Data : Laporan Keuangan Bank Danamon periode

LAMPIRAN 55

56 Lampiran 1. Gambar Alur Pikir Penelitian Faktor berpengaruh yang dapat dikendalikan: 1. Jumlah Modal 2. Jumlah Kredit Pengumpulan data: Studi literatur Dokumentasi Laporan Keuangan Lingkungan: Peraturan pemerintah Ekonomi global Existing Problems: Fluktuasi CAR Bank Danamon pada periode -2010 Data : Laporan Keuangan Bank Danamon periode - 2010 Proses : 1. Perhitunga n rasio keuangan faktor CAMELS 2. Analisis trend Outcome : 1.Tingkat kesehata n 2.Proyeksi tahun berikutn ya Impact : Strategi bank di tahun berikutn ya Faktor berpengaruh yang tidak dapat dikendalikan: 1. Krisis global 2. Kebijakan pemerintah Parameter kontrol: 1. SE BI No.6/23/DPNP 2. Peraturan BI No.6/10/P/PBI/2004 feedback

57 Lampiran 2. Daftar Istilah Daftar Istilah Aktiva merupakan harta atau kekayaan yang dimiliki oleh perusahaan, baik pada saat tertentu maupun periode tertentu. Aktiva Produktif semua aktiva yang dimiliki oleh bank, baik dalam rupiah maupun dalam valuta asing, dengan tujuan untuk memperoleh penghasilan. Analisis Rasio merupakan analisis yang digunakan untuk mengetahui hubungan pos-pos yang ada dalam suatu laporan keuangan atau pos-pos antara laporan keuangan neraca dan laporan laba rugi. Analisis Trend merupakan analisis laporan keuangan yang biasanya dinyatakan dalam presentase tertentu. Capital Adequacy Ratio (CAR) rasio kecukupan modal Laba Ditahan merupakan laba atau keuntungan perusahaan yang belum dibagi untuk periode tertentu Laporan Keuangan adalah laporan yang menunjukkan kondisi keuangan perusahaan pada saat ini atau dalam suatu periode tertentu. Laporan Laba Rugi merupakan laporan keuangan yang menggambarkan hasil usaha perusahaan dalam suatu periode tertentu. Loan to Deposit Ratio merupakan rasio untuk mengukur komposisi jumlah kredit yang diberikan dibandingkan dengan jumlah dana masyarakat dan modal sendiri yang digunakan. Modal (Ekuitas) merupakan hak yang dimiliki perusahaan. Komponen modal yang terdiri dari: modal disetor, agio saham, laba yang ditahan, cadangan laba, dan lainnya. Modal Setor merupakan setoran modal dari pemilik perusahaan dalam bentuk saham dalam jumlah tertentu. Neraca merupakan laporan yang menunjukkan posisi keuangan perusahaan pada tanggal tertentu. Obligasi merupakan utang perusahaan kepada pihak lain yang memiliki jangka waktu lebih dari satu tahun.

58 Rasio Keuangan merupakan kegiatan membandingkan angka-angka yang ada dalam laporan keuangan dengan cara membagi satu angka dengan angka lainnya. Return on Equity adalah rentabilitas modal sendiri merupakan rasio untuk mengukur laba bersih sesudah pajak dengan ekuitas. Surat-surat Berharga merupakan harta perusahaan yang ditanamkan dalam bentuk kertas berharga dan jangka waktu tidak lebih dari satu tahun.

59 Lampiran 3. Visi dan Misi Visi Kami peduli dan membantu jutaan orang mencapai kesejahteraan Misi Misi kami adalah menjadi organisasi yang berorientasi ke nasabah, yang melayani semua segmen, dengan menawarkan nilai yang unik untuk masing-masing segmen, berdasarkan keunggulan penjualan dan pelayanan, dengan didukung oleh teknologi kelas dunia. Aspirasi kami adalah menjadi perusahaan pilihan untuk berkarya dan yang dihormati oleh nasabah, karyawan, pemegang saham, regulator dan komunitas di mana kami berada. Nilai Keberhasilan kami sekarang dan di masa datang berlandaskan akan layanan dan produk kami yang berkualitas tinggi dan yang dapat dipercaya nasabah kami. Untuk bisa menjaga kualitas ini kami meyakini nilai-nilai Peduli, Jujur, Mengupayakan yang terbaik, Kerjasama dan Professionalisme yang disiplin.nilai-nilai yang tertanam ini memungkinkan kami untuk beradaptasi dan berkreasi untuk memberi lebih banyak pada para nasabah dan untuk menghadapi kompetisi. Brand Personality Memberdayakan Untuk Anda, Bisa Enerjik Kerja keras dan pantang menyerah Proaktif Mengambil inisiatif serta senantiasa mengantisipasi kebutuhan dan tantangan Adaptif Mampu menyesuaikan diri di lingkungan yang berubah Mampu Terlatih dengan baik serta memiliki pengetahuan Tulus Menyatakan apa yang sebenarnya, serta melaksanakan apa yang dijanjikan.

