Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP)

Transkripsi

1 PEMERINTAH KABUPATEN BANYUWANGI Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi 2016 LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

2 KATA PENGANTAR Puji syukur kita panjatkan kehadirat Allah SWT yang telah melimpahkan berkat dan rahmat-nya sehingga Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi Tahun 2016 dapat tersusun. LKjIP ini disusun berdasarkan Instruksi Presiden Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Instansi Pemerintah (AKIP) serta berpedoman pada Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 29 Tahun 2010 tentang Pedoman Penyusunan Penetapan Kinerja dan Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah. Penyusunan LKjIP ini merupakan wujud akuntabilitas pelaksanaan tugas dan fungsi Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah dalam rangka mendukung terwujudnya tata kelola pemerintahan yang baik dan juga merupakan alat kendali atau alat pemacu kinerja setiap unit organisasi di lingkungan Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi. Di dalamnya memuat gambaran mengenai pencapaian sasaran-sasaran strategis tahunan yang diukur berdasarkan Indikator Kinerja Utama dan Kinerja Sasaran sebagaimana telah ditetapkanpada Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Banyuwangi Tahun Pemerintah Kabupaten Banyuwangi sebagai penyelenggara pemerintahan daerah, memiliki komitmen besar terhadap pembangunan berkelanjutan. Komitmen tersebut tertuang dalam Visi pembangunan daerah Kabupaten Banyuwangi periode RPJMD yaitu Kebupaten Banyuwangi Terwujudnya Masyarakat Banyuwangi yang Semakin Sejahtera Mandiri, dan Berakhlak Mulia Melalui Peningkatan Perekonomian dan Kualitas Sumber Daya Manusia. Untuk mewujudkan visi tersebut telah ditetapkan satu misi yang menjadi urusan Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah yaitu Mewujudkan Tata Pemerintahan Yang Baik Dan Bersih (Good Governance And Clean Goverment) Serta Layanan Publik Yang Berkualitas Berbasis Teknologi Informasi. selanjutnya misi tersebut dijabarkan dalam Rencana Strategi (Renstra) Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi Tahun yang digunakan sebagai landasan penyusunan Rencana Kinerja Tahunan (RKT) tahun Rencana Kinerja Tahunan Tahun 2016 berfungsi sebagai pedoman kerja operasional yang harus dipertanggungjawabkan dalam Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Tahun Semoga (LKjIP) Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Tahun 2016 ini dapat menjadi sarana evaluasi atas pencapaian kinerja yang nantinya akan diperoleh manfaat umpan balik bagi perbaikan dan peningkatan kinerja pada masa yang akan datang. LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

3 DAFTAR ISI Kata Pengantar... 1 Daftar Isi... 2 Ringkasan Eksekutif... 3 Bab I Pendahuluan... 4 Bab II Perencanaan Kinerja Bab III Akuntabilitas Kinerja Bab IV Penutup LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

4 IKHTISAR EKSEKUTIF Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Tahun 2016 ini disusun sebagai wujud pertanggungjawaban atas pelaksanaan berbagai program dan kegiatan yang dilaksanakan dalam rangka mencapai visi, misi, tujuan dan sasaran sebagaimana telah ditetapkan dalam Rencana Strategis Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Tahun LKjIP juga sebagai alat kendali dan alat penilai kinerja secara kuantitatif dan perwujudan akuntabilitas pelaksanaan tugas dan fungsi BPKAD menuju terwujudnya good governance yang didasarkan pada peraturan perundang-undangan yang berlaku, kebijakan yang transparan dan dapat dipertanggungjawabkan. Di dalamnya memuat gambaran mengenai pencapaian sasaransasaran strategis tahun 2016 yang diukur berdasarkan Indikator Kinerja Utama yang ditetapkan. Untuk mencapai visi dan misi Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi menetetapkan 2 (dua) sasaran strategis, dengan 2 (dua) indikator kinerja. Indikator kinerja tersebut merupakan iktisar hasil (outcome) berbagai program dan kegiatan sebagai penjabaran tugas pokok dan fungsi Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah. Hal ini dimaksudkan agar kinerja yang telah dicapai dapat lebih terukur tingkat kemanfaatannya, tidak hanya sekedar pencapaian output kegiatan. Rincian capaian kinerja masing-masing indikator tiap sasaran strategis tersebut dapat diilustrasikan dalam tabel berikut: Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Realisasi % Terwujudnya sumberdaya dan manajemen perangkat daerah yang profesional Peningkatan Kualitas Opini BPK Terhadap Laporan keuangan Pemerintah Daerah Indeks Masyarakat Kepuasan Opini WTP BPK terhadap LKPD WTP WTP 100 Dari ilustrasi tabel diatas dapat dijelaskan bahwa untuk sasaran strategis Terwujudnya sumberdaya dan manajemen perangkat daerah yang profesional dengan indikator kinerja Indeks kepuasan masyarakat dapat terealisasi 100 % berdasarkan survey yang telah kami lakukan. Untuk sasaran strategis Peningkatan Kualitas Opini BPK Terhadap Laporan keuangan Pemerintah Daerah dengan indikator Opini BPK terhadap LKPD pada tahun 2016 adalah wajar tanpa pengecualian (WTP). dari uraian tersebut dapat disimpulkan bahwa sasaran strategis yang telah ditetapkan berhasil dilaksanakan dengan baik. LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

