BAB II TINJAUAN PUSTAKA

Transkripsi

1 BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Tinjauan Pustaka Sejarah Credit Union Credit Union (lazim disebut CU) merupakan salah satu tiang perekonomian dalam rangka pengentasan kemiskinan, sebab dalam kegiatan yang terdapat dalam CU tersebut adalah bagaimana meningkatkan kesejahteraan anggota sehingga model CU sangat cocok dikembangkan. Untuk itu potensi keberadaan CU saat ini harus dikembangkan dan pemerintah harus melihat keberadaan CU menjadi suatu model pengentasan kemiskinan (Anoraga dan Widiyanti, 1993). CU atau yang dikenal juga sebagai koperasi kredit ada di Indonesia sejak tahun 1970an dan mempunyai peran penting dalam hal keuangan, kelembagaan dan social. Sebagai lembaga keuangan berbentuk koperasi, CU dimiliki dan diawasi oleh anggota yang memanfaatkan pelayanannya. CU tidak dimaksudkan untuk memupuk keuntungan dan dirancang sebagai wadah yang aman dan nyaman bagi anggota untuk menabung dan mendapatkan (WOCCU, 2003). Koperasi kredit ini muncul pada kelompok orang yang bergabung dalam pra koperasi, mereka mempunyai ikatan pemersatu (Communion Bond) yang berdasrkan pada kesamaan kebutuhan yang dirasakan bersama melalui kesepakatan bersama mengerahkan modal bersama terutama berasal dari simpanan untuk dipinjamkan diantara sesama mereka dengan tingkatan bunga yang memadai. Pinjaman yang diberikan dapat bertujuan untuk keperluan darurat, produktif dan kesejahteraan anggota peminjam (Mutis, 1992). 6

2 Credit Union (Koperai Kredit) Menurut Firdaus dan Agus, 2004, penjenisan koperasi dapat ditinjau dari berbagai sudut pendekatan, berdasarkan pada kebutuhan dan efisiensi dalam ekonomi sesuai dengan timbulnya gerakan koperasi, maka dikenal jenis jenis koperasi sebagai beikut: a. Koperasi konsumsi b. Koperasi kedit (CU) c. Koperasi produksi d. Koperasi jasa e. Koperasi distribusi Menurut Tambunan (2004), fungsi dan peran dari koperasi kredit adalah sebagai berikut a. Membangun dan mengembangkan potensi kemampuan ekonomi angggota CU pada khususnya dan masyarakat pada umumnya untuk meningkatkan kesejahteraan ekonomi dan social b. Berperan aktif dalam upaya mempertinggi kualitas kehidupan masyarakat c. Memperkokoh perekonomian anggota dan masyarakat sebagai usaha dasar ketahanan perekonomian social. d. Berusaha untuk mewujudkan dan mengembangkan perekonomian nasional yang merupakan usaha bersama berdasrkan azas kekeluargaan dan demokrasi ekonomi. Menurut Ginting, 1999, di tingkat Unit CU, organisasi terdiri dari Dewan pimpinan / pengurus: Ketua, sekretaris dan Bendahara, badan pemeriksa terdiri

3 8 dari: ketua, panelis dan anggota. Panitia panitia (panitia kredit, panitia pendidikan dll) terdiri dari: ketua, sekretaris dan anggota dan penasehat atau pelindung, dapat dilihat pada bagan berikut: Rapat Umum Anggota Dewan Penasehat Badan Pengurus Badan Pemeriksa Dewan Pimpinan Panitia Kredit Panitia Lain lain Dewan Pendidikan Manajer / staff Gambar 1. Struktur Organisasi CU 2.2 Landasan Teori Ilmu usahatani merupakan ilmu yang mempelajari bagaimana mengusahakan dan mengkoodinir faktor produksi seperti lahan dan alam sekitar sebagai modal agar memberikan manfaat yang baik. Sebagai ilmu pengetahuan, ilmu usahatani merupakan ilmu yang mempelajari cara-cara petani menentukan, mengorganisasikan dan mengkoordinasikan penggunaan faktor-faktor produksi

