BAB III GAMBARAN UMUM BANK SYARIAH MANDIRI BATANG. merupakan hikmah dari krisis yang menerpa negeri ini. Sebagaimana kita

Transkripsi

1 BAB III GAMBARAN UMUM BANK SYARIAH MANDIRI BATANG A. Sejarah Berdirinya Bank Syariah Mandiri Batang Kehadiran Bank Syariah Mandiri (BSM) sejak tahun 1999, sesungguhnya merupakan hikmah dari krisis yang menerpa negeri ini. Sebagaimana kita ketahui, krisis ekonomi dan krisis moneter terjadi sejak juli 1997, yang disusul dengan krisis politik. Dalam kondisi tersebut industri perbankan di Indonesia yang didominasi oleh bank-bank konvensional mengalami krisis yang luar biasa. Pemerintah akhirnya mengambil kebijakan dengan merestrukturisasi dan memanipulasi bank-bank di Indonesia. Bank Syariah Mandiri merupakan lembaga perbankan di Indonesia. Bank ini berdiri pada 1955 dengan nama Bank Industri Nasional. Bank ini beberapa kali berganti nama dan terakhir kali berganti nama menjadi Bank Syariah Mandiri pada tahun 1999 setelah sebelumnya bernama Bank Susila Bakti yang dimiliki oleh Yayasan Kesejahteraan Pegawai Bank Dagang Negara dan PT Mahkota Prestasi. 1 Kemudian Gubernur Bank Indonesia mengukuhkan perubahan kegiatan usaha BSB menjadi bank umum syariah melalui SK Gubernur BI No. 1/24/KEP. BI/1999. Selanjutnya melalui Surat Keputusan Debuti Gubernur Senior Bank Indonesia No. 1/1/KEP.DGS/1999, BI mensetujui perubahan nama menjadi PT Bank Syariah Mandiri. Kegiata usaha BSB, berubah infrastruktur dari konvensional menjadi bank yang beroprasi berdasarkan 1 diases pada tangga l 6 April

2 37 prinsip syariah dengan PT Bank Syariah Mandiri. PT Bank Syariah Mandiri telah tercantum dalam akta notaris, Sutjipto SH, No. 23 Tanggal 8 September PT Bank Syariah Mandiri mulai beroperasi pada hari Senin 25 Rajab 1420 H atau tepatnya 1 Novenber Bank ini hadir sebagai bank yang mengombinasikan idealisme usaha dengan nilai-nilai rohani yang melandasi operasionalnya. Harmoni antara keduanya dan nilai-nilai rohani ialah yang menjadi salah satu keunggulan PT Bank Syariah Mandiri dalam kiprahnya diperbankan indonesia. Kantor Bank Mandiri Syariah Batang adalah kantor KCP dari Bank Syariah Mandiri Pekalongan. Bank Syariah Mandiri KCP Batang, yang beralamat di Jl. Jendral Sudirman No. 601 Batang Jawa Tengah. Dengan menenpati dua lantai dengan, telepon (0285) , dan fax (0285) Mencermati potensi dalam masyarakat yang mayoritas beragama muslim, maka berdirinya Bank Mandiri Syariah KCP Batang diharapkan dapat menjawab spekulasi bahwa potensi nasabah dari kaum muslim Batang yang belum terjaring cukup profilabe. Dengan reputasi yang sudah dimiliki tersebut maka diharapkan dapat menjunjang kegiatan operasional dan perkembangan Bank Syariah KCP Batang.

3 38 B. Visi dan Misi Bank Syariah Mandiri 2 Visi Dari Bank Syariah Mandiri yaitu: MENJADI BANK SYARIAH TERPERCAYA PILIHAN MITRA USAHA Sedangkan Misi dari Bank Syariah Mandiri dalam menjalankan pengoperasiannya, sebagai berikut: 1. Menciptakan suasana pasar perbankan syariah agar dapat mendorong terciptanya syarikat dagang yang terkordinasi dengan baik. 2. Mencapai pertumbuhan dan keuntungan yang berkesinambungan melalui dengan mitra strategis agar menjadi bank syariah termuka di Indonesia dan mampu meningkatkan nilai bagi para pemegang saham dan memberikan kemaslahatan bagi masyarakat luas. 3. Memperkerjakan pegawai yang profesional dan sepenuhnya mengerti operasional bank syariah. 4. Menunjukan komiten terhadap standar kerja operasional perbankan dengan pemanfaatan teknologi mutakhir serta memegang teguh prinsip keadilan, keterbukaan dan kehati-hatian. 5. Mengutamakan mobilasi dari masyarakat golongan menengah dan ritel, memperbesar portofolio pembiayaan untuk skala menengah dan kecil, serta mendorong terwujudnya menejemen zakat, infaq dan shodaqah yang efektif sebagain cermin kepedulian sosial. 6. Meningkatkan permodalan sendiri dengan mengundang perbankan lain, segenap lapisan masyarakat dan investor asing. 2 diases pada tangga l 6 April 2015