60 Lampiran 4. Neraca Konsolidasi Tahun Neraca Konsolidasi Aktiva : dinyatakan dalam jutaan rupiah Kas 832583 giro bank indonesia 3949723 giro bank lain 570047 penempatan pada bank lain dan BI 4986250 efek-efek 6012055 tagihan derivatif 110047 kredit yang diberikan 39746644 piutang pembiayaan konsumen 1782402 piutang premi 26913 tagihan akseptasi 613057 obligasi pemerintah 18702292 Penyertaan 12052 Goodwill 417419 aset tetap 1574536 aset pajak tangguhan 40253 aset lain-lain 2696414 jumlah aktiva 82072687

61 Lanjutan Lampiran 4. dinyatakan dalam jutaan Neraca Konsolidasi Kewajiban : rupiah kewajiban segera 169151 simpanan nasabah 54194256 simpanan dari bank lain 4769254 efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali 4000000 pendapatan premi tangguhan 223580 premi yang belum merpakan pendapatan 138699 kewajiban akseptasi 619276 obligasi yang diterbitkan 1193890 pinjaman yang diterima 1028329 hutang pajak 167039 estimasi kerugian atas komitmen dan kontingensi 26287 kewajiban derivatif 184361 kewajiban pajak tangguhan 139267 kewajiban lain-lain 2003480 pinjaman subordinasi 3373940 modal pinjaman 155000 jumlah kewajiban 72385809

62 Lampiran 5. Neraca Konsolidasi Tahun Neraca Konsolidasi Aktiva : dinyatakan dalam jutaan rupiah Kas 1237518 giro bank Indonesia 3976039 giro bank lain 597400 penempatan pada bank lain dan BI 4959485 efek-efek 4110753 efek yang dibeli dengan janji dijual kembali 40124 tagihan derivatif 332111 kredit yang diberikan 49858293 piutang pembiayaan konsumen 1949227 piutang premi 32354 tagihan akseptasi 677674 obligasi pemerintah 15807971 Penyertaan 12053 Goodwill 333935 aset tetap 1538878 aset pajak tangguhan 280297 aset lain-lain 3665715 jumlah aktiva 89409827

63 Lanjutan Lampiran 5. dinyatakan dalam jutaan Neraca Konsolidasi Kewajiban : rupiah kewajiban segera 190408 simpanan nasabah 57803865 simpanan dari bank lain 4609144 efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali 3402665 pendapatan premi tangguhan 301622 premi yang belum merpakan pendapatan 177312 kewajiban akseptasi 684518 obligasi yang diterbitkan 2666025 pinjaman yang diterima 1510124 hutang pajak 184687 estimasi kerugian atas komitmen dan kontingensi 39987 kewajiban derivatif 335620 kewajiban pajak tangguhan 191233 kewajiban lain-lain 2782714 pinjaman subordinasi 3359420 jumlah kewajiban 78239344

64 Lampiran 6. Neraca Konsolidasi Tahun Neraca Konsolidasi Aktiva : dinyatakan dalam jutaan rupiah Kas 4161520 giro bank Indonesia 2820413 giro bank lain 3606269 penempatan pada bank lain dan BI 3488786 efek-efek 4137089 tagihan derivatif 1751416 kredit yang diberikan 63410474 piutang pembiayaan konsumen 1876712 piutang premi 22283 tagihan akseptasi 856599 obligasi pemerintah 13083338 Penyertaan 12053 Goodwill 250451 aset tetap 1905024 aset pajak tangguhan 850038 aset lain-lain 5035898 jumlah aktiva 107268363

65 Lanjutan Lampiran 6. dinyatakan dalam jutaan Neraca Konsolidasi Kewajiban : rupiah kewajiban segera 162653 simpanan nasabah 73969078 simpanan dari bank lain 1470781 efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali 4914104 pendapatan premi tangguhan 386541 premi yang belum merpakan pendapatan 227114 kewajiban akseptasi 907459 obligasi yang diterbitkan 2234043 pinjaman yang diterima 2543620 hutang pajak 362840 estimasi kerugian atas komitmen dan kontingensi 27411 kewajiban derivatif 2485908 kewajiban pajak tangguhan 213278 kewajiban lain-lain 2484704 pinjaman subordinasi 3769564 jumlah kewajiban 96159098

