MODUL PENGANGGARAN MODUL PENGANGGARAN. Disampaikan oleh : Admin SimDa Kota Bekasi. Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 1

Transkripsi

1 MODUL PENGANGGARAN Disampaikan oleh : Admin SimDa Kota Bekasi Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 1

2 A. PENDAHULUAN : a) Format RKA-SKPD meliputi : 1. RKA-SKPD : Ringkasan Anggaran Pendapatan, Belanja dan Pembiayaan SKPD 2. RKA-SKPD 1 : Rincian Anggaran Pendapatan SKPD 3. RKA-SKPD 2.1 : Rincian Anggaran Belanja Tidak Langsung SKPD 4. RKA-SKPD 2.2 : Rekapitulasi Anggaran Belanja Langsung menurut Program dan Kegiatan SKPD 5. RKA-SKPD : Rincian Anggaran Belanja Langsung menurut Program dan Per Kegiatan SKPD 6. RKA-SKPD 3.1 : Rincian Penerimaan Pembiayaan Daerah 7. RKA-SKPD 3.2 : Rincian Pengeluaran Pembiayaan Daerah b) Fungsi tombol dalam Aplikasi Simda Keuangan : Tombol untuk menampilkan isi data yang sudah diinput Tombol untuk menambah data baru yang baru akan diinput Tombol untuk merubah atau memperbaiki data yang sudah diinput Tombol untuk menghapus data yang sudah diinput Tombol untuk menyimpan data setelah kita melakukan input data atau memperbaiki data Tombol untuk membatalkan input data yang baru dilakukan Tombol untuk mencetak dalam layar komputer yang dapat melanjutkan cetak ke Printer atau Ekport Report dalam bentuk file Tombol untuk menutup sub menu yang sedang dibuka dan kembali ke menu sebelumnya Gambar untuk mencetak Report yang tampil dilayar monitor ke dalam Printer Gambar untuk mencopi Report yang tampil dilayar monitor dalam bentuk file (softcopi) Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 2

3 B. CARA PENYUSUNAN RKA-SKPD : a) RKA PENDAPATAN : 1. Pilih menu DATA ENTRY SKPD ANGGARAN RKA SKPD 2. Lanjutkan dengan memilih Unit Kerja, dengan cara mengklik dua kali nama SKPD 3. Kemudian Pilih Pendapatan Asli Daerah Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 3

4 4. Lanjutkan dengan memilih kode rekening pendapatan melalui tanda sampai dengan level Rincian Objek Pendapatan Dalam pemilihan kode rekening dapat menggunakan fasilitas cari, dengan cara klik tombol dan masukan Kata Kunci dari uraian kode rekening yang Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 4

5 akan kita cari 5. Setelah kode rekening dimaksud ditemukan, tekan tombol atau klik 2x pada nama rekening yang akan diinginkan 6. Selanjutnya tekan tombol untuk menyimpan hasil pilihan kode rekening yang dimaksud 7. Dilanjutkan dengan mengisi rincian pendapatan dengan cara klik 2x kode rekening yang ada maka akan tampil layar berikut Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 5

6 8. Isi rincian pendapatan yang diawali dengan menekan tombol 9. Isikan uraian pendapatan, harga satuan, volumen dan satuannya 10. Lanjutkan dengan menekan tombol untuk menyimpan hasil inputan Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 6

7 11. Untuk menambah kode rekening pendapatan yang lain, Pilih Tab disebelah kiri tampilan layar kemudian ikuti kembali tahapan 4 diatas b) RKA BELANJA TIDAK LANGSUNG : 1. Pilih menu DATA ENTRY SKPD ANGGARAN RKA SKPD 2. Lanjutkan dengan memilih Unit Kerja, dengan cara mengklik dua kali nama SKPD Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 7

8 3. Kemudian pilih BELANJA TIDAK LANGSUNG 4. Tekan tombol untuk memilih Kode Rekening Belanja Tidak Langsung melalui tombol Tombol untuk menambahkan latar belakang perubahan Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 8

9 5. Setelah memilih kode rekening Belanja Tidak Langsung dilanjutkan dengan memilih Sumber Dana, untuk kelompok yang melekat pada gaji isikan selalu dengan Dana Alokasi Umum (DAU), sedangkan untuk tambahan penghasilan isikan dengan Pendapatan Asli Daerah (PAD) dan lanjutkan dengan menekan tombol untuk menyimpan hasil pilihan kode rekening dan sumber dana 6. Lanjutkan mengisi rincian belanja yang diawali dengan tombol kemudian pilih tombol untuk menyimpan hasil inputan Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 9

10 7. Selanjutnya klik 2x rincian yang baru saja diinput, untuk mengisi Sub Rincian Belanja yang diawali dengan tombol kemudian pilih tombol untuk menyimpan hasil inputan 8. Untuk menambah kode rekening belanja tidak langsung yang lain, Pilih Tab Belanja disebelah kiri tampilan layar kemudian ikuti kembali tahapan 4 diatas Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 10

