Pada hari ini Jumat tanggal Tiga belas bulan Januari tahun Dua Ribu Tujuh belas, bertempat di KOTA MATARAM, kami yang bertanda tangan dibawah ini :

Transkripsi

1 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL KEKAYAAN NEGARA KANTOR WILAYAH DJKN BALI DAN NUSA TENGGARA KPKNL MATARAM Jalan Pendidikan 24 Mataram BERITA ACARA REKONSILIASI DATA BARANG MILIK NEGARA PADA DIT LANTAS POLDA NTB ( KD) PERIODE TAHUNAN TAHUN ANGGARAN 2016 NOMOR : BAR-124/WKN.14/KNL.03/2017 Pada hari ini Jumat tanggal Tiga belas bulan Januari tahun Dua Ribu Tujuh belas, bertempat di KOTA MATARAM, kami yang bertanda tangan dibawah ini : I. Nama : Septsonno NIP : Jabatan : Kasi PKN KPKNL Mataram dalam hal ini bertindak untuk dan atas nama Pengelola Barang pada KPKNL MATARAM untuk selanjutnya disebut Pihak Pertama; II. Nama : BUDI INDRA DERMAWAN, S.I.K., M.M. KOMBES POL NRP : Jabatan : DIREKTUR LALU LINTAS POLDA NTB dalam hal ini bertindak untuk dan atas nama Penanggung jawab unit akuntansi barang pada DIT LANTAS POLDA NTB ( KD) untuk selanjutnya disebut Pihak Kedua; menyatakan bahwa telah melakukan Rekonsiliasi Data Barang Milik Negara (BMN) pada DIT LANTAS POLDA NTB ( KD) dengan cara membandingkan data BMN pada Laporan Barang Kuasa Pengguna (LBKP) yang disusun oleh unit akuntansi barang dan Laporan Barang Milik Negara / Kantor Daerah (LBMN-KD) untuk periode Tahunan. Tahun Anggaran 2016, dengan hasil sebagai berikut : I. Hasil Rekonsiliasi Data BMN: NO AKUN NERACA Nilai BMN Periode Tahunan Tahun 2016 SALDO AWAL MUTASI SALDO AKHIR (1) (2) (3) (4) (5) I POSISI BMN DI NERACA 13,077,586,624 10,207,258,722 23,284,845,346 A ASET LANCAR 8,427,954,140 5,732,182,550 14,160,136,690 1 Persediaan 1) 8,427,954,140 5,732,182,550 14,160,136,690 B ASET TETAP 4,649,632,484 4,475,076,172 9,124,708,656 1 Tanah Peralatan dan Mesin 14,077,714,717 4,521,214,822 18,598,929,539 3 Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Aset Tetap Lainnya 150,740,775 (150,000,000) 740,775 6 Konstruksi Dalam Pengerjaan Akumulasi Penyusutan Aset Tetap (9,578,823,008) 103,861,350 (9,474,961,658) C ASET LAINNYA Kemitraan dengan Pihak Ketiga Aset Tidak Berwujud Akumulasi Amortisasi Aset Lain-lain 2) Akummulasi Penyusutan atas Aset Lainnya Akumulasi Amortisasi II BMN NON NERACA 2,174,594 (1,537,094) 637,500 A EKSTRAKOMPTABEL 2,174,594 (1,537,094) 637,500 1 BMN Ekstrakomptabel 27,395, ,395,470 2 Akum. Penyusutan Ekstrakomptabel (25,220,876) (1,537,094) (26,757,970) B BPYBDS C BARANG HILANG D BARANG RUSAK BERAT E ASET BMN EKS DK/TP SEBELUM TA TOTAL I + II 13,079,761,218 10,205,721,628 23,285,482,846 1) Nilai Mutasi Persediaan yang disajikan berupa selisih antara saldo akhir dan saldo awal Persediaan; 2) Nilai yang disajikan hanya nilai Aset tetap yang tidak digunakan dalam kegiatan operasional Pemerintah dan Aset Lain-lain berupa BMN; 3) Rincian terlampir.