4 39 C. Struktur Organisai Bank Syariah Mandiri KCP Batang 1. Struktur Organisai Bank Syariah Mandiri KCP Batang 3 Kepala KCP Zaenal Arifin Operation Officer Martin Firdiansyah SA / Marketing Zainal Arifin SFE 1. Anila Madhyaratri 2. Tryas Pramithasari Kepala Warmik SO Bandar Kepala Warmik Yoki Ristiadi Back Office Customer Service Elly Shofiana Teller Ayu Anggraeni Dwi Widyanti Analis Mikro Nirwan Izardian Analis Mikro PMM 1. Sigit Sinartomo 2. Ahmad Saiful 3. Juniarto Security Ciswandi Widri Murinto Zakaria Office Boy Roni Armifano Driver Wagiman PMM 1. Agung Widyantoro 2. M Armen Badillah 3. Reza Widhi Saksana Admin Mikro Admin Mikro Nuzulia Nur Aini D. Produk-Produk Bank Syariah Mandiri KCP Batang 4 Skema produk Bank Mandiri Syariah dalam operasionalnya, bank syariah menggunakan beberapa skema yang bersesuaian dengan syariah sebagaimana dijelaskan: 3 Data diperoleh dari Bank Mandiri Syariah Batang 19 Maret Data diperoleh dari Bank Mandiri Syariah Batang pada tanggal 19 Maret 2015.

5 40 1. Pendanaan/Penghimpunan Dana a. Wadiah (titipan) Dengan skema wadiah, nasabah menitipkan dananya kepada bank syariah. Nasabah memperkenankan dananya dimanfaatkan oleh bank syariah untuk beragam keperluan (yang sesuai syariah). Namun bila nasabah hendak menarik dana, bank syariah berkewajiban untuk menyediakan dana tersebut. Umumnya skema wadiah digunakan dalam produk giro dan sebagian jenis tabungan. BSM menggunakan skema ini untuk BSM Giro, BSM TabunganKu dan BSM Tabungan Simpatik. b. Mudharabah (investasi) Dengan skema mudharabah, nasabah menginvestasikan dananya kepada bank syariah untuk dikelola. Dalam skema ini, BSM berfungsi sebagai manajer investasi bagi nasabah dana. Nasabah mempercayakan pengelolaan dana tersebut untuk keperluan bisnis yang menguntungkan (dan sesuai syariah). Hasil keuntungan dari bisnis tersebut akan dibagi hasilkan antara nasabah dana dengan BSM sesuai nisbah yang telah disepakai di muka. BSM menggunakan skema ini untuk BSM Deposito, Tabungan BSM, BSM Tabungan Berencana, BSM Tabungan Mabrur, BSM Tabungan Investa Cendekia dan BSM Tabungan Kurban. 2. Pembiayaan/Penyaluran Dana a. Murabahah Merupakan akad jual beli antara nasabah dengan bank syariah. Bank syariah akan membeli barang kebutuhan nasabah untuk kemudian

6 41 menjual barang tersebut kepada nasabah dengan marjin yang telah disepakati. Harga jual (pokok pembiayaan + marjin) tersebut akan dicicil setiap bulan selama jangka waktu yang disepakati antara nasabah dengan bank syariah. Karena harga jual sudah disepakati di muka, maka angsuran nasabah bersifat tetap selama jangka waktu pembiayaan. Hampir seluruh pembiayaan konsumtif BSM (BSM Griya, BSM Oto) menggunakan skema ini. Skema ini juga banyak dipergunakan BSM dalam pembiayaan modal kerja atau investasi yang berbentuk barang. Sekitar 70% pembiayaan bank syariah menggunakan skema murabahah. b. Ijarah Merupakan akad sewa antara nasabah dengan bank syariah. Bank syariah membiayai kebutuhan jasa atau manfaat suatu barang untuk kemudian disewakan kepada nasabah. Umumnya, nasabah membayar sewa ke bank syariah setiap bulan dengan besaran yang telah disepakati di muka. BSM mengaplikasikan skema ini pada BSM Pembiayaan Eduka (pembiayaan untuk kuliah) dan BSM Pembiayaan Umrah. Beberapa pembiayaan investasi juga menggunakan skema ijarah, khususnya skema ijarah muntahiya bit tamlik (IMBT). c. Istishna Merupakan akad jual beli antara nasabah dengan bank syariah, namun barang yang hendak dibeli sedang dalam proses pembuatan. Bank syariah membiayai pembuatan barang tersebut dan mendapatkan pembayaran dari nasabah sebesar pembiayaan barang ditambah dengan marjin