66 Lampiran 7. Neraca Konsolidasi Tahun Neraca Konsolidasi Aktiva : dinyatakan dalam jutaan rupiah Kas 2117368 giro bank Indonesia 3820180 giro bank lain 1907506 penempatan pada bank lain dan BI 4189435 efek-efek 4431548 tagihan derivatif 322103 kredit yang diberikan 58367570 piutang pembiayaan konsumen 2654674 piutang premi 28856 tagihan akseptasi 1109287 obligasi pemerintah 11010829 Penyertaan 64419 Goodwill 1281898 aset tetap 1802274 aset pajak tangguhan 980280 aset lain-lain 4509726 jumlah aktiva 98597953

67 Lanjutan Lampiran 7. dinyatakan dalam jutaan Neraca Konsolidasi Kewajiban : rupiah kewajiban segera 120321 simpanan nasabah 67216228 simpanan dari bank lain 1437814 efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali 3754370 pendapatan premi tangguhan 415223 premi yang belum merpakan pendapatan 259146 kewajiban akseptasi 1170870 obligasi yang diterbitkan 2050855 pinjaman yang diterima 2393561 hutang pajak 192041 estimasi kerugian atas komitmen dan kontingensi 30734 kewajiban derivative 327836 kewajiban pajak tangguhan 218984 kewajiban lain-lain 2607984 pinjaman subordinasi 500000 jumlah kewajiban 82695967

68 Lampiran 8. Neraca Konsolidasi Tahun 2010 Neraca Konsolidasi Aktiva : dinyatakan dalam jutaan rupiah Kas 1985338 giro bank Indonesia 5274888 giro bank lain 1658426 penempatan pada bank lain dan BI 9257137 efek-efek 5323969 tagihan derivatif 189545 kredit yang diberikan 73268325 piutang pembiayaan konsumen 6663061 piutang premi 62017 tagihan akseptasi 759124 obligasi pemerintah 6138340 investasi dalam saham 12175 aset tak berwujud 1576096 aset tetap 1771489 aset pajak tangguhan 950784 aset lain-lain 3315859 jumlah aktiva 118206573

69 Lanjutan Lampiran 8. dinyatakan dalam jutaan Neraca Konsolidasi Kewajiban : rupiah simpanan nasabah 79642803 simpanan dari bank lain 1937479 efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali 2790127 pendapatan premi tangguhan 621731 premi yang belum merpakan pendapatan 322344 kewajiban akseptasi 759124 obligasi yang diterbitkan 6300464 pinjaman yang diterima 2481832 hutang pajak 183020 estimasi kerugian atas komitmen dan kontingensi 424 kewajiban derivative 204259 kewajiban pajak tangguhan 302802 kewajiban lain-lain 3551136 pinjaman subordinasi 500000 jumlah kewajiban 99597545

70 Lampiran 9. Laporan Laba Rugi Konsolidasi (-2010) PT Bank Danamon, Tbk Dinyatakan dalam: jutaan rupiah jutaan rupiah jutaan rupiah jutaan rupiah jutaan rupiah 2010 Laporan Laba Rugi Konsolidasi Pendapatan Operasional 134 6 1387840 0 1663966 3 1829924 2 1518576 9 Beban Operasional 5872893 5898176 7117072 7806439 4904319 Pendapatan Operasional lainnya 1107961 1030382 822896 901103 3583835 beban Operasional lainnya 4694451 5406846 7674346 8611794 9235221 laba sebelum pajak 2103241 3313525 2677837 2370560 4001531 laba bersih 1325332 2116915 1530022 1532533 2883468

71 Lampiran 10. Catatan-catatan Keuangan Konsolidasi dinyatakan dalam catatan atas laporan keuangan konsolidasi kredit yang diberikan kepada pihak ketiga PT. Bank Danamon, Tbk jutaan jutaan jutaan jutaan jutaan rupiah rupiah rupiah rupiah rupiah 2010 39746644 49858293 63410474 58367570 73268325 non performing 477607 348237 808054 1500490 2447007 modal inti akhir (tahun berjalan) modal inti awal (tahun sebelumnya) rata2 modal inti 8151748.5 9069967 modal bank akhir (tahun berjalan) modal bank awal (tahun sebelumnya) 8370497 9769437 10237000 14617000 16003000 7933000 8370497 9769437 10237000 14617000 10003218. 12427000 15310000 5 10977209 12296027 9491945 11151924 15552141 10765321 10977209 12296027 9491945 11151924 ATMR 53824614 63820832 70982984 63558982 96938654 modal pelengkap 3702327 4087966 1391000 1284000 1253000 aktiva produktif akhir (tahun berjalan) aktiva produktif awal (tahun sebelumnya) rata2 total aktiva produktif 72534846 78345091 92222736 84057371 103270102 59515965 72534846 78345091 92222736 84057371 66025405. 75439968. 85283913. 88140053. 93663736. 5 5 5 5 5