2 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL KEKAYAAN NEGARA KANTOR WILAYAH DJKN BALI DAN NUSA TENGGARA KPKNL MATARAM Jalan Pendidikan 24 Mataram II. Hal-hal penting lainnya mengenai data BMN terkait penyusunan LBKP dan LKPP disajikan dalam Lampiran Berita acara ini, yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Berita Acara ini. Demikian Berita Acara ini dibuat untuk bahan penyusunan Laporan BMN dan LKPP periode Tahunan Tahun 2016, dan apabila dikemudian hari terdapat kekeliruan akan dilakukan perbaikan sebagaimana mestinya. PIHAK KEDUA, PIHAK PERTAMA, BUDI INDRA DERMAWAN, S.I.K., M.M. KOMBES POL NRP Septsonno NIP *) pilih salah satu yang paling sesuai

3 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL KEKAYAAN NEGARA KANTOR WILAYAH DJKN BALI DAN NUSA TENGGARA KPKNL MATARAM Jalan Pendidikan 24 Mataram LAMPIRAN BERITA ACARA REKONSILIASI DATA BMN PADA DIT LANTAS POLDA NTB ( KD) PERIODE TAHUNAN TAHUN ANGGARAN 2016 I. REKONSILIASI SALDO AWAL DATA BARANG MILIK NEGARA PERKIRAAN NERACA SALDO AWAL KOREKSI SEBELUM KODE URAIAN KOREKSI TAMBAH KURANG SALDO AWAL SETELAH KOREKSI (1) (2) (3) (4) (5) (6) I POSISI BMN DI NERACA 13,077,586, ,000,000 (150,000,000) 13,077,586, ASET LANCAR 8,427,954, ,427,954, Persediaan 1) 8,427,954, ,427,954, ASET TETAP 4,649,632, ,000,000 (150,000,000) 4,649,632, Tanah Peralatan dan Mesin 14,077,714, ,077,714, Akum. Penyusutan (9,578,823,008) 0 (150,000,000) (9,428,823,008) 1331 Gedung dan Bangunan Akum. Penyusutan Jalan, Irigasi dan Jaringan Akum. Penyusutan Aset Tetap Lainnya 150,740, ,740, Akum. Penyusutan 0 150,000,000 0 (150,000,000) 1361 Konstruksi Dalam Pengerjaan ASET LAINNYA Kemitraan dengan Pihak Ketiga Akum. Penyusutan Aset Tidak Berwujud Akum. Amortisasi Aset Lain-lain 2) Akum. Penyusutan Akum. Amortisasi II BMN NON NERACA 2,174, ,174,594 A EKSTRAKOMPTABEL 2,174, ,174,594 1 BMN Ekstrakomptabel 27,395, ,395,470 2 Akum. Penyusutan Ekstrakomptabel (25,220,876) 0 0 (25,220,876) B BPYBDS C BARANG HILANG D BARANG RUSAK BERAT E ASET BMN EKS DK/TP SEBELUM TA TOTAL I + II 13,079,761, ,000,000 (150,000,000) 13,079,761,218 1) Nilai koreksi Persediaan yang disajikan berupa selisih antara saldo awal setelah koreksi dan saldo awal sebelum koreksi; 2) Nilai yang disajikan hanya nilai Aset Tetap yang Tidak Digunakan Dalam Operasi Pemerintahan, Aset Tak Berwujud yang Tidak Digunakan Dalam Operasi Pemerintahan dan Aset Lain-lain berupa BMN. Total nilai koreksi saldo awal sebesar Rp... dengan penjelasan sebagai berikut: a.... b....

