UNIT PELAKSANA TEKNIS KOORDINATOR WILAYAH PENGADILAN TINGGI AGAMA KUPANG

Transkripsi

1 UNIT PELAKSANA TEKNIS KOORDINATOR WILAYAH PENGADILAN TINGGI AGAMA KUPANG Jl. Perintis Kemerdekaan Telp/Fax. (0380) ptakupang@yahoo.co.id,umumptakupang@yahoo.co.id KUPANG N T T Nomor : W23-A/1398 /PL.07/XII/2015 Kupang, 21 Desember 2015 Sifat : Segera Lampiran : - Perihal : Ralat Rekonsiliasi Internal Data BMN dan Pengumpulan Laporan BMN Semester II / Tahunan TA Kepada 1. Yth. Ketua Pengadilan Tinggi Kupang 2. Yth. Ketua Pengadilan Negeri Se-NTT 3. Yth. Ketua Pengadilan Agama Se-NTT 4. Yth. Ketua Pengadilan Tata Usaha Negara Kupang 5. Yth. Kepala Pengadilan Militer III-15 Kupang Dengan Hormat, Berdasarkan pada Peraturan Menteri Keuangan Nomor : 171//PMK.05/2007 Tentang Sistem Akuntansi dan Pelaporan Keuangan Pemerintah Pusat, Peraturan Menteri Keuangan Nomor : 102/PMK.05/2009 tentang Tata Cara Rekonsiliasi Barang Milik Negara Dalam Rangka Penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah Pusat, Peraturan Menteri Keuangan Nomor 29/PMK.06/2010 tentang Penggolongan dan Kodefikasi Barang Milik Negara serta Peraturan Direktur Jenderal Kekayaan Negara Nomor : PER-07/KN/2009 tentang Tata Cara Pelaksanaan Rekonsiliasi Data Barang Milik Negara Dalam Rangka Penyusunan Laporan Barang Milik Negara Dan Laporan Keuangan Pemerintah Pusat maka dengan ini dimohon kepada saudara untuk melakukan rekonsiliasi internal antara satker saudara dengan Pengadilan Tinggi Agama Kupang selaku Koordinator Wilayah NTT sebelum melakukan rekonsiliasi dengan Kantor Pelayanan Kekayaan Negara dan Lelang (KPKNL) Kupang. Disampaikan pula agar mengumpulkan laporan SIMAK-BMN semester II/ Tahunan tahun 2015 segera setelah melakukan rekonsiliasi dengan KPKNL Kupang sebagai bahan Rekonsiliasi Korwil dengan DJKN Kanwil Denpasar. Adapun Laporan BMN yang dimaksud terdiri atas : a. Surat Pengantar Rekonsiliasi b. Catatan atas Laporan Barang Milik Negara ( CalBMN) dari KOMDANAS c. Berita Acara Rekonsiliasi Internal antara UAKPB dengan UAKPA beserta lampirannya persemester dan tahunan d. Berita Acara Rekonsiliasi Eksternal dari KPKNL e. Cetakan Laporan Barang Milik Negara (Lap. Intrakomptabel, Ekstrakomptabel, Gabungan, Barang Bersejarah, Aset tak Berwujud, Konstruksi Dalam Pengerjaan) f. Laporan posisi SIMAK-BMN dan SAKPA di Neraca g. Dokumen Pengelolaan BMN ( Penetapan Status Penggunaan, Pemanfaatan, Pemindahtanganan dan Penghapusan BMN) h. Dokumen lain yang dianggap perlu ( Penerimaan PNBP)