5 BAB I PENDAHULUAN 1.1. LATAR BELAKANG Berdasarkan Undang-undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah dan Undang-undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah dalam rangka penyelenggaraan Pemerintahan dan Pelayanan Masyarakat maka misi utama dari kedua undangundang tersebut bukan hanya untuk melimpahkan kewenangan dan Pembiayaan dari Pemerintah Pusat ke Pemerintah Daerah tetapi yang lebih penting adalah untuk meningkatkan efesiensi dan efektifitas pengelolaan manajemen keuangan guna lebih meningkatkan kesejahteraan dan pelayanan kepada masyarakat. Sebagai tindak lanjut pelaksanaan Undang-undang Nomor 32 Tahun 2004 dan Undang-undang Nomor 33 Tahun 2004 tersebut, Pemerintah telah menerbitkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 8 Tahun 2003 dan diubah dengan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 41 Tahun 2007 tentang Organisasi Perangkat Daerah, serta ditindaklanjuti dengan Peraturan Bupati Banyuwangi Nomor 06 Tahun 2011 Tentang Organisasi Perangkat Daerah. Guna meningkatkan pelaksanaan pemerintahan yang lebih berdaya guna, berhasil guna, bersih dan bertanggung jawab dan untuk lebih memantapkan pelaksanaan akuntabilitas kinerja instansi Pemerintah Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi sebagai wujud Pertanggungjawaban dalam mencapai misi dan tujuan, serta dalam rangka mewujudkan Good Goverment, maka Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi, sebagai langkah awal terlebih dahulu menyusun Rencana Strategis (Renstra), yang merupakan penjabaran dari tujuan yang ingin dicapai selama kurun waktu 1 (satu) sampai dengan 5 (lima) tahun dengan mengacu pada RPJMD Kabupaten Banyuwangi Rencana Strategis tersebut menguraikan tentang Visi dan Misi serta faktorfaktor kunci keberhasilan kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi, didalam upaya melaksanakan pencapaian secara optimal dan untuk menilai atau melihat keberhasilan/kegagalan suatu organisasi atau unit kerja dalam melaksanakan tugas dan fungsi yang dibebankan pada unit kerja dapat dilihat melalui pengukuran kinerja dengan melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan kegiatan. LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

6 Pencapaian kinerja suatu unit Organisasi dapat diukur secara sistematis dengan menyusun Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) yaitu suatu sistem laporan untuk Pertanggungjawaban kepada Pejabat dan Publik atas kinerja yang telah dilaksanakan selama kurun waktu 1 (satu) tahun. Berkenaan dengan uraian tersebut diatas, maka dalam rangka pertanggungjawaban kepada masyarakat terhadap pelaksanaan tugas-tugas Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi dipandang perlu menyusun Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Tahun 2016 sesuai dengan ketentuan dan kebijakan yang berlaku KEDUDUKAN, TUGAS POKOK DAN FUNGSI 1. Kedudukan Sesuai dengan peraturan bupati nomor 66 tahun 2016 tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas Dan Fungsi Serta Tata Kerja Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi, Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah merupakan unsur penunjang urusan pemerintahan di bidang keuangan yang menjadi kewenangan daerah Dalam Pemerintah Kabupaten Banyuwangi peran Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi, sangat vital sekali yaitu sebagai stakeholders dalam menggali Pendapatan Daerah dan dalam Pengelolaan Keuangan Daerah sehingga dapat mendukung kelancaran roda pemerintahan daerah di Kabupaten Banyuwangi. 2. Tugas Pokok dam Fungsi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi berdiri berdasarkan Peraturan Daerah Kabupaten Banyuwangi Nomor 6 Tahun 2011 tentang Organisasi Perangkat Daerah dan Peraturan Bupati Banyuwangi No. 66 Tahun 2016 tentang Rincian tugas fungsi dan tata kerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi. Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah mempunyai tugas membantu Bupati melaksanakan fungsi penunjang urusan pemerintahan di bidang keuangan yang menjadi kewenangan daerah dan tugas pembantuan yang diberikan kepada Kabupaten. Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dalam melaksanakan tugas pokok tersebut menyelenggarakan fungsi : a. penyusunan kebijakan teknis di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah; LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

7 b. pelaksanaan tugas dukungan teknis di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah; c. pemantauan, evaluasi, dan pelaporan pelaksanaan tugas dukungan teknis di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah; d. pembinaan teknis penyelenggaraan fungsi-fungsi penunjang urusan pemerintahan daerah di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah; e. pelaksanaan administrasi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah; f. pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh Bupati terkait dengan tugas dan fungsinya. LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