4 II. PEMUTAKHIRAN DAN REKONSILIASI DATA BMN PERIODE BERJALAN a. Pemutakhiran dan Mutasi Barang Milik Negara PERKIRAAN NERACA SALDO AWAL MUTASI Per KODE URAIAN TAMBAH KURANG SALDO AKHIR Per (1) (2) (3) (4) (5) (6) I POSISI BMN DI NERACA 13,077,586,624 26,908,625,241 23,066,018,445 23,284,845, ASET LANCAR 8,427,954,140 18,520,648,949 12,788,466,399 14,160,136, Persediaan 1) 8,427,954,140 18,520,648,949 12,788,466,399 14,160,136, ASET TETAP 4,649,632,484 8,387,976,292 9,956,552,046 9,124,708, Tanah Peralatan dan Mesin 14,077,714,717 11,305,940,905 6,784,726,083 18,598,929, Akum. Penyusutan (9,428,823,008) (2,917,964,613) 2,871,825,963 (9,474,961,658) 1331 Gedung dan Bangunan Akum. Penyusutan Jalan, Irigasi dan Jaringan Akum. Penyusutan Aset Tetap Lainnya 150,740, ,000, , Akum. Penyusutan (150,000,000) 0 150,000, Konstruksi Dalam Pengerjaan ASET LAINNYA ,000, Kemitraan dengan Pihak Ketiga Akum. Penyusutan Aset Tidak Berwujud Akum. Amortisasi Aset Lain-lain 2) 0 160,500, ,500, Akum. Penyusutan 0 (160,500,000) 160,500, Akum. Amortisasi II BMN NON NERACA 2,174, ,962, ,500, ,500 A EKSTRAKOMPTABEL 2,174,594 (1,537,094) 0 637,500 1 BMN Ekstrakomptabel 27,395, ,395,470 2 Akum. Penyusutan Ekstrakomptabel (25,220,876) (1,537,094) 0 (26,757,970) B BPYBDS C BARANG HILANG D BARANG RUSAK BERAT 0 160,500, ,500,000 0 E ASET BMN EKS DK/TP SEBELUM TA TOTAL I + II 13,079,761,218 27,067,588,147 23,226,518,445 23,285,482,846 1) Nilai mutasi Persediaan yang disajikan berupa selisih antara saldo akhir dan saldo awal Persediaan; 2) Nilai yang disajikan hanya nilai Aset Tetap yang Tidak Digunakan Dalam Operasi Pemerintahan, Aset Tak Berwujud yang Tidak Digunakan Dalam Operasi Pemerintahan dan Aset Lain-lain berupa BMN. b. Rekonsiliasi Data Transaksi Pembentuk BMN yang berasal dari APBN Nilai Belanja Modal Selisih (1) (2) (3) (4) 1 30,000, ,000,000 *) Nilai yang disajikan hanya dari transaksi yang terkait dengan pengeluaran APBN dengan SPM/SP2D seperti Pembelian, Penyelesaian Pembangunan Langsung, Pengembangan Nilai Aset, Perolehan/Penambahan KDP, dan Pengembangan KDP c. Rekonsiliasi Data Transaksi Pembentuk BMN yang berasal dari perolehan lainnya yang sah dan Pengurang BMN i. Mutasi Tambah BMN Perkiraan Neraca Jenis Transaksi Kuantitas Nilai (1) (2) (3) (4) (5) 1 Peralatan dan Mesin 2 Aset Lain-lain (204) Koreksi Pencatatan Nilai/Kuantitas 11 56,047,602 (112) Perolehan Lainnya 27 13,500,000 (107) Reklasifikasi Masuk 2 336,505,000 (102) Transfer Masuk 34 6,039,143,950 (100) Saldo Awal 44 4,457,371,165 (103) Hibah (Masuk) 1 365,742,150 (188) Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lainnya 2 160,500,000 TOTAL ,428,809,867