2 i. Opname fisik barang persediaan ( manual ) yang sesuai dengan format dari Biro Perlengkapan beserta cetakan Laporan Persediaan bersifat wajib. j. Arsip Data Komputer berupa file pengiriman tingkat UAKPB (Saldo Awal dan Tahun Berjalan semester II), copy database SIMAK BMN (C:\Program Files\dbbmn10\data), backup SIMAK-BMN, backup SAKPA (Anggaran setelah GU Nihil), Backup Persediaan ( database dan Referensi ) yang sudah diinput hasil opname fisiknya dan file pengiriman aplikasi SIMANTAP semester II/Tahunan tahun k. Hardcopy laporan aplikasi SIMANTAP semester II/Tahunan tahun 2015 l. Laporan Pengawasan dan Pengendalian BMN (WASDAL) Tahun 2015 Khusus untuk operator SAIBA dimohon untuk membawa data dukung Laporan Keuangan yang terdiri dari : a. BAR Rekonsiliasi dengan KPPN beserta lampirannya yang telah ditandatangani untuk bulan Januari s.d Desember 2015 diunggah/upload pada KOMDANAS dengan format PDF. b. BAR Rekonsiliasi dengan KPPN beserta lampirannya yang telah ditandatangani untuk periode 31 Desember 2015 (hardcopy rangkap 1) c. Rekening Koran per 31 Desember 2015 untuk menyajikan Kas di Bendahara Pengeluaran dan Kas Lainnya dan Setara Kas pada penjelasaan atas Pos-pos Neraca dalam Catatan atas Laporan Keuangan (hardcopy rangkap 1 dan format PDF serta diupload pada Aplikasi KOMDANAS). - Rekening Bendahara Pengeluaran (DIPA 01,03,04) - Rekening Biaya Perkara/Titipan Pihak Ketiga (Hardcopy/Softcopy Rekening Koran untuk nilai saldo akhir harus jelas/dapat terbaca dengan baik, tidak buram). d. Mengisi Saldo Rekening pada Aplikasi KOMDANAS dari bulan Januari s.d Desember 2015 pada Menu Keuangan => LK Bulanan => Saldo Rekening. e. Daftar Rekening Bank Satuan Kerja (Rekening Aktif, Rekening ditutup) per 31 Desember 2015 beserta Saldo Akhir yang dicetak melalui Aplikasi KOMDANAS (hardcopy rangkap 1 yang telah di tandatangani ). - Mengisi data rekening pada Aplikasi KOMDANAS untuk Rekening Bendahara Pengeluaran (DIPA 01,03,04) dan Rekening Biaya Perkara. - Untuk Rekening Aktif disertakan Surat Persetujuan pembukaan rekening dari KPPN (Rekening Bendahara Pengeluaran) dan Surat Persetujuan Pembukaan Rekening dari Kementrian Keuangan untuk Rekening Biaya Perkara (hardcopy rangkap 1 dan file PDF). - Untuk rekening ditutup disertakan bukti penutupan rekening dan wajib mengisi pada aplikasi KOMDANAS. f. Daftar Monitoring Tindak Lanjut Temuan BPK per 31 Desember 2015 (hardcopy rangkap 1 dan file PDF) g. Rencana Tindak Lanjut Temuan BPK RI per 31 Desember 2015 (hardcopy rangkap 1 dan file PDF) h. Menghitung dan Megisi Belanja Akrual pada Aplikasi SAIBA dan Formulir Informasi Pendapatan dan Belanja secara Akrual untuk Periode Berakhir 31 Desember 2015 yang dicetak melalui KOMDANAS antara lain ;