72 Lampiran 11. Perhitungan CAR (dalam jutaan rupiah) 2010 Modal 10977209 12296027 9491945 11151924 15552141 Bank ATMR 53824614 63820832 70982984 63558982 96938654 CAR = (Modal bank : ATMR) x100% Sebagai contoh pada tahun CAR = (10977209 : 53824614) X100% = 20,39%

73 Lampiran 12. Perhitungan NPA (dalam jutaan rupiah) Tahun Aktiva produktif Aktiva produktif bermasalah 477607 72534846 348237 78345091 808054 92222736 1500490 84057371 2010 2447007 103270102 NPA = (aktiva produktif bermasalah : total aktiva produktif) X100% Sebagai contoh pada tahun NPA = (477607 : 72534846) X100% = 0,72%

74 Lampiran 13. Perhitungan ROA (dalam jutaan rupiah) Tahun Laba sebelum pajak Rata-rata total asset 2103241 74938070.5 3313525 85741257 2677837 98339095 2370560 102933158 2010 4001531 108402263 ROA = (Laba sebelum pajak : rata-rata total aktiva) X100% = (2103241 : 74938070.5) X100% = 2,81%

75 Lampiran 14. Perhitungan ROE (dalam jutaan rupiah) Tahun Laba setelah pajak Rata-rata modal inti 1450913 8151748.5 2269976 9069967 1802004 10003218.5 1613722 12427000 2010 2983761 15310000 ROE = ( laba setelah pajak : rata-rata modal inti) X100% Sebagai contoh pada tahun ROE = (1450913 : 8151748.5) X100% ROE = 17,8%

76 Lampiran 15. Perhitungan NIM (dalam jutaan rupiah) Tahun Pendapatan bunga bersih Rata-rata aktiva produktif 5644922 66025405.5 7135532 75439968.5 8354479 85283913.5 9461961 88140053.5 2010 9908450 93663736.5 Pendapatn bungan bersih = pendapatan bunga beban bunga NIM = (pendapatan bunga bersih : rata-rata total aktiva produktif) X100% Sebagai contoh pada tahun NIM = (5644922 : 66025405.5) X100% NIM = 8,55%

77 Lampiran 16. Perhitungan BOPO (dalam jutaan rupiah) Tahun Beban operasional Pendapatan operasional 10567344 13116307 11305022 14908782 14791418 17462559 16418233 19200345 2010 14139540 18769604 BOPO = ( Beban operasional : pendapatan operasional) X100% Sebagai contoh pada tahun BOPO = (10567344 : 13116307) X100% BOPO = 80,57%

78 Lampiran 17. Perhitungan LDR (dalam jutaan rupiah) Tahun Total kredit DPK 39746644 54194250 49858293 57803865 63410474 73969078 58367570 67216228 2010 73268325 79642803 LDR = (total kredit : DPK) X100% Sebagai contoh tahun LDR = (39746644 : 54194250) X100% LDR = 73,34%

79 Lampiran 18. Gambar hasil analisis trend CAR Trend Analysis Plot for CAR Linear Trend Model Yt = 0.20451-0.01043*t CAR 0.20 0.18 0.16 0.14 MAPE 10.2546 MAD 0.0158 MSD 0.0004 0.12 0.10 Trend Analysis Plot for CAR Growth Curve Model Yt = 0.203571 * (0.944218**t) 0.20 0.19 CAR 0.18 0.17 0.16 0.15 MAPE 10.4434 MAD 0.0164 MSD 0.0004 0.14 0.13 0.12 0.11 CAR 0.45 0.40 0.35 0.30 0.25 Trend Analysis Plot for CAR Quadratic Trend Model Yt = 0.25106-0.05033*t + 0.00665*t**2 MAPE 8.74502 MAD 0.01398 MSD 0.00027 0.20 0.15 0.10