4 9 selektif dan seefisien mungkin sehingga usaha tersebut memberikan pendapatan semaksimal mungkin (Suratiyah, 2009) Biaya Biaya usahatani biasanya diklasifikasikan menjadi dua, yaitu : a. Biaya tetap (fixed cost) umumnya diartikan sebagai biaya yang relatif tetap jumlahnya dan terus dikeluarkan walaupun output yang diperoleh banyak atau sedikit. Selain itu, biaya tetap dapat pula dikatakan biaya yang tidak dipengaruhi oleh besarnya produksi komoditas pertanian, contohnya pajak (PBB), sewa tanah, penyusutan alat pertanian, iuran irigasi, dan sebagainya. b. Biaya variabel (variabel cost) merupakan biaya yang besar - kecilnya dipengaruhi oleh produksi komoditas pertanian yang diperoleh. Biaya variabel merupakan biaya operasional dalam suatu usahatani. Contohnya biaya untuk sarana produksi pertanian seperti biaya tenaga kerja, biaya pupuk, obat-obatan, dan sebagainya (Soekartawi, 1998). Modal tetap bukan tidak habis dipakai melainkan menghabiskannya dalam waktu yang lama atau beberapa kali proses produksi/musim tanam. Pada modal tetap untuk dapat menggantikannya lagi apabila modal tetap ini tiba waktunya untuk diganti maka harus diadakan penyusutan atau depresiasi, yaitu petani harus menyisihkan dari pendapatan-pendapatannya berupa sejumlah uang untuk ditampung dalam suatu dana depresiasi (Adiwilaga. 1982). Menurut Gilarso (2003) biaya total merupakan penjumlahan dari seluruh biaya yaitu biaya tetap dan biaya tidak tetap yang dikeluarkan untuk menghasilkan output. Biaya produksi usahatani padi organik dihitung dengan rumus berikut ini :

5 10 TC = FC + VC Keterangan : TC = Total Biaya (Rp) FC = Biaya Tetap (Rp) VC = Biaya Variabel (Rp) Pendapatan kotor atau penerimaan ialah seluruh pendapatan yang diperoleh dari usahatani selama satu periode diperhitungkan dari hasil penjualan atau penaksiran kembali yang diukur dalam satuan rupiah (Rp). Pendapatan kotor atau penerimaan dapat dihitung dengan menggunakan rumus sebagai berikut: TR = Y. Py Keterangan : TR = Pendapatan kotor / penerimaan usahatani padi organik, non organik (Rp) Y = Jumlah produksi padi organik, non organik (Kg) Py = Harga produksi padi organik, padi non organik (Rp / Kg) (Suratiyah, 2009). Meenurut Ahmad (2006), Pendapatan usahatani merupakan selisih antara penerimaan dengan semua biaya yang dikeluarkan selama melakukan kegiatan usahatani. Pendapatan suatu usahatani dapat dihitung dengan rumus sebagai berikut : Pd = TR TC Keterangan : Pd = Pendapatan bersih usahatani (Rp) TR = Total penerimaan usahatani padi organik, non organik (Rp) TC =Total biaya usahatani padi organik, non organik (Rp)

6 Pengertian Kredit Dari sudut ekonomi, kredit diartikan sebagai penundaan pembayaran, atau maksudnya adalah penerimaan uang dan atau barang tidak dilakukan bersamaan, tetapi pengembaliannya dilakukan pada masa tertentu yang akan datang (The'aman, 1989) Pengertian Koperasi Kredit Koperasi Kredit adalah koperasi yang anggota anggotanya setiap orang yang mempunyai kepentingan langsung di bidang perkreditan. (Firdaus dan Agus, 2004). Koperasi kredit adalah koperasi yang bergerak dalam lapangan usaha pembentukan modal melalui tabungan tabungan para anggota secara teratur dan terus menerus untuk kemudian dipinjamkan kepada para anggota dengan cara mudah, murah, cepat dan tepat untuk tujuan produktif dan kesejahteraan (Ambarita, 2015) Faktor Faktor yang mempengaruhi Petani Menggunakan Kredit 1. Umur Umur seseorang menentukan prestasi kerja atau kinerja orang tersebut. Semakin berat pekerjaan secara fisik maka semakin tua tenaga kerja akan semakin turun pula preatasi. Dalam hal tanggung jawab semakin tua umur tenaga kerja tidak akan berpengaruh karena justru makin berpengalaman (Suratuyah, 2008). 2. Pendidikan Tingkat pendidikan manusia pada umumnya menunjukkan daya kreatifitas manusia dalam berpikir dan bertindak. Pendidikan rendah menyebabkan