5 ii. Mutasi Kurang BMN Perkiraan Neraca Jenis Transaksi Kuantitas Nilai (1) (2) (3) (4) (5) 1 Peralatan dan Mesin (302) Transfer Keluar 38 (6,430,090,045) (401) Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 2 (160,500,000) (304) Reklasifikasi Keluar 1 (186,505,000) 2 Aset Tetap Lainnya (304) Reklasifikasi Keluar 1 (150,000,000) 3 Aset Lain-lain (396) Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (BMN Yang Dihentikan) 2 (160,500,000) TOTAL 44 (7,087,595,045) iii. Penyusutan BMN berupa Aset Tetap. Perkiraan Neraca Jenis Transaksi Nilai (1) (2) (3) (5) 1 Peralatan dan Mesin Penyusutan Reguler 5,394,355,463 Penyusutan Transaksional (2,730,278,571) Penyusutan Pertama Kali 6,810,884,766 2 Aset Tetap Lainnya Penyusutan Pertama Kali 150,000,000 Penyusutan Transaksional (150,000,000) 3 Aset Lain-lain Penyusutan Pertama Kali 25,500,000 Penyusutan Reguler 15,100,000 Penyusutan Transaksional (40,600,000) 4 Ekstrakomptabel Penyusutan Transaksional (202,605) Penyusutan Pertama Kali 20,619,136 Penyusutan Reguler 6,341,439 TOTAL 9,501,719,628 iv. Amortisasi BMN berupa Aset Tak Berwujud. Perkiraan Neraca Jenis Transaksi Nilai (1) (2) (3) (5) 0 TOTAL

6 III. REKONSILIASI PENGELOLAAN BMN a. Penetapan Status Penggunaan BMN Belum Ditetapkan Status Penggunaan Telah Ditetapkan Status Penggunaan Kuantitas Nilai Kuantitas Nilai (a) (b) (c) (d) (e) (f) 1 Tanah Peralatan dan Mesin ,374,714, ,354,689,618 3 Gedung dan Bangunan Jalan Irigasi Jaringan Aset Tetap Lainnya 7 740, JUMLAH ,375,455, ,354,689,618 b. Pengelolaan BMN Penggunaan Pemanfaatan Pemindahtanganan Penghapusan Jumlah (a) (b) (c) (d) (e) (f) (g) 1 2 Dalam Proses Pengajuan Permohonan ke Pengguna Barang Dalam Proses Pengajuan Permohonan ke Pengelola Barang 3 Dalam Proses Pengelola Barang Selesai Di Pengelola Barang (Dikembalikan) Selesai Di Pengelola Barang (Ditolak) Selesai Di Pengelola Barang (Disetujui) Dalam Proses tindak lanjut pengguna/kuasa pengguna barang Telah diterbitkan SK dari Pengguna Barang Tindak Lanjut Oleh Kuasa Pengguna Barang 10 Selesai Serah terima 11 Gagal/Batal Proses

7 IV. PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK (PNBP) PENGELOLAAN BMN Jumlah penerimaan negara bukan pajak (PNBP) yang berasal dari pengelolaan BMN pada periode Tahunan Tahun 2016 adalah sebesar Rp. 3,911,022 dengan rincian sebagai berikut : PNBP DARI SATKER. Kode Perkiraan Nama Perkiraan Nilai PNBP Nilai PNBP Pendapatan Sewa Tanah, Gedung dan Bangunan 3,911,022 PNBP DARI APLIKASI SIMPONI. Kode Perkiraan Nama Perkiraan Nilai PNBP Nilai PNBP V. INFORMASI PENTING LAINNYA a. Permasalahan yang terjadi dalam pelaksanaan penatausahaan BMN : b. Langkah tindak lanjut ke depan yang perlu diambil dalam rangka penyelesaian permasalahan penatausahaan BMN adalah : c. Tindak lanjut temuan BPK terkait BMN : d. Terdapat Perbedaan Nilai BMN antara DIT LANTAS POLDA NTB dengan KPKNL yang disebabkan : PIHAK KEDUA, PIHAK PERTAMA, BUDI INDRA DERMAWAN, S.I.K., M.M. KOMBES POL NRP Septsonno NIP