3 1. Uang Persediaan (UP)/Tambahan Uang Persediaan (TUP) yang disetor diatas tanggal 31 Desember 2014, untuk menjelaskan akun Kas di Bendahara Pengeluaran di Neraca Satker per 31 Desember (Dokumen sumber : Surat Setoran Bukan Pajak (SSBP). 2. Pengembalian sisa belanja pegawai, belanja barang atau modal yang disetorkan diatas tanggal 31 Desember 2015 serta tanda terima penyerahan kas kepada pegawai yang diserahkan diatas tanggal 31 Desember 2015 (honorarium, uang makan, tunjangan kinerja, penggantian perjalanan dinas dan lain-lain), untuk penjelasan saldo akun Kas Lainnya di Bendahara Pengeluaran (Kas Lainnya dan Setara Kas) di Neraca Satker per 31 Desernber 2015; (Dokumen sumber : Surat Setoran Bukan Pajak (SSBP) 3. Penyetoran Kas yang ada di Bendahara Penerimaan ke Kas Negara yang disetorkan diatas 31 Desember 2015, untuk menjelaskan saldo akun Kas di Bendahara Penerimaan di Neraca Satker per 31 Desember 2015; (Dokumen sumber : Surat Setoran Bukan Pajak (SSBP) 4. Persekot Uang Muka Gaji untuk menjelaskan penyajian saldo akun Beban dibayar dimuka pada Neraca Satker per 31 Desember 2015; Dokumen sumber berupa: a. Surat Keterangan Penghentian Pembayaran (SKPP) gaji pegwai yang mutasi, b. Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) dan Surat Perintah Membayar (SPM) untuk pembayaran persekot gaji beserta daftar perhitungan persekot gaji, c. SK mutasi pegawai yang bersangkutan. d. Surat permintaan persekot gaji dari pegawai yang bersangkutan beserta surat keterangan untuk Mendapatkan Tunjangan Keluarga. (Contoh Dokumen Sumber terlampir) 5. Utang Pihak Ketiga/ Beban Yang Masih Harus dibayar dan merupakan kewajiban Pemerintah kepada Pihak Ketiga yang pada tanggal pelaporan belum dapat dibayarkan antara lain; Belanja Pegawai, Belanja Barang, Belanja Modal, Belanja Bunga, Belanja Subsidi, Belanja Hibah, Belanja Bantuan Sosial dan Belanja lain-lain. Dokumen sumber/pendukung penyajian sesuai Perdirjen 57/PB/2013 yaitu informasi Pendapatan dan Belanja secara Akrual per 31 Desember 2015 berupa ; a. SK Kenaikan Gaji Pokok, SK Kenaikan Pangkat, SK Kenaikan Gaji Berkala, SK Kenaikan Menduduki Jabatan, Kekurangan uang makan dan lain-lain serta perhitungannya berdasarkan GPP Gaji, untuk menjelaskan penyajian saldo Belanja Pegawai Yang Masih Harus dibayar pada Neraca Satker per 31 Desember 2015; b. Kuitansi tagihan listrik/air/telpon, tagihan sewa atau tagihan lainnya, untuk menjelaskan penyajian saldo Belanja Barang Yang Masih Harus dibayar pada Neraca Satker per 31 Desember 2015;

4 c. Kuitansi Belanja Modal Yang Masih Harus dibayar pada Neraca Satker per 31 Desember 2015; 6. Pendapatan Diterima Dimuka; Pendapatan pajak dan/atau pendapatan bukan pajak yang sudah diterima di rekening kas negara tetapi belum menjadi hak pemerintah sepenuhnya karena masih melekat kewajiban pemerintah untuk memberikan barang/jasa di kemudian hari kepada pihak ketiga atau adanya kelebihan pembayaran oleh pihak ketiga tetapi belum dikembalikan. (Menyiapkan Dokumen sumber berupa SSPB) 7. Pendapatan Yang Masih Harus Diterima. Pendapatan yang masih harus diterima adalah pendapatan pajak/atau bukan pajak yang seharusnya sudah dibayarkan oleh wajib bayar namun belum diterima pembayarannya atau belum disetor ke kas Negara. i. Memo Penyesuaian Sesuai Surat DITJEN PERBENDAHARAAN Nomor: S-1690/PB/2015 Tanggal 3 Maret 2015 Perihal Penatausahaan Dokumen Sumber Dalam Rangka Pelaporan Keuangan Berbasis Akrual Tahun Memo Penyesuaian dalam LK Semester I (format PDF dan softcopy format excel ) adalah; 6. Pendapatan Diterima Dimuka 7. Pendapatan yang Masih Harus Diterima 8. Beban Dibayar Dimuka 9. Beban yang Masih Harus Dibayar 10. Persediaan 11. Kas di Bendahara Penerimaan 12. Kas Lainnya di Bendahara Pengeluaran 13. Reklasifikasi Aset. (Softcopy Memo Penyesuaian terlampir) j. Laporan Keuangan Perkara dan Buku Induk Laporan Keuangan Perkara per 31 Desember 2015 (hardcopy rangkap 1 dan file PDF) k. Membawa Catatan atas Laporan Keuangan (Pseudo) untuk periode 31 Oktober dan 30 November 2015 dijilid rangkap 1 (satu). l. Mengumpulkan Catatan atas Laporan Keuangan (CALK) untuk periode 31 Desember Tahun Anggaran 2015 (Tahunan) sesuai PMK Nomor 177/PMK.05/2015 tanggal 21 September 2015 Tentang Pedoman dan Penyampaian Laporan Keuangan Kementrian Negara/Lembaga yang telah ditandatangani oleh Panitera/Sekretaris disertai Lampiran I Penyusutan Aset Tetap dan Lampiran II Tabel Konstruksi Dalam Pengerjaan yang dikumpulkan paling lambat tanggal 25 Januari 2015 dalam 3 (tiga) Format : 4. Dijilid Terpisah antara Laporan Keuangan dan Laporan Pendukung (rangkap 1) 5. Softcopy Format Asli yang telah diedit (Ms.Word) hasil download dari Aplikasi KOMDANAS (Untuk diupload kembali pada Aplikasi KOMDANAS). 6. Laporan Keuangan yang telah ditandatangani dalam format PDF (Untuk diupload kembali pada Aplikasi KOMDANAS).