7 12 kurangnya pengetahuan dalam memanfaatkan sumberdaya alam yang tersedia (Kartasapoetra, 1994). 3. Pendapatan Pendapatan usahatani merupakan sumber motivasi bagi petani dan merupakan faktor kuat yang mendorong timbulnya kemauan serta terwujudnya kinerja partisipasi petani (Sahidu, 1998). 4. Jumlah tanggungan Semakin banyak anggota keluarga akan semakin besar pula beban hidup yang akan ditanggung atau harus dipenuhi. Jumlah anggota keluarga akan mempengaruhi keputusan menggunakan dana kredit. Petani dengan jumlah tanggungan yang besar harus bisa mengambil keputusan yang tepat agar tidak mengalami risiko yang fatal (Soekartawi, 1999). 5. Modal Menurut Von Bohm Bawerk, arti modal atau kapital adalah segala jenis barang yang dihasilkan dan dimiliki masyarakat, disebut kekayaan masyarakat. Sebagian kekayaan itu digunakan untuk memenuhi kebutuhan konsumsi dan sebagian lagi digunakan untuk memproduksi barang-barang baru dan inilah yang disebut modal masyarakat atau modal sosial. Jadi, modal adalah setiap hasil atau produk atau kekayaan yang digunakan untuk memproduksi hasil selanjutnya (Daniel, 2004).

8 13 Modal kerja mempunyai 2 fungsi yaitu: a. Menopang kegiatan produksi b. Menutup dana pengeluaran tetap dan dana yang tidak berhubungan secara langsung dengan produksi dan penjualan Petani tidak menggunakan kredit Sebagai akibat langkanya modal usahatani, kredit menjadi penting. Dalam hal ini pemerintah perlu menyediakan fasilitas kredit kepada petani dengan syarat mudah dicapai. Alasan petani untuk tidak menggunakan fasilitas kredit yang disediakan pemerintah adalah belum tahu caranya, tidak ada jaminan, serta bunganya dianggap terlalu besar (Anonymoous, 2010) Teori Risiko Menurut Siregar dalam Soekartawi (1993), risiko dalam pertanian mencakup kemungkinan kerugian dan keuntungan dimana tingkat risiko tersebut ditentukan sebelum suatu tindakan diambil berdasrkan ekspektasi atau perkiraan petani sebagai pengambilan keptusan. Menurut Elton and Gruber (2003) risiko adalah: The existence of risk means that the investor can no longer associate a single number of pay-off with investment in any assets. Risiko yang dimaksud merupakan kemungkinan terjadinya peristiwa yang tidak menguntungkan, probabilitas tidak tercapainya tingkat keuntungan yang diharapkan (expected return), kemungkinan return yang diterima (realized return) menyimpang dari return yang diharapkan (expected return) atau dengan kata lain kemungkinan perbedaan antara return aktual yang diterima dengan return yang diharapkan. Menurut Kountur (2008) risiko berhubungan dengan

9 14 ketidakpastian. Ketidakpastian terjadi akibat kurang atau tidak tersedianya informasi yang menyangkut apa yang akan terjadi. Risiko berhubungan dengan suatu kejadian, dimana kejadian tersebut memiliki kemungkinan untuk terjadi atau tidak terjadi, dan jika terjadi ada akibat berupa kerugian yang ditimbulkan. Sedangkan menurut Kountur (2004) risiko adalah sebagai suatu keadaan yang tidak pasti yang dihadapi seseorang atau perusahaan yang dapat memberikan dampak yang merugikan. Ketidakpastian adalah sesuatu yang tidak bisa diramalkan sebelumnya, dan karenanya peluang terjadinya merugi belum diketahui sebelumnya. Sumber ketidakpastian yang penting di sektor pertanian adalah fluktuasi hasil pertanian dan fluktuasi harga. Ketidakpastian hasil pertanian disebabkan oleh faktor alam seperti iklim, hama dan penyakit serta kekeringan. Jadi produksi menjadi gagal dan berpengaruh terhadap keputusan petani untuk berusahatani berikutnya. Selain itu, ketidakpastian harga meyebabkan fluktuasi harga dimana keinginan pedagang memperoleh keuntungan besar dan rantai pemasaran yang panjang sehingga terjadi turun naiknya harga (Soekartawi dkk, 1993). Adanya risiko menyebabkan petani yang pada hakekatnya bersifat rasional enggan menanggung risiko terlebih petani kecil; dengan kata lain, petani sebagai subjek pengambil keputusan enggan meningkatkan dan memperluas usahataninya (Mufriantie, 2005). Pada kenyataannya, petani dalam berusahatani ada yang berani terhadap risiko (risk lover), ada yang enggan terhadap risiko (risk averter), dan ada yang netral terhadap risiko (risk neutral) (Darmawi, 1996).