8 3. STRUKTUR ORGANISASI KEPALA BADAN S E K R E T A R I S KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL SUB BAGIAN UMUM DAN KEPEGAWAIAN SUB BAGIAN KEUANGAN DAN PERLENGKAPAN SUB BAG PENYUSUNAN PROGRAM BIDANG ANGGARAN BIDANG AKUTANSI BIDANG PENGELOLAAN KEUANGAN BIDANG ASET SUB BIDANG PERENCANAAN ANGGARAN SUB BIDANG PELAPORAN DAN PERTANGGUNGJAWA BAN PENDAPATAN SUB BIDANG PENERIMAAN KEUANGAN SUB BIDANG INVENTARASASI DAN PEMANFAATAN SUB BIDANG VERIFIKASI DAN EVALUASI ANGGARAN SUB BIDANG PELAPORAN DAN PERTANGGUNGJAWA BAN BELANJA SUB BIDANG PENGELUARAN KEUANGAN SUB BIDANG PEMELIHARAAN DAN PENGAWASAN LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

9 1.3. ASPEK STRATEGIS Rata-rata pertumbuhan realisasi pendapatan daerah Kabupaten Banyuwangi selama kurun waktu mengalami peningkatan dari tahun ke tahun. Pendapatan daerah tersebut dihasilkan dari pendapatan asli daerah, dana perimbangan, dan lain-lain pendapatan yang sah Kabupaten Banyuwangi. Di tahun 2011 realisasi pendapatan mencapai Rp ,87, di tahun 2012 meningkat menjadi Rp ,71, di tahun 2013 pendapatan meningkat menjadi Rp ,97,di tahun 2014 meningkat menjadi Rp ,03 dan terus meningkat di tahun 2015 menjadi Rp ,82. Realisasi pendapatan daerah Kabupaten Banyuwangi setiap tahunnya mengalami kenaikan, namun jika dilakuakan analisis berdasarkan proporsi sumber pendapatan, ternyata sumber pendapatan yang paling dominan berasal dari dana perimbangan. Sedangkan Pendapatan Asli Daerah (PAD) memiliki peringkat paling akhir. Kondisi tersebut menunjukkan bahwa pembiayaan pembangunan di Kabupaten Banyuwangi masih bergantung pada pusat dan provinsi melalui bantuan dana perimbangan. Sedangkan proyeksi belanja daerah juga dapat menunjang kemampuan keuangan daerah jika dibandingkan dengan sisi penerimaan daerah. Dengan kondisi perekonomian baik regional, nasional, maupun internasional yang semakin kondusif, menimbulkan harapan baru bahwa pembangunan kedepan diharapkan dapat berjalan dengan baik. Hal ini tentu saja akan sangat berpengaruh terhadap tingkat kesejahteraan masyarakat. Pengelolaan belanja daerah dilaksanakan berlandaskan pada anggaran kinerja (Performance budget) yaitu belanja daerah yang berorientasi pada pencapaian hasil atau kinerja Kinerja tersebut mencerminkan efisiensi dan efektifitas pelayanan publik, yang berarti belanja daerah harus berorientasi pada kepentingan publik SISTEMATIKA PENYAJIAN Pada dasarnya Laporan Akuntabilitas Kinerja ini menginformasikan pencapaian kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi selama tahun Capaian kinerja (performance results) tahun 2016 tersebut diperbandingkan dengan Penetapan Kinerja (performance agreement) sebagai tolok ukur keberhasilan dalam pelaksanaan tugas pokok dan fungsi. Analisis atas capaian kinerja terhadap rencana kinerja ini LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

10 akan memungkinkan diidentifikasikannya sejumlah celah kinerja (performance gap) bagi perbaikan kinerja di masa datang. Agar mempermudah memahami Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi diperlukan suatu panyajian yang berurutan dan tersistem, untuk itu Tim Penyusun membuat sistematika penyajian yang sudah sesuai standar pelaporan sebagai berikut : 1. Bab I : PENDAHULUAN Bab ini menjelaskan latarbelakang, kedudukan, tugas pokok dan fungsi aspek strategis serta struktur organisasi 2. Bab II : PERENCANAAN KINERJA berisi Perencanaan dan ringkasan/ikhtisar Penetapan Kinerja dimana dijelaskan muatan Rencana Strategis dan Penetapan Kinerja Tahun Bab III : AKUNTABILITAS KINERJA berisi tentang Capaian Kinerja yaitu Pengukuran Kinerja sebagai hasil perbandingan Penetapan Kinerja Tahun 2016 dengan Pencapaian kinerja Tahun 2016 dan Analisis Akuntabilitas Kinerja yang menjelaskan tentang keberhasilan kinerja selama tahun Bab IV : PENUTUP berisi Penutup yang terdiri dari kesimpulan menyeluruh dari Laporan Kinerja Instansi Pemerintah Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi dan Saran guna perbaikan kinerja dimasa mendatang. LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