5 Perlu kami sampaikan bahwa seluruh permintaan data dukung dikumpulkan pada saat rekonsiliasi, Korwil tidak melayani pengiriman data dukung melalui serta satker diwajibkan membawa hasil scan specimen tanda tangan Sekretaris selaku KPA/KPB dengan tujuan kelancaran pemuktahiran data Aplikasi SIMAN yang dilaksanakan secara online. Demikian hal ini disampaikan untuk dapat ditindaklanjuti sebagaimana mestinya. Panitera/Sekretaris, Selaku Koordinator Wilayah, Drs. H. MISBAHUL MUNIR, SH, MH NIP Tembusan disampaikan kepada Yth : 1. Sekretaris Mahkamah Agung RI; 2. Kepala Badan Urusan Administrasi Mahkamah Agung RI; 3. Kepala Biro Perlengkapan Badan Urusan Administrasi Mahkamah Agung RI. NB untuk Laporan SIMAK BMN : 1. Laporan (hard copy) dijilid rapi lengkap sebanyak 1 exemplar dengan ukuran kertas 4 A. 2. Data yang diminta beberapa rangkap antara lain : Rangkap 1 dengan ukuran A4 yang terdiri dari : - BAR Semester II/Tahunan Tahun BA Opname Fisik Persediaan Semester II/Tahunan Tahun 2015 beserta Laporan Persediaan - Laporan posisi SIMAK-BMN dan SAKPA di Neraca - Dokumen Pengelolaan BMN ( Penetapan Status Penggunaan, Pemanfaatan, Pemindahtanganan dan Penghapusan BMN) - Dokumen lain yang dianggap perlu ( Penerimaan PNBP) - Laporan Wasdal Tahun 2015 Rangkap 2 yaitu : BAR KPKNL Semester II/Tahunan Tahun 2015 ( ukuran A4) 3. Data yang diminta dalam bentuk PDF antara lain : - BAR Semester II/Tahunan Tahun 2015 ( ukuran A4) - BA Opname Fisik Persediaan Semester II/Tahunan beserta Laporan Persediaan ( ukuran A4) - BAR KPKNL Semester II/Tahunan Tahun 2015 ( ukuran A4) 4. Satker dilarang merubah nilai BMN dan Persediaan yang sudah diaudit oleh BPK mulai tahun 2010 s/d semester II 2015 tanpa sepengetahuan Korwil 5. Ukuran kertas laporan A4 karena sebagian data harus di scan 6. Pastikan laporan sudah diberikan nomor surat sesuai peruntukannya 7. KPKNL hanya akan menerima rekonsiliasi dengan satker apabila sudah ada rekomendasi dari PTA Kupang selaku koordinator wilayah 8. Apabila ada hal yang kurang jelas dapat menghubungi Petugas Korwil an. Hima Trisnawati, SH ( ) dan Indra Timora, S.Kom., MH ( )