10 15 Penilaian risiko dengan menggunakan nilai variance dan standard deviation merupakan ukuran yang absolut dan tidak mempertimbangkan risiko dalam hubungannya dengan hasil yang diharapkan (expected return). Hasil keputusan yang tepat dalam menganalisis risiko suatu kegiatan usaha harus menggunakan perbandingan dengan satuan yang sama. Coefficient variation merupakan ukuran risiko yang dapat membandingkan dengan satuan yang sama dengan mempertimbangkan risiko yang dihadapi untuk setiap return yang diperoleh baik berupa pendapatan, produksi atau harga. Nilai variance dan standard deviation kurang tepat digunakan untuk mengambil keputusan dalam penilaian risiko yang dihadapi pada kegiatan usaha. 1. Variance Dari nilai variance dapat menunjukkan bahwa semakin kecil nilai variance maka semakin kecil penyimpangannya sehingga semakin kecil risiko yang dihadapi dalam melakukan kegiatan usaha tersebut 2. Standard Deviation Standard deviation dapat diukur dari akar kuadrat dari nilai variance. Risiko dalam penelitian ini berarti besarnya fluktuasi keuntungan, sehingga semakin kecil standard deviation maka semakin rendah risiko yang dihadapi dalam kegiatan usaha. 3. Coefficient Variation Koefisien variasi diukur dari rasio standar deviasi dengan return yang diharapkan atau ekspektasi return. Semakin kecil nilai koefisien variasi maka semakin rendah risiko yang dihadapi.

11 16 Menurut Pappas (2005) risiko dapat diukur dengan menentukan kerapatan distribusi propabilitas. Salah satu ukurannya adalah engan menggunakan standar deviasi yang diberi symbol σ (sigma). Semakin kecil deviasi standar, semakin rapat distribusi propabilitas dan dengan demikian semakin rendah risikonya. Namun dalam penggunaanna terdapat beberapa masalah ketika stndar deviasi digunakan sebagai ukuran risiko. Misalnya jika usaha tani memiliki biaya lebih besar, usahatani tersebut dapat secara normal memiliki standar deviasi yang lebih besar tanpa perlu menjadi berisiko. Untuk mengatasi masalah tersebut adalah dengan menghitung ukuran risiko relative dengan membagi standar deviasi dengan nilai rata ratanya: CV = σ E Dimana: CV : Koefisisn Variasi σ : standar deviasi E : Rata rata Hasil (Mean) Dengan kata lain, dengan membagi nilai standar deviasi terhadap rata rata pendapatan kita dapat menemukan rasio antara risiko yang di akan didapat dengan rata rata pendapatan. 2.3 Penelitian Terdahulu Aritonang (2009), dalam penelitianya yang berjudul Analisis Keberadaan Credit Union (CU) Sebagai Lembaga Pembiayaan Di Kelurahan Sarubidolok Kecamatan Silimakuta Kabupaten Simalungun menyatakan bahwa faktor yang paling banyak mempengaruhi petani dalam memilih credit union adalah saran teman/keluarga yaitu sebanyak 43,24%. Rata rata jumlah pinjaman responden