7 42 keuntungan. Pembayaran angsuran pokok dan marjin kepada bank syariah tidak sekaligus pada akhir periode, melainkan dicicil sesuai dengan kesepakatan. Umumnya bank syariah memanfaatkan skema ini untuk pembiayaan konstruksi. d. Mudharabah Merupakan akad berbasis bagi hasil, dimana bank syariah menanggung sepenuhnya kebutuhan modal usaha/investasi. e. Musyarakah Merupakan akad berbasis bagi hasil, dimana bank syariah tidak menanggung sepenuhnya kebutuhan modal usaha/investasi (biasanya sekitar 70 s.d. 80%). 3. Jasa. a. Wakalah Wakalah berarti perwalian/perwakilan. Artinya BSM bekerja untuk mewakili nasabah dalam melakukan suatu hal. BSM mengaplikasikan skema ini pada beragam layanannya semisal transfer uang, L/C, SKBDN. b. Rahn Rahn bermakna gadai. Artinya bank syariah meminjamkan uang (qardh) kepada nasabah dengan jaminan yang dititipkan nasabah ke bank syariah. Bank syariah memungut biaya penitipan jaminan tersebut untuk menutup biaya dan keuntungan bank syariah. BSM mengaplikasikan skema ini pada BSM Gadai Emas.

8 43 c. Kafalah Dengan skema kafalah, bank syariah menjamin nasabahnya. Bila terjadi sesuatu dengan nasabah, bank syariah akan bertanggung jawab kepada pihak ke-3 sesuai kesepakatan awal. BSM mengaplikasikan skema ini pada produk BSM Bank Garansi. d. Sharf Merupakan jasa penukaran uang. BSM mengaplikasikan skema ini untuk layanan penukaran uang Rupiah dengan mata uang negara lain, semisal US$, Malaysia Ringgit, Japan Yen. E. Manajemen Risiko Operasional di Bank Syariah Mandiri Batang 1. Operasional Perbankan Syariah 5 Perbankan syariah menjalankan fungsi yang sama dengan perbankan konvensional, yaitu sebagai lembaga intermediasi (penyaluran), dari nasabah pemilik dana (shahibul mal) dengan nasabah yang membutuhkan dana. Namun, nasabah dana dalam bank syariah diperlakukan sebagai investor dan/atau penitip dana. Dana tersebut disalurkan perbankan syariah kepada nasabah pembiayaan untuk beragam keperluan, baik produktif (investasi dan modal kerja) maupun konsumtif. Dari pembiayaan tersebut, bank syariah akan memperoleh bagi hasil/marjin yang merupakan pendapatan bagi bank syariah. Jadi, nasabah pembiayaan akan membayar pokok + bagi hasil/marjin kepada bank syariah. 5 diases pada tanggal 6 April 2015 Jam 22.17

9 44 Pokok akan dikembalikan sepenuhnya kepada nasabah dana sedangkan bagi hasil/marjin akan dibagi hasilkan antara bank syariah dan nasabah dana, sesuai dengan nisbah yang telah disepakati. Artinya dalam bank syariah, dana dari nasabah pendanaan harus diusahakan terlebih dahulu untuk menghasilkan pendapatan. Pendapatan itulah yang akan dibagi hasilkan untuk keuntungan bank syariah dan nasabah dana. 2. Keefektifan Kinerja Manajemen Risiko Operasional Pengukuran kinerja risiko operasional cenderung mengacu pada proses pembiayaan yang pada Bank Syariah Mandiri Syariah Batang. Dengan memaparkan mengenai manajemen risiko operasional, pada besar atau kecilnya pembiayaan yang terdapat pada Bank Mandiri Syariah Batang sangat mepengaruhi kegiatan operasional manajemen. Pengelolaan pembiayaan yang kurang tepat akan mempengaruhi manjemen risiko operasional. Dengan membandingkan penyediaan modal minimum dan kredit macet, maka akan diketahui apakah bank mengalami kerugian, dapat dikatagorikan seperti berikut : a. Net Profit Margin (NPM) Net Profit Margin adalah rasio yang menunjukan berapa besar presentase pendapatan bersih yang diperoleh dari setiap kegiatan Operasionalnya. 6 Karena secara umum rasio yang rendah dapat menunjukan ketidakefisienan manajemen dalam melakukan pengelolaan. Secara formulasi dinyatakan sebagai berikut : 6 Mamduh M Hanafi & Abdul Halim, Analisis Laporan keuangan, Yogyakarta: UPP- AMP YKPN, 1996 Hal. 159