6 UNIT PELAKSANA TEKNIS KOORDINATOR WILAYAH PENGADILAN TINGGI AGAMA KUPANG Jl. Perintis Kemerdekaan Telp/Fax. (0380) ptakupang@yahoo.co.id,umumptakupang@yahoo.co.id KUPANG N T T Nomor : W23-A/ 1399 /PL.07/XII/2015 Kupang, 21 Desember 2015 Sifat : Segera Lampiran : 1 (satu) jepit Perihal : Jadwal Rekonsiliasi Semester II/Tahunan TA.2015 Kepada. 1. Yth. Ketua Pengadilan Tinggi Kupang 2. Yth. Ketua Pengadilan Negeri Se-NTT 3. Yth. Ketua Pengadilan Agama Se-NTT 4. Yth. Ketua Pengadilan Tata Usaha Negara Kupang 5. Yth. Kepala Pengadilan Militer III-15 Kupang Menindaklanjuti surat Kepala Kantor Pelayanan Kekayaan Negara dan dan Lelang Kupang Nomor: S-2673/WKN.14/KNL.05/2015 tanggal 19 Oktober 2015, perihal Penggunaan SIMAN dalam Rekonsiliasi/Pemutakhiran Data BMN Semester II dan Tahunan Tahun 2015 dalam Rangka Penyusunan LBMN dan LKPP yang kami terima tanggal 13 November 2015, dengan ini dimohon untuk menugaskan pegawai/operator SIMAK-BMN dan SAIBA untuk melaksanakan Rekonsiliasi/Pemutakhiran data BMN satuan kerja (surat terlampir). Perlu disampaikan bahwa guna kelancaran kegiatan Rekonsiliasi/Pemutakhiran data BMN, maka satuan kerja terlebih dahulu harus melakukan pencocokan data dan menyampaikan bahan/dokumen laporan berupa backup ADK serta hardcopy LBMN/LKPP ke Pengadilan Tinggi Agama Kupang selaku UAPPB-W (Korwil) di NTT sebagaimana surat kami Nomor : W23-A/1398/PL.07/XII/2015 tanggal 21 Desember 2015 perihal Rekonsiliasi Internal Data BMN dan Pengumpulan Laporan BMN Semester II/Tahunan TA dan Rekonsiliasi dilakukan menggunakan aplikasi SIMAN sehingga satuan kerja wajib mengupdate aplikasi SIMAN beserta Plugin-nya. Adapun kegiatan Rekonsiliasi Internal antara Satker dengan Korwil akan dilaksanakan pada : Tanggal : 04 s.d 16 Januari 2016 ( Jadwal rekonsilasi satker terlampir ) Tempat : Ruang Lobby Pengadilan Tinggi Agama Kupang Pukul : s/d selesai (sesuai jadwal pulang kantor) Biaya kegiatan Rekonsiliasi semester II/Tahunan TA.2015 ini dibebankan pada DIPA masing-masing satker. Demikian hal ini disampaikan, atas kerjasamanya diucapkan terima kasih. Panitera/Sekretaris, Selaku Koordinator Wilayah, Drs. H. MISBAHUL MUNIR, SH, MH NIP

7 JADWAL REKONSILIASI SEMESTER II/TAHUNAN TA.2015 NO JADWAL REKONSILIASI SATUAN KERJA Januari 2016 a. PN Waikabubak b. PA Maumere c. PA Ende d. PN Larantuka e. PT Kupang f. PA Larantuka Januari Januari Januari Januari Januari 2015 a. PN Ende b. PA Ruteng c. PTA Kupang d. PN Labuan e. PA Labuan f. PN Soe a. PN Kupang b. PA Kupang c. PTUN d. DILMIL e. PA Kefamenanu f. PN Kefamenanu a. PA Waikabubak b. PN Maumere c. PN Bajawa d. PN Rote Ndao e. PN Oelamasi a. PA Kalabahi b. PN Kalabahi c. PA Bajawa d. PN Lembata e. PA Lewoleba f. PA Ruteng a. PN Waingapu b. PA Waingapu c. PA Soe d. PA Atambua e. PN Atambua Kupang, 21 Desember 2015 Panitera/Sekretaris, Selaku Koordinator Wilayah, Drs. H. MISBAHUL MUNIR, SH, MH NIP