12 17 adalah Rp dengan rata rata frekuensi peminjaman 1 (satu) kali. Penggunaan pinjaman dari CU Cinta Mulia sudah efektif digunakan untuk kebutuhan usaha tani dengan persentase 56% petani menggunakan untuk kegiatan usahataninya. Ambarita (2015), dalam penelitiannya yang berjudul Faktor Faktor Yang Mempengaruhi Keputusn Petani Dalam Menggunakan Credit Union (CU) Sebagai Sumber Pembiayaan Usahatani (Studi Kasus : CU Sondang Nauli, Kabupaten Karo Dan Kabupaten Simalungun) menyatakan bahwa pendidikan, pengeluaran keluarga, jumlah tanggungan, dan pelayanan tidak mempengaruhi peluang keputusan petani dalam menggunakan CU Sondang Nauli sebagai sumber pembiayaan usahatani. Sebaliknya, umur dan pendapatan mempengaruhi peluang keputusan petani dalam menggunakan CU Sondang Nauli sebagai sumber pembiayaan usahatani. Situmeang (2011), dalam penelitian berjudul Analisis Risiko Produksi Cabai Merah Keriting Pada Kelompoktani Pondok Menteng, Desa Citapen, Kecamatan Ciawi, Bogor. melakukan pengukuran risiko yang dihadapi petani tanaman cabai merah keriting yaitu dengan variance, standard deviation dan coefficient variation. Hasil perhitungan yang akan digunakan adalah hasil perhitungan coefficient variation karena telah memperhitungkan berdasarkan penerimaan. Dari hasil perhitungan coefficient variation besaran risiko yang dihadapi oleh petani Pondok Menteng dalam usahatani cabai merah keriting yaitu 0,5. Artinya untuk setiap satu kilogram cabai merah keriting yang dihasilkan akan mengalami risiko sebesar 0,5 kg pada saat terjadi risiko produksi.

13 18 Prastika (2014) dalam penelitian berjudul Analisis Risiko Usahatani Padi di Kecamatan Karanganyar Kabupaten Karanganyar diperoleh nilai koefisien variasi (CV) untuk resiko produksi sebesar 0,53 dan risiko harga 0,05 yang dapat diartikan usahatani padi di Kecamatan Karanganyar, Kabupaten Karanganyar memiliki risiko produksi dan risiko harga yang rendah. Sedangkan nilai koefisien variasi (CV) untuk risiko pendapatan sebesar 0,73 yang dapat diartikan usahatani padi di Kecamatan Karanganyar, Kabupaten Karanganyar memiliki risiko pendapatan yang tinggi. 2.4 Kerangka Pemikiran Usahatani Faktor Faktor Yang Mempengaruhi: 1. Umur 2. Pendidikan 3. Pendapatan 4. Jumlah tanggungan Kredit Tidak menggunakan kredit Pendapatan Alasan: 1. kurang informasi 2. tidak ada jaminan 3. bunga besar Analisis Risiko Keterangan : Menyatakan Alur Menyatakan pengaruh Gambar 2. Skema Kerangka Pemikiran Faktor Yang Mempengaruhi Dan Analisis Resiko Petani Dalam Penggunaan Dana Credit Union

14 19 Keterbatasan modal yang dimiliki petani dalam melakukan usahatani membuat petani memilih untuk meminjam pada pihak lain, salah satunya adalah CU, dalam praktek yang dilakukan petani terbagi menjadi dua bagian, yaitu petani yang menggunakan kredit dan yang tidak menggunakan kredit Faktor faktor yang mempengaruhi petani sehingga memilih Menggunkan CU antra lain adalah Umur, pendidikan, pendapatan, jumlah tanggungan. Dalam melaksanakan usahataninya, petani angggota CU yang tidak lain adalah juga penngguna dana yang berasal dari CU memiliki pendapatan, dan dalam pendapatan yang diterima petani melalui usahataninya mengandung risiko pendapatan. Untuk itu dilakukan analisis risiko. 2.5 Hipotesis Penelitian Berdasarkan Kerangka Pemikiran dan permasalahan yang ada, maka dalam penelitian ini diajukan hipotesis sebagai berikut : 1. Risiko pendapatan petani pengguna kredit CU lebih besar daripada yang tidak menggunakan kredit CU. 2. Ada Perbedaan pendapatan petani pengguna CU dan bukan pengguna CU. 3. Faktor faktor umur, pendidikan, pendapatan, jumlah tanggungan, dan mepengaruhi petani menggunakan kredit.