11 BAB II PERENCANAAN KINERJA 2.1. RENCANA STRATEGIS Rencana Strategis (Renstra) Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi memuat tujuan, sasaran, program dan kegiatan yang harus dicapai selama lima (5) tahun sebagaimana tertuang dalam RPJMD Kabupaten Kabupaten Banyuwangi. Renstra Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah menjadi dasar pembuatan Rencana Kerja (Renja) Program dan Kegiatan yang disesuai dengan Rencana Kerja Jangka Pendek Daerah (RKPD) Kabupaten Banyuwangi TUJUAN Tujuan merupakan penjabaran atau implementasi dari pernyataan misi, yang akan dicapai atau dihasilkan dalam jangka waktu 1 (satu) sampai 5 (lima) tahun. Penetapan tujuan dalam Rencana Strategis (Renstra) didasarkan pada potensi dan permasalahan serta isu utama bidang Administrasi Keuangan Daerah Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi. Adapun rumusan tujuan di dalam Perencanaan Strategis Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi Tahun berdasarkan kesesuaian antara faktor kunci keberhasilan dengan misi, maka dirumuskan tujuan Meningkatkan kualitas pengelolaan keuangan dan aset daerah SASARAN Sasaran adalah penjabaran tujuan secara terukur, yaitu sesuatu yang akan dicapai/dihasilkan secara nyata oleh Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi dalam jangka waktu lima tahun mendatang. Sasaran yang harus dicapai oleh Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi adalah: 1. Peningkatan Kualitas Opini BPK Terhadap Pengelolaan Keuangan Daerah 2. Terwujudnya sumberdaya dan manajemen Perangkat Daerah yang professional. LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

12 KETERKAITAN (INTERELASI) TUJUAN DAN SASARAN RENCANA STRATEGIS TAHUN BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KABUPATEN BANYUWANGI Tujuan Sasaran Indikator Kinerja Meningkatkan kualitas pengelolaan keuangan dan aset daerah 1. Peningkatan Kualitas Opini BPK Terhadap Pengelolaan Keuangan Daerah 2. Terwujudnya sumberdaya dan manajemen Perangkat Daerah yang profesional 1. Opini WTP BPK terhadap LKPD 2. Indeks Kepuasan Masyarakat STRATEGI DAN KEBIJAKAN Strategi dan arah Kebijakan merupakan rumusan perencanaan komperhensif mengenai cara Pemerintah daerah mencapai tujuan dan sasaran Renstra SKPD dengan efektif dan efesien. Melalui pendekatan yang komperhensif tersebut, maka dapat disusun strategi dan kebijakan Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi sebagai berikut: 1. Sasaran 1 : Peningkatan Kualitas Opini BPK Terhadap Pengelolaan Keuangan Daerah Strategi: Perbaikan mekanisme pengendalian pengawasan dan evaluasi pengelolaan keuangan dan aset daerah yang akuntabel Kebijakan: Peningkatan koordinasi dan evaluasi pengelolaan keuangan dan aset daerah yang akuntabel 2. Sasaran 2 : Terwujudnya sumberdaya dan manajemen Perangkat Daerah yang profesional Strategi: Menciptakan tata kelola profesional melalui pemenuhan kebutuhan penunjang Perangkat Daerah Kebijakan : Meningkatkan pemenuhan kebutuhan penunjang Perangkat Daerah yang efektif dan efisien LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

13 PROGRAM DAN KEGIATAN Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi pada Tahun Anggaran 2016, melaksanakan 5 (lima) program yaitu: 1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran 2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur 3. Program peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan 4. Program peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah 5. Program pembinaan dan fasilitasi pengelolaan keuangan Kabupaten/Kota. Kegiatan Tahun 2016 Untuk mendukung keberhasilan pelaksanaan program-program diatas, Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi melaksanakan 43 (empat puluh tiga) kegiatan, yaitu: 1. Penyediaan jasa surat menyurat 2. Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air & listrik 3. Penyediaan Jasa Perkantoran 4. Penyediaan alat tulis kantor 5. Penyediaan barang cetakan dan penggandaan 6. Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor 7. Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor 8. Penyediaan peralatan rumah tangga 9. Penyediaan bahan logistik kantor 10. Penyediaan makanan dan minuman 11. Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah 12. Pembangunan gedung kantor 13. Pengadaan perlengkapan gedung kantor 14. Pengadaan mebeleur 15. Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor 16. Pemelihraaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional 17. Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor 18. Pemeliharaan rutin/berkala peralatan dan perlengkapan kantor 19. Rahab sedang/berat gedung kantor 20. Penyusunan laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