11 c) RKA BELANJA LANGSUNG : 1. Pilih menu DATA ENTRY SKPD ANGGARAN Renstra SKPD 2. Lanjutkan dengan memilih Unit Kerja, dengan cara mengklik dua kali nama SKPD 3. Kemudian Pilih Renja SKPD Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 11

12 4. Kemudian klik tombol dan Pilih Kode Urusan Pemerintahan dan Kode Bidang Kegiatan 5. Selanjutnya pilih nama PROGRAM KEGIATAN dengan mengklik tanda... disamping KODE 6. Lalu pilih nama PROGRAM dimaksud dengan menekan Double Klik lalu pilih tombol 7. Selanjutnya isilah CAPAIAN PROGRAM dimaksud dengan klik tombol Capaian Program untuk mengisi Target Program dimaksud Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 12

13 8. Pilih tombol dan isikan indikator-indikator target program dimaksud setelah selesai tekan tombol kemudian tekan tombol untuk kembali ke menu pilihan program (capaian program merupakan rangkuman indikator-indikator seluruh kegiatan yang tercakup dalam satu program dimaksud) 9. Setelah capaian program terisi, klik 2x nama program dimaksud lalu klik tombol tambah dan tombol kode untuk memilih nama kegiatan yang akan kita pilih Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 13

14 10. Setelah kegiatan kita pilih, lalu isikan informasi-informasi mengenai kegiatan tersebut dengan lengkap (Lokasi Kegiatan, Kelompok Sasaran Kegiatan, Waktu Pelaksanaan, Status Kegiatan dan Besaran Pagu Kegiatan) Ket. : Status Kegiatan selalu Pilih Status BARU (walaupun ada judul kegiatan yang sama pada tahun sebelumnya); Sumber Dana Hanya diisi jika kegiatan tersebut bersumber dari DANA DAK 11. Lanjutkan dengan mengisi KELUARAN dan HASIL dari kegiatan dimaksud dengan cara Klik 2x pada nama kegiatan maka akan tampil menu isian indikator kinerja kegiatan dimaksud Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 14

15 Khusus untuk kegiatan Banprov, DAK ataupun kegiatan yang bersumber dari dana khusus yang memiliki Dana Pendamping, pada indikator masukan harap dicantumkan Dana pendamping dari APBD dan dana yang bersumber dari Banprov, DAK atau lainnya. 12. Isilah indikator kinerja kegiatan tersebut sesuai dengan yang telah tersusun didalam KAK dan Kelogs 13. Setelah melengkapi indikator kinerja kegiatan dimaksud, pilih tombol dan dilanjutkan dengan memilih tombol 14. Kemudian dilanjutkan dengan mengisi data belanja pada kegiatan melalui menu DATA ENTRY SKPD Anggaran RKA SKPD Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 15

16 15. Pilih unit kerja (SKPD) dengan cara mengklik dua kali nama SKPD 16. Pilih Belanja Langsung Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 16

17 17. Lanjutkan dengan klik 2x pada nama program klik 2x pada nama kegiatan pilih tombol untuk memilih kode rekening belanja melalui tanda sebelah kiri (khusus untuk rekening Belanja Pegawai dan Barang Jasa) sampai dengan level Rincian Objek Belanja 18. Pilih kode rekening belanja yang relevan dengan judul kegiatan Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 17

18 19. Kemudian pilih SUMBER DANA (Diisi sesuai dengan sumber dana kegiatan tersebut contoh : untuk kegiatan bersumber dari PAD pilih Pendapatan Asli Daerah; untuk kegiatan yang bersumber dari Bantuan Provinsi Jabar pilih BANPROV) SUMBER DANA WAJIB DIISI KARENA AKAN MUNCUL DI DPA SKPD 20. Setelah sumber dana dipilih tekan tombol dilanjutkan dengan mengklik 2x nama rekening belanja untuk mengisi keterangan rincian belanja Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 18

19 21. Setelah uraian belanja diisi klik 2x uraian belanja tersebut untuk menginput uraian belanja dengan nilai rincian yang jelas dan sesuaikan harga satuan dengan ASB, Daftar Harga Tertinggi, Spek minimal barang yang akan dibeli (tidak mencantumkan merk dan type tertentu) sesuai dengan RKBU yang telah disusun 22. Untuk menambah kode rekening belanja yang lain, Pilih Tab Belanja disebelah kiri tampilan layar kemudian ikuti kembali tahapan 17 diatas 23. Untuk menampilkan Jumlah Tahun 1 (tahun sebelum) atau Jumlah Tahun + 1 (tahun yang akan datang) dapat melalui menu history Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 19

20 24. Dalam Aplikasi Simda Versi 2.7 (Simda Akrual) ini, khusus untuk entry data RKA pada Rekening Belanja Modal sedikit ada Perbedaan. - Ketika akan memilih kode rekening Belanja Modal pilihlah tanda pada pilihan tombol sebelah kanan - Selanjutkan gunakan fasilitas tombol cari Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 20

