,707,900 0 Mendahului perubahan Pelatihan ketrampilan anak putus sekolah 60 Warga Pelatihan ketrampilan anak putus sekolah 60 Warga P Penyelenggaraan pendidikan kesetaraan dan keaksaraan fungsional Terlaksananya Ujian Nasional Pendidikan Kesetaraan (UNPK) Paket A, Paket B, dan Paket C 3 kali 616,701, ,701,400 Terlaksananya Ujian Nasional Pendidikan Kesetaraan (UNPK) Paket A, Paket B, dan Paket C 3 kali 616,701,400 0 Pergeseran rekening, penambahan sasaran Penyelenggaraan seleksi, pembinaan dan pengiriman kontingen lomba Keaksaraan, Kesetaraan, TBM, JBM, dan LKP 16 kontingen Penyelenggaraan seleksi, pembinaan dan pengiriman kontingen lomba Keaksaraan, Kesetaraan, TBM, JBM, dan LKP 16 kontingen Pelayanan ijin operasional lembaga pendidikan non formal 100 ijin Pelayanan ijin operasional lembaga pendidikan non formal 100 ijin Pelayanan pendidikan keaksaraan fungsional dan mandiri 24 kelompok Pelayanan pendidikan keaksaraan fungsional dan mandiri 24 kelompok Pelayanan pendidikan non formal program Paket A, Paket B, dan Paket C 14 Paket Pelayanan pendidikan non formal program Paket A, Paket B, dan Paket C 14 Paket 0 peralatan pembelajaran paket B dan paket C 10 lembaga 0 Modul pembelajaran program paket B dan paket C 1400 buku P Program Pembinaan Sekolah Dasar Cakupan Pendidikan Sekolah Dasar % 24,131,108,916 24,131,131,916 Cakupan Pendidikan Sekolah Dasar % 47,929,841,870 23,798,709,954 III - 4

26 P Pengadaan sarana pendidikan SD Tersedianya peralatan pendidikan (alat peraga) 4 SD, pengadaan media pendidikan (TIK) 10 SD, pengadaan koleksi perpustakaan (buku) 92 SD, meubelair 15 SD dan pengadaan peralatan olahraga 4 SD. 125 sekolah 6,804,196,250 6,804,196,250 Tersedianya peralatan pendidikan (alat peraga) 4 SD, pengadaan media pendidikan (TIK) 10 SD, pengadaan koleksi perpustakaan (buku) 92 SD, meubelair 15 SD dan pengadaan peralatan olahraga 4 SD. 125 sekolah 6,804,196,250 0 Mendahului perubahan P Pembangunan/rehabilitasi bangunan SD Terbangunnya/ terehabnya bangunan di 68 SD dan terbangunnya relokasi 1 SD. 69 sekolah 11,894,607,729 11,894,630,729 Terbangunnya/ terehabnya bangunan di 68 SD dan terbangunnya relokasi 1 SD. 69 sekolah 12,024,555, ,925,000 Penambahan anggaran untuk DED SDN 4 wates dan SDN 3 Glagah Temon,Pemindahan SDN 3 Glagah Temon, pergeseran rekening, penambahan sasaran 0 DED untuk relokasi SDN Percobaan 4 Wates dan SDN 3 Glagah Temon 2 Sekolah 0 Tersedianya biaya Proses Pemindahan sementara SDN 3 Glagah Temon 1 Sekolah P Penyediaan biaya pendidikan SD Beasiswa miskin SD 360 siswa 4,655,565,000 4,655,565,000 Beasiswa miskin SD 360 siswa 28,374,431,954 23,718,866,954 Penambahan Anggaran Cetak buku pedoman PPK SD 540 buku, Dana BOS, penambahan sasaran Tersedianya biaya operasional sekolah pendidikan SD Penghargaan bagi siswa berprestasi SD 337 sekolah Tersedianya biaya operasional sekolah pendidikan SD 7 kategori Penghargaan bagi siswa berprestasi SD 337 sekolah 7 kategori 0 Buku Pedoman PPK SD 540 Buku P Pengembangan potensi siswa SD Terselenggaranya Olimpiade Siswa Nasional (OSN) 2 Mapel, Olimpiade Olahraga Siswa Nasional (O2SN) 10 Cabang, Festival Lomba Seni Siswa Nasional (FLS2N) 9 Cabang, gladi kawruh, cerdas, cermat, sekolah sehat, UKS, MTQ, dan POR Siswa P Peningkatan mutu pendidikan SD Peningkatan pemahaman terhadap akreditasi sekolah Pendampingan sekolah piloting SD berkarakter Peningkatan pemahaman kurikulum 2013 Peningkatan pemahaman terhadap pendidikan Kepramukaan 10 kategori 130,995, ,995,750 Terselenggaranya Olimpiade Siswa Nasional (OSN) 2 Mapel, Olimpiade Olahraga Siswa Nasional (O2SN) 10 Cabang, Festival Lomba Seni Siswa Nasional (FLS2N) 9 Cabang, gladi kawruh, cerdas, cermat, sekolah sehat, UKS, MTQ, dan POR Siswa 80 orang 90,167,062 90,167,062 Peningkatan pemahaman terhadap akreditasi sekolah 3 sekolah Pendampingan sekolah piloting SD berkarakter 168 orang Peningkatan pemahaman kurikulum orang Peningkatan pemahaman terhadap pendidikan Kepramukaan 10 kategori 130,995,750 0 Mendahului perubahan 80 orang 87,917,062-2,250,000 Pengurangan anggaran 3 sekolah 168 orang 350 orang P Pengembangan program pendidikan inklusif jenjang SD Diklat; Penanganan Anak Berkebutuhan Khusus bagi Guru Reguler, Manajemen sekolah Penyelenggara Pendidikan Inklusif bagi Kepala Sekolah, Pencapaian SPM Sekolah Penyelenggara Pendidikan Inklusif 120 orang 124,172, ,172,850 Diklat; Penanganan Anak Berkebutuhan Khusus bagi Guru Reguler, Manajemen sekolah Penyelenggara Pendidikan Inklusif bagi Kepala Sekolah, Pencapaian SPM Sekolah Penyelenggara Pendidikan Inklusif 120 orang 114,792,850-9,380,000 pengurangan anggaran, pergeseran rekening III - 5