14 21. Penyusunan pelaporan keuangan semesteran 22. Penyusunan realisasi pelaksanaan APBD Kabupaten Banyuwangi 23. Penyusunan perencanaan dan pengendalian teknis akrual 24. Penyusunan sistem dan prosedur pengelolaan keuangan daerah a. Penyusunaan Perbup tentang Pedoman pelaksanaan APBD Kabupaten Banyuwangi. b. Penyusunan Perbup tentang Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah 25. Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang APBD 26. Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran APBD a. Penyusunan buku rancangan peraturan KDH tentang penjabaran APBD b. Penyusunan buku penetapan peraturan KDH tentang penjabaran APBD 27. Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang perubahan APBD a. Penyusunan Buku Penetapan Perda tentang Perubahan APBD TA Kabupaten Banyuwangi. b. Penyusunan rancangan Peraturan Daerah tentenag Perubahan APBD TA Kabupaten Banyuwangi. 28. Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang Penjabaran Perubahan APBD a. Penetapan rancangan peraturan tentang Penjabaran APBD Perubahan b. Rancangan peraturan tentang penjabaran APBD perubahan 29. Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pertanggungjawaban pelaksanaan APBD a. Penyusunan rancangan peraturan Daerah tentang pertanggungjawaban pelaksanaan APBD T.A.2015 b. Penyusunan buku penetapan perda tentang pertanggungjawaban pelaksanaan APBD T.A Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran pertanggungjawaban pelaksanaan APBD a. Penyusunan Buku penetepan Peraturan KDH tentang Pertangungjawaban Pelaksanaan APBD TA Kabupaten Banyuwangi. b. Penyusunan Rancangan Perturan KDH tentang Pertanggungjawaban pelaksanaan APBD TA Kabupaten Banyuwangi 31. Penyusunan sistem informasi pengelolaan keuangan daerah 32. Peningkatan manajemen aset/barang daerah LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

15 a. Pemetaan potensi aset tanah dan bangunan b. Penyusunan rencana kebutuhan/pemeliharaan barang milik daerah c. Pelaporan Barang Milik Daerah. 33. Revaluasi/appraisel aset/barang daerah. 34. Peningkatan Manajemen Keuangan 35. Pendampingan pengelolaan keuangan daerah 36. Pensertifikatan dan Pengamanan Aset. 37. Pembinaan Akuntansi dan Pelaporan Pengelolaan Keuangan SKPD 38. Pembinaan Akuntansi dan Pencatatan Aset 39. Bimbingan teknis penyusunan APBD 40. Bimbingan teknis penyusunan perubahan APBD 41. Peningkatan pengelolaan keuangan belanja tidak langsung 42. Evaluasi rancangan peraturan daerah tentang APBD Kabupaten/Kota 43. Fasilitasi pemulihan keuangan daerah PENETAPAN KINERJA Penetapan Kinerja pada dasarnya adalah pernyataan komitmen pimpinan yang merepresentasikan tekad dan janji untuk mencapai kinerja yang jelas dan terukur dalam rentang waktu satu tahun tertentu dengan mempertimbangkan sumber daya yang dikelolanya. Tujuan khusus penetapan kinerja antara lain untuk meningkatkan akuntabilitas, transparansi, dan kinerja aparatur sebagai wujud nyata komitmen antara penerima amanah dengan pemberi amanah. Penetapan kinerja digunakan sebagai dasar penilaian keberhasilan/kegagalan pencapaian tujuan dan sasaran organisasi, menciptakan tolak ukur kinerja sebagai dasar evaluasi kinerja aparatur, dan sebagai dasar pemberian penghargaan (reward) dan sanksi (punishment). Penetapan Kinerja Tahun 2016 merupakan tahun pertama Renstra Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi, sehingga capaian kinerja tahun 2016 tersebut mencerminkan capaian awal renstra Penetapan Kinerja Tahun 2016 sebagai berikut : LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

16 SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA TARGET 2016 (1) (2) (3) Terwujudnya sumberdaya dan manajemen perangkat daerah yang profesional Indeks Kepuasan Masyarakat 78,74 % (Skala 1 100) Peningkatan Kualitas Opini BPK Terhadap Laporan keuangan Pemerintah Daerah Opini WTP BPK terhadap LKPD WTP Untuk mendukung penetapan kinerja tersebut di atas didukung anggaran sebesar Rp ,00 (Lima belas milyar sembilan ratus tiga puluh sembilan juta dua ratus delapan puluh tujuh ribu tujuh ratus lima puluh rupiah). LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

17 BAB III AKUNTABILITAS KINERJA Akuntabilitas kinerja adalah kewajiban untuk menjawab dari perorangan, badan hukum atau pimpinan kolektif secara transparan mengenai keberhasilan atau kegagalan dalam melaksanakan misi organisasi kepada pihak-pihak yang berwenang menerima pelaporan akuntabilitas. Pengukuran Kinerja digunakan sebagai dasar untuk penelitian keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan kegiatan sesuai dengan sasaran dan tujuan yang dimaksud, yang ditetapkan dalam Visi dan Misi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi. Pengukuran yang dimaksud itu merupakan suatu hasil dari suatu penilaian yang sistematis dan didasarkan pada kelompok Indikator Kinerja Kegiatan berupa masukan, keluaran, hasil, manfaat dan dampak. Penilaian dimaksud tidak terlepas dari kegiatan mengolah masukan menjadi keluaran dan penilaian dalam proses penyusunan/kegiatan yang dianggap penting dan berpengaruh terhadap pencapaian sasaran tujuan. Pada pembahasan Akuntabilitas Kinerja Tahun 2016 ini ada 3 aspek yang akan dibahas, yaitu : 1. Pengukuran Capaian Kinerja (PCK); 2. Analis Capaian Kinerja (ACK); 3. Akuntabilitas Keuangan ( AK ) ; Untuk mempermudah interpretasi atas pencapaian sasaran dan kegiatan dipergunakan nilai disertai makna dari nilai tersebut, yaitu : 85 s/d 100 = Sangat Berhasil 70 s/d < 85 = Berhasil 55 s/d <70 = Cukup Berhasil 0 s/d < 55 = Tidak Berhasil Penetapan angka capaian kinerja terhadap hasil prosentase capaian indikator kinerja sasaran yang mencapai lebih dari 100% termasuk pada angka capaian kinerja sebesar 100. LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