8 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL KEKAYAAN NEGARA KANTOR WILAYAH BALI DAN NI.JSA TENGGARA KANTOR PELAYANAN KEKAYAAN NEGARA DAN LELANG KUPANG GEDUNIG KEUANGAN NEGARA (GKN) KUPANG LAIJTAI 4, relepon(.., ji5il5xh?s,',?fr Nomor : S-2673A/VKN.14lKN Sifat Sangat Segera Lampiran : - Hal : Penggunaan SIMAN dalam rangka Rekonsiliasi/Pemutakhiran Data BMN Semester ll dan Tahunan Tahun Anggaran 20'15 19 Oktober 20'15 Yth. Para Kepala/Ketua/Pimpinan lnstansi Satuan Kerja DiWilayah Kerja KPKNL Kupang Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor: 102/PMK.05/2009 tentang Tata Cara Rekonsiliasi Barang Milik Negara Dalam Rangka Penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah Pusat, dengan ini kami sampaikan hal-hal sebagai berikut: Pelaksanaan Rekonsiliasi/Pemutakhiran Data BMN Tingkat Satuan Kerja Semester ll dan Tahunan T.A.2015 mengacu pada Peraturan DirekturJenderal Kekayaan Negara Nomor: PER- 011KN12014 tentang Perubahan Atas Peraturan Direktur Jenderal Kekayaan Negara Nomor PER-07/KN/2009 tentang Tata Cara Pelaksanaan Rekonsiliasi Data Barang Milik l.legara Dalam Rangka Penyusunan Laporan Barang Milik Negara dan Laporan Keuangan Pemerintah Pusat yaitu mulaitanggal 01 Januari 2016 sampai dengan '17 Januari Rekonsiliasi/Pemutakhiran Data BMN dilaksanakan secara mandiri oleh satker dengan menggunakan Aplikasi Sistem Manajemen Aset Negara (SIMAN) via internet. Pada tanggal pelaksanaan rekonsiliasi, KPKNL Kupang hanya menyediakan loket pelayanan penandatanganan Berita Acara Rekonsiliasi, sehingga permintaan pendampingan/penginstalan aplikasi agar dilakukan sebelum tanggal pelaksanaan rekonsiliasi. Bagi satuan kerja yang belum memiliki user SIMAN, dipersilahkan melakukan regitrasi melalui aplikasi SIMAN yang dapat diunduh di alamat https.// iab Download - SIMAN - Pengguna Barang. Tata cara rekonsiliasi/pemutakhiran data BMN menggunakan Fitur Pernutakhiran Data di SIMAN dapat diunduh di alamat Iab Downloac - SIMAN - Pengguna Barang - Buku Manual SIMAN Pengguna (UAKPB) Fitur Pemutakhiran Data - Edisi I Tanggal 15 Juni BAR yang telah disetujui oleh KPKNL dicetak dan ditandatangani oleh pejabat satker terkail sebanyak 2 (dua) rangkap, dapat dikirim.atau.diserahkan langsgng di loket pelayanan KPKNL l Kupang. r

9 Dalam rangka pengendalian pelaksanaan Rekonsiliasi/Pemutakhirkan daia BMN, KpKNL Kupang selaku Pengelola Barang melakukan pemantauan secara berkala atas pelaksanaannya Sebagai tindak lanjut atas pemantauan tersebut, KPKNL Kupang selaku pengelola Barang berwenang untuk : 1' Menerbitkan surat peringatan kepada Pengguna/Kuasa pengguna Barang yang tidak menyampaikan Laporan Barang dan/atau tidak melaksanakan'rekonsiliasi/pemutakhiran data BMN dengan KPKNL sesuaidengan ketentuan yang berlaku; 2. Menunda penyelesaian atas usulan pemanfaatan atau pemindahtanganan BMN yang dialukan oleh Pengguna Barang/Kuasa Pengguna Barang sesuai dengan ketentuan yang berlaku; 3. Memberikan rekomendasi pengenaan sanksi penundaan penerbitan Sp2D kepada KppN sqsuai dengan ketentuan yang berlaku. Sekiranya diperlukan penjelasan lebih lanjut, dimohon dapat menghubungi plc SIMAN KPKNL Kupang c.q- Seksi Pengelolaan Kekayaan Negara, telepon: (0380) B2s1Z0 atau metalui di pkn.kpknlkpq@qmail.com atau di simankpknl.kupanq@depkeu.go.id Atas perhatian dan kerjasama yang baik, kami sampaikan terima kasih. Tembusan : 1. Direktur Barang Milik Negara DJKN; 9Ix KEPALA KANTOR PELAY 1[ ' fr Gffi 2. Direktur Pengelolaan Kekayaan Negara dan Sistem lnformasi DJKN; 3. Kepala Kantor Wilayah DJKN Bali dan Nusa Tenggara.

10

11

12