10 45 Net Profit Margin = Laba Bersih Pendapatan Operasional Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) adalah rasio yang mengukur tingkat efisiensi dan kemampuan bank dalam melakukan kegiatan operasionalnya. Biaya Operasional yaitu hasil perbandingan atara total biaya operasional dengan total pendapatan operasional. Tingginya persentase menunjukan bahwa bank memiliki biaya lebih besar daripada pendapatan operasional. Sehingga angka beban operasionalnya pun juga tinggi dan bank mampu menambah laba dari hasil kegiatan operasionalnya. Berdasarkan ketentuan BI BOPO dikatakan baik, jika berada dibawah 92%. 7 b. Non Performing Financing (NPF) Menurut kamus bank indonesia, Non Performing Financing adalah kredit bermasalah yang terdiri dari kredit yang berklasifikasi kurang lancar, diragukan dan macet. Dimana rasio ini digunakan oleh Bank Mandiri Syariah KCP Batang untuk menutupi risiko dari dana operasional, secara formulasi dinyatakan sebagai berikut : 7 diakses pada tangga l 6 April 2015

11 46 Pembiayaan Bermasalah LABA = X 100% Total Pembiayaan NPF diketahui dengan cara menghitung pembiayaan non lancar terhadap total pembiayaan. Apabila semakin rendah NPF maka bank tersebut akan semakin mengalami keuntungan, sebaliknya bila tingkat NPF tinggi bank tersebut akan mengalami kerugian yang diakibatkan tingkat pengembalian kredit macet. c. Financing to Deposit Ratio (FDR) Financing to Deposit Ratio adalah rasio antara seluruh jumlah pembiayaan yang diberikan bank dengan dana yang diterima bank. Dapat dirumuskan: 8 Pembiayaan FDR = X 100% Dana Pihak Ketiga FDR ditentukan oleh perbandingan antara jumlah pinjaman yang diberikan dengan dana masyarakat yang dihimpun mencakup yaitu giro, simpanan berjangka (deposit), dan tabungan. Bank akan selalu berhadapan dengan berbagai jenis risiko dengan kompleksitas yang beragam dan melekat pada kegiatan usahanya. Kelancaran sebuah pembiayaan, sangat mempengaruhi risiko operasional. Dengan ini 2005), Hal Muhammad, Manajemen Pembiayaan Bank Syariah, ( Yogyakarta : Upp AMP YKPN,

12 47 kesehatan Bank Syariah Mandiri KCP Batang bisa juga diukur melalui FDR. 3. Perbandingan Ratio Operasional Pengukuran risiko operasional dilakukan dengan dimensi kemungkinan kejadian (probabilitas) dan besarnya dampak. Selanjutnya mendeteksi kecukupan kontrol internal bank untuk mencegah penyimpangan/kegagalan yang terjadi, menerapkan kontrol/pengendalian risiko operasional yang tepat untuk mengelola risiko operasional agar tetap berada dalam tingkatan toleransi risiko operasional. Berdasarkan data yang diperoleh dari laporan keuangan Bank Syariah Mandiri KCP Batang dari tahun diperoleh rasio keuangan sebagai berikut : Tabel 3.1 Laporan Keuangan Bank Syariah Mandiri Batang Tahun Tahun Pembiayaan Lancar Pembiayaan Macet NPF FDR , ,12 4,25% 79,35% , ,67 4,06% 82,13% , ,57 6,56% 72,10% , ,73 4,43% 76,42% , ,94 5,23% 75,33% Sumber : Laporan Keuangan Mandiri Syariah Batang Berdasarkan tabel 3.1 menunjukan bahwa secara umum Bank Mandiri Syariah KCP Batang dalam waktu lima tahun, memiliki nilai rata-rata NPF 4,92%. Menunjukan bahwa Bank Mandiri Syariah KCP Batang memiliki

13 48 NPF cukup baik, maka memungkinkan bahwa laba Bank Mandiri Syariah KCP Batang masih normal. Jika NPF atau pembiayaan bermasalah mengalami jumlah yang sangat besar maka menyebabkan menurunnya mutu pembiayaan, menurut nilai operasional, baik di masyarakat dan di dunia perbankan. Sedangkan nilai rata-rata FDR Bank Syariah Mandiri Batang memiliki rata-rata 77,06%. Menunjukan bahwa Bank Mandiri Syariah KCP Batang Memiliki FDR cukup baik. Jika jumlah nilai FDR semakin tinggi makan kesehatan bank dalam menjalankan kegiatan operasionalnya semakin baik.