18 A. Capaian Kinerja Organisasi Pengukuran tingkat capaian kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi Tahun 2016 dilakukan dengan cara membandingkan antara target pencapaian indikator sasaran yang telah ditetapkan dalam Penetapan Kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi Tahun 2016 dengan realisasinya. Tingkat capaian kinerja Analisis capaian kinerja sebagai berikut: Tujuan : Meningkatkan kualitas pengelolaan keuangan dan aset daerah Sasaran Strategis 1. Terwujudnya sumberdaya dan manajemen perangkat daerah yang professional Sasaran strategis Terwujudnya sumberdaya dan manajemen perangkat daerah yang profesional dengan indikator indeks kepuasan masyarakat ditetapkan berdasarkan renstra Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah yang mengacu pada RPJMD tahun Karena tahun 2016 merupakan tahun pertama Renstra Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi, maka capaian kinerja tahun 2016 tersebut mencerminkan capaian awal renstra Ada beberapa jenis layanan yang dilaksanakan pada Badan Pengelolaan Keuangan Daerah Kabupaten Banyuwangi meliputi Klinik Akuntansi dan Konsultasi terpadu, Fasilitasi Penyusunan Laporan Keuangan SKPD, Klinik Penatausahaan Keuangan, Klinik Fasilitasi Perencanaan Anggaran, Fasilitasi Pengamanan Aset dan Pelayanan Lainnya. Berikut kami sajikan hasil survey Indeks Kepuasan Masyarakat pada Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi dengan mengambil 20 responden sebagai sampel. Survey kami lakukan awal tahun 2017 untuk mengukur indeks kepuasan masyarakat terhadap pelayanan yang ada pada Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset daerah pada tahun LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

19 Untuk mempermudah interpretasi terhadap penilaian IKM yaitu antara maka hasil penilaian tersebut dikonversikan dengan nilai dasar 25 sebagaimana tabel berikut : Nilai Interval IKM Nilai Interval Konversi IKM Mutu Pelayanan Kinerja Unit Pelayanan 1-1, ,75 D Tidak baik 1,76 2,5 43,76-62,5 C Kurang Baik 2,51 3,25 62,51 81,25 B Baik 3, , A Sangat Baik Hasil perhitungan survey diatas menunjukkan bahwa kinerja unit pelayanan pada Badan Pengelolaan dan Keuangan Aset Daerah Kabupaten Bnayuwangi dinilai sangat baik dengan Nilai interval IKM 3,57. Sehingga capaian kinerja untuk indikator indeks kepuasan masyarakat seperti ditunjukkan pada tabel berikut : LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

20 Indikator Kinerja Satuan Target 2016 Capaian Kinerja 2013 (%) Capaian Kinerja 2014 (%) Capaian Kinerja 2015 (%) Tahun 2016 Target Realisasi % % Capaian Kinerja 2016 (%) Indeks Kepuasan Masyarakat % (skalan 1 100) ,74 78, Dari tabel diatas dapat diketahui bahwa Analisa Capaian kinerja untuk sasaran strategis Terwujudnya sumberdaya dan manajemen perangkat daerah yang professional dengan indikator indeks kepuasan masyarakat pada Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah menghasilkan capaian kinerja 100% atau bermakna sangat berhasil. Sasaran Strategis 2. Peningkatan Kualitas Opini BPK Terhadap Laporan keuangan Pemerintah Daerah Indikator Kinerja Satuan Target 2016 Capaian Kinerja 2013 Capaian Kinerja 2014) Capaian Kinerja 2015 Tahun 2016 Target Realisasi Capaian Kinerja Opini WTP BPK terhadap LKPD Opini WTP WTP WTP WTP WTP WTP 100 % Capaian kinerja untuk indikator kinerja Opini WTP BPK terhadap LKPD pada tahun 2016 dapat terealisasi 100 % artinya opini WTP berhasil dicapai setelah memenuhi kriteria antara lain : 1) Kesesuaian dengan Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP) berbasis Akrual; 2) Kecukupan pengungkapan dalam Laporan Keuangan; 3) Kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan; 4) Efektifitas Sistem Pengendalian Intern terhadap keberadaan aset, kelengkapan bukti dan nilai aset. LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