21 - Ketikan nama barang BM yang akan kita cari di menu isian Kata Kunci Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 21

22 - Kemudian pilih nama Sub Modal dengan cara mengklik dua kali nama yang dipilih atau gunakan fasilitas tombol Nama-nama Sub Modal ini jika dipilih akan menjadi uraian dalam Rincian Belanja dalam RKA dan DPA Selain kegiatan yang bersumber dari BLUD RSUD, Banprov, Bantuan DKI dan DAK, pilihlah selalu sumber dana PAD Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 22

23 - Lanjutkan dengan memilih sumber dana dengan cara tekan tombol kemudian pilih Sumber Dana kegiatan dimaksud. - Dengan menggunakan fasilitas tombol cari tersebut, maka tidak perlu lagi menginput nama pada Rincian Belanja, karena secara otomatis akan dibuat pada saat kita melakukan pemilihan barang Belanja Modal tersebut. - Selanjutnya lakukan pengisian data Sub Rincian Belanja Hanya mencantumkan Spesifikasi minimum barang yang akan di belanjakan tanpa mencantumkan Merk serta Type barang - Catatan Penting : dalam setiap pengadaan barang yang dicantumkan dalam RKA dan DPA hanya sebatas spesifikasi minimum barang tersebut tanpa mencantumkan Merk dan Type barangnya. Contoh : a. Pengadaan Komputer : Spesifikasi minimum Core i3, 1 Gb Memory, 250 Gb HDD, CD/DVD Rom, Keyboard + Mouse, Lancard, Monitor 15, OS Wins 7 b. Pengadaan Printer : Laserjet monocrome, 600 x 600 DPI min, USB, Lancard c. Pengadaan Buku : Ukuran A4, Softcover, Cetak Warna, Kertas Glossy d. Pengadaan Meja : Ukuran (P x L x T ) 100 x 65 x 65, Bahan Kayu, Kaki Besi e. Pengadaan Mobil : Jenis MPV 7 orang, 1500 cc, AC Double C. PETUNJUK PENGISIAN RKAP SKPD (PERUBAHAN ATAU PERGESERAN) Pada prinsipnya penyusunan RKA Perubahan ataupun Pergeseran sama persis dengan proses penyusuna RKA Murni seperti langah-langkah diatas, namun perlu diperhatikan apabila ada kode rekening yang akan dihapus cukup hapus data di level Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 23

24 Rincian Objek Belanja/Pendapatan saja atau berikan angka nol rupiah pada isian Harga Satuan, hal ini menyangkut dengan data anggaran kas yang sudah terinput. Langkah selanjutnya lakukan pengisian dasar latar belakang perubahan atau pergeseran melalui menu : a. Pilih menu DATA ENTRY SKPD ANGGARAN RKA SKPD Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 24

25 b. Lanjutkan dengan memilih Unit Kerja, dengan cara mengklik dua kali nama SKPD c. Kemudian Pilih Kelompok Pendapatan atau Belanja Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 25

26 1) Pendapatan Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 26

27 2) Belanja Tidak Langsung Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 27

28 3) Belanja Langsung Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 28

29 D. PENCETAKAN RKA-SKPD a) Setelah RKA SKPD diinput, maka untuk Pencetakannya melalui menu : Laporan SKPD Anggaran RKA SKPD b) Kemudian pilih format RKA yang akan di cetak dan pilih SKPD yang bersangkutan serta ketikan tanggal cetak RKA SKPD Khusus untuk RKA Perubahan/Pergeseran beri ceklist pada tulisan RKA Perubahan agar hasil cetak kertas berbentuk Landscape serta menampilkan perbandingan sebelum dan setelah perubahan tiap rekeningnya c) Selanjutnya pilih tombol untuk dilakukan pencetakan melalui printer Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 29

30 E. PETUNJUK PENGISIAN ANGGARAN KAS : 1. Pilih menu Data entry SKPD Anggaran Anggaran Kas 2. Pilih unit kerja (SKPD) 3. Pilih Menu Jenis anggaran Kas yang akan diinput. Contoh Belanja Langsung untuk kegiatan-kegiatan selain Gaji dan Pendapatan Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 30

31 4. Klik 2x pada nama program lalu klik 2x pada nama kegiatan dan kemudian pilih nama rekening belanja yang akan diinput alokasi anggarannya 5. Pilih tombol klik tombol kemudian isikan alokasi anggaran sesuai dengan Jadwal pelaksanaan kegiatan yang telah tercantum pada KAK Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 31

32 6. Klik tombol keluar lalu pilih rekening yang lain (bila ada) dan lakukan langkah yang sama pada tahap 5 diatas 7. Dalam pengisian anggaran kas perubahan/pergeseran, tidak perlu merubah data anggaran kas yang telah diinput akan tetapi cukup ditambahkan atau diberi nilai minus pada bulan berkenaan Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD 32