21 B. REALISASI ANGGARAN Pagu Anggaran Tahun 2014 sebesar Rp ,00 (Lima belas milyar sembilan ratus tiga puluh sembilan juta dua ratus delapan puluh tujuh ribu tujuh ratus lima puluh rupiah) Realisasi sampai dengan 31 Desember 2016 sebesar Rp ,00 (Tiga belas milyar tujuh ratus sembilan puluh sembilan juta tiga ratus lima ribu seratus tujuh rupiah) atau 86,57 % dengan rincian Program/Kegiatan : Tabel Realisasi Anggaran per Program Tahun Anggaran 2016 No Program/Kegiatan Pagu (Rp) Realisai (Rp) Capaian (%) 1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran , ,00 87,01 1. Penyediaan jasa surat , , menyurat 2. Penyediaan jasa komunikasi, , ,00 72,58 sumber daya air & listrik 3. Penyediaan Jasa Perkantoran , , Penyediaan alat tulis kantor , ,00 99, Penyediaan barang cetakan dan penggandaan 6. Penyediaan komponen instalasi listrik / penerangan bangunan kantor 7. Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor 8. Penyediaan peralatan rumah tangga 9. Penyediaan bahan logistik kantor 10. Penyediaan makanan dan minuman 11. Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur , ,00 97, , , , ,00 97, , ,00 99, , ,00 99, , ,00 99, , ,00 74, , ,00 77,77 1. Pembangunan gedung kantor , ,00 99,00 2. Pengadaan perlengkapan gedung kantor , ,00 99,99 LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

22 3. Pengadaan mebeleur , ,00 98, Pemeliharaan rutin / berkala gedung kantor 5. Pemelihraan Rutin / berkala kendaraan dinas / operasioanl 6. Pemeliharaan rutin / berkala peralatan gedung kantor 7. Pemeliharaan rutin / berkala peralatan dan perlengkapan kantor 8. Rehab sedang/berat gedung kantor 9. Pemeliharaan rutin / berkala taman kantor Program peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja keuangan 1. Penyusunan laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD 2. Penyusunan pelaporan keuangan semesteran 3. Penyusunan realisasi pelaksanaan APBD Kab. Banyuwangi 4. Penyusunan perencanaan dan pengendalian teknis akrual Program peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah Kegiatan Penyusunan sistem dan prosedur pengelolaan keuangan daerah Penyusunan Perbup Tentang Pedoman pelaksanaan APBD Kabupaten Banyuwangi Penyusunan Perbup tentang Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah Kegiatan Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang APBD , ,00 99, , ,00 89, , ,00 85, , ,00 81, , ,00 99, , ,00 99, , ,00 95, , ,00 99, , ,00 99, , ,00 96, , ,00 87, , ,00 86, , ,00 99, , , , , , ,00 94,44 LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

23 Kegiatan Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran APBD Penyusunan Buku Penetapan Peraturan KDH TentangPenjabaran APBD Penyusunan Buku Rancangan Peraturan KDH tentangpenjabaran APBD Kegiatan Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang perubahan APBD Penyusunan Buku Penetapan Peraturan Daerah TentangPerubahan APBD TA 2016 Kabupaten Banyuwangi Penyusunan Buku Rancangan Peraturan Daerah tantangperubahan APBD TA 2016 Kabupaten Banyuwangi Kegiatan Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang Penjabaran Perubahan APBD Penyusunan Buku Rancangan Peraturan Kdh tentangpenjabaran Perubahan APBD Tahun Anggaran 2014Kabupaten Banyuwangi Penyusunan Buku Penetapan Peraturan Kdh tentangpenjabaran Perubahan APBD Tahun anggaran 2016 Kabupaten Banyuwangi Kegiatan Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pertanggungjawaban pelaksanaan APBD Penyusunan Rancangan Buku pertangun-gjawaban perda , ,00 94, , , , , , ,00 96, , , , , , ,00 96, , , , , , ,00 88, , ,00 LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

24 tentang APBD tahun 2015 Penetapan Buku Perda Pertanggung jawaban APBD tahun 2015 Kegiatan Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran pertanggungjawaban pelaksanaan APBD Penyusunan hasil Rancangan Peraturan KDH tentang Pertanggungjawaban APBD TA 2015 Penysunan Buku Peraturan Bupati tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD , , , ,00 91, , , , ,00 Kegiatan Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah , ,00 88,55 Kegiatan Peningkatan manajemen aset/barang daerah Pemetaan Potensi Aset Tanah dan Bangunan Penyusunan Rencana kebutuhan /pemeliharaan barang milik daerah , ,00 68, , ,00 Pelaporan Barang Milik Daerah , ,00 Kegiatan Revaluasi/appraisal aset/barang daerah , ,00 12,00 Kegiatan Peningkatan Manajemen Keuangan Kegiatan Pendampingan pengelolaan keuangan daerah , , , ,00 93,79 98,27 Kegiatan Persertifikatan dan Pengamanan Aset , ,00 51,89 Pensertifikatan, Pemeliharaan dan , ,00 LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

25 Pengamanan Aset milikpemerintah Kabupaten Banyuwangi Fasilitasi Pemanfaatan Aset Tanah dan Bangunan Milik Pemkab Banyuwangi Pembinaan Sistem Akuntansi dan Pelaporan Pembinaan Akuntansi dan Pelaporan Pengelolaan KeuanganSKPD Pembinaan Akuntansi dan Pencataan Aset Daerah Bimbingan Teknis Penyusunan APBD Bimbingan Teknis Penyusunan APBD 2017 Bimbingan Teknis Penyusunan Perubahan APBD 2016 Peningkatan Pengelolaan Keuangan belanja tidak langsung , , , ,00 65, , , , , , ,00 80, , , , , , ,00 59,17 5. Program pembinaan fasilitasi pengelolaan keuangan kab/kota Kegiatan Evaluasi rancangan peraturan daerah tentang APBD Kabupaten/Kota Asistensi rancangan peraturan daerah tentang APBD Asistensi dan verifikasi penyusunan RKA, DPA dan DPPA SKPD Kabupaten Banyuwnagi Kegiatan Fasilitasi Pemulihan Keuangan Daerah , ,00 89, , ,00 91, , , , , , ,00 87,49 JUMLAH , ,00 86,57 Realisasi anggaran Tahun 2016 berdasarkan Tebel diatas dapat diketahui bahwa pagu sebesar Rp ,00 Realisasi sebesar Rp ,00 atau 86,57 % LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

26 Sedikit mengalami penurunan bila dibandingkan dengan penyerapan anggaran pada tahun 2015 yaitu pagu anggaran untuk tahun 2016 sebesar ,00 realisasi sebesar ,00 atau 88,10 %. Beberapa penyebabnya masih sama dengan tahun kemarin yaitu : 1. Sistem dan prosedur pengelolaan keuangan daerah yang tidak mengalami perubahan; 2. Tidak adanya aset/barang yang diappraisal; 3. Kegiatan pensertifikatan dan pengamanan aset tanah dan bangunan milik Pemerintah Kabupaten Banyuwangi tidak dapat terserap secara maksimal dikarenakan masih dalam proses; 4. Adanya beberapa kegiatan yang realisasi anggarannya tergantung atau sesuai dengan kebutuhan atau penggunaannya. Tabel Realisasi Anggaran per 31 Desember 2015 NO Uraian Anggaran Realisasi Anggaran % 1. Pendapatan Asli Daerah , ,89 126,89 Hasil Retribusi Daerah , ,00 212,74 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang dipisahkan Lain-lain pendapatan daerah yang sah , ,62 98, , ,27 139,15 2. Dana Perimbangan , ,00 97,72 Dana bagi hasil pajak/bagi hasil bukan pajak Dana alokasi umum Dana alokasi khusuh 3. Lain-lain pendapatan daerah yang syah Pendapatan hibah , ,00 80, , , , ,00 89, , ,00 82, , ,00 2,96 LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

27 Dana penyesuaian dan otonomi khusus Bantuan keuangan dari propinsi atau pemerintah daerah lainnya Dana bagi hasil dari pemerintahan pusat , ,00 99, , ,00 98, , Belanja Tidak Langsung , ,00 80,99 Belanja Hibah , ,00 70,56 Belanja Bantuan Sosial , ,00 57,96 Belanja bagi hasil kepada propinsi/kab./kota dan pemerintah Belanja bantuan keuangan kepada propinsi/kab./kota dan pemerintah , ,00 73, , ,00 98,67 Belanja tidak terduga , Belanja pegawai , ,00 87,78 5. Belanja Langsung , ,00 90,24 Belanja barang dan jasa , ,00 89,23 Belanja modal , ,00 99,30 Belanja Pegawai , ,00 90,27 BELANJA DAERAH , ,00 81,38 LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi

28 BAB IV PENUTUP A. Kesimpulan Demikian Laporan Kinerja Satuan Kerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi Tahun 2016 ini disusun, merupakan bentuk pertanggungjawaban Pelaksanaan Anggaran dan Kegiatan Tahun Anggaran 2016 dan sebagai tindak lanjut dari Instruksi Presiden Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah. Secara umum tujuan, sasaran, program dan kegiatan Satuan Kerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi Tahun 2016 dapat dilaksanakan dengan baik dan dapat dipertanggungjawabkan. B. Saran Agar suatu kegiatan dapat berjalan sesuai dengan yang direncanakan sebaiknya dilakukan evaluasi berkala oleh pimpinan dan diharapkan masing-masing bidang lebih fokus melaksanakan program dan kegiatannya agar sasaran sebagaimana terse9but dalam RKT tercapai. Banyuwangi, 28 Pebruari 2017 KEPALA BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KABUPATEN BANYUWANGI SAMSUDIN, SE. M.Si. Pembina NIP LKjIP BPKAD Kab. Banyuwangi