80 Lampiran 19. Gambar hasil analisis trend NPA NPA 5 4 3 2 Trend Analysis Plot for NPA Linear Trend Model Yt = -0.202070 + 0.476273*t MAPE 35.9657 MAD 0.2626 MSD 0.0814 1 0 12 10 Trend Analysis Plot for NPA Quadratic Trend Model Yt = 0.834920-0.412576*t + 0.148141*t**2 NPA 8 6 MAPE 14.4871 MAD 0.1273 MSD 0.0200 4 2 0 Trend Analysis Plot for NPA Growth Curve Model Yt = 0.310628 * (1.48459**t) NPA 18 16 14 12 10 8 MAPE 24.1839 MAD 0.1966 MSD 0.0418 6 4 2 0 3.0 2.5 Trend Analysis Plot for NPA S-Curve Trend Model Yt = (10**1) / (3.78922 + 567.069*(0.237781**t)) NPA 2.0 1.5 1.0 0.5 Curve Parameters Intercept 0.01752 Asymptote 2.63907 Asy m. Rate 0.23778 MAPE 64.9714 MAD 0.6208 MSD 0.4148 0.0

81 Lampiran 20. Gambar hasil analisis trend ROA ROA 0.040 0.035 0.030 Trend Analysis Plot for ROA Linear Trend Model Yt = 0.03016 + 0.0002*t MAPE 18.4248 MAD 0.0055 MSD 0.0000 0.025 Trend Analysis Plot for ROA Quadratic Trend Model Yt = 0.03716-0.0058*t + 0.001*t**2 ROA 0.08 0.07 0.06 0.05 MAPE 16.9423 MAD 0.0051 MSD 0.0000 0.04 0.03 0.02 ROA 0.040 0.035 0.030 Trend Analysis Plot for ROA Growth Curve Model Yt = 0.0299357 * (1.00272**t) MAPE 17.8289 MAD 0.0054 MSD 0.0000 0.025

82 Lampiran 21. Gambar hasil analisis trend ROE ROE 0.26 0.24 0.22 0.20 0.18 Trend Analysis Plot for ROE Linear Trend Model Yt = 0.21259-0.00867*t MAPE 18.0807 MAD 0.0322 MSD 0.0013 0.16 0.14 0.12 ROE 0.26 0.24 0.22 0.20 0.18 Trend Analysis Plot for ROE Quadratic Trend Model Yt = 0.21514-0.0108557*t + 0.000364286*t**2 MAPE 17.9799 MAD 0.0321 MSD 0.0013 0.16 0.14 0.12 ROE 0.26 0.24 0.22 0.20 0.18 Trend Analysis Plot for ROE Growth Curve Model Yt = 0.210528 * (0.953595**t) MAPE 17.3258 MAD 0.0315 MSD 0.0014 0.16 0.14 0.12

83 Lampiran 22. Gambar hasil analisis trend NIM NIM 0.14 0.13 0.12 0.11 Trend Analysis Plot for NIM Linear Trend Model Yt = 0.08223 + 0.00533*t MAPE 2.18997 MAD 0.00218 MSD 0.00001 0.10 0.09 0.08 NIM 0.110 0.105 0.100 0.095 Trend Analysis Plot for NIM Quadratic Trend Model Yt = 0.07468 + 0.0118014*t - 0.00107857*t**2 MAPE 1.33466 MAD 0.00136 MSD 0.00000 0.090 0.085 NIM 0.15 0.14 0.13 0.12 0.11 Trend Analysis Plot for NIM Growth Curve Model Yt = 0.0829508 * (1.05676**t) MAPE 2.30562 MAD 0.00230 MSD 0.00001 0.10 0.09 0.08

84 Lampiran 23. Gambar hasil analisis trend BOPO Trend Analysis Plot for BOPO Linear Trend Model Yt = 0.80628-0.0008*t BOPO 0.850 0.825 0.800 MAPE 4.76402 MAD 0.03814 MSD 0.00182 0.775 0.750 BOPO 0.9 0.8 0.7 0.6 0.5 0.4 Trend Analysis Plot for BOPO Quadratic Trend Model Yt = 0.71158 + 0.0803714*t - 0.0135286*t**2 MAPE 4.11880 MAD 0.03273 MSD 0.00131 0.3 0.2 0.1 Trend Analysis Plot for BOPO Growth Curve Model Yt = 0.806208 * (0.998565**t) BOPO 0.850 0.825 0.800 MAPE 4.76684 MAD 0.03823 MSD 0.00182 0.775 0.750

85 Lampiran 24. Gambar hasil analisis trend LDR Trend Analysis Plot for LDR Linear Trend Model Yt = 0.73462 + 0.03788*t 1.1 LDR 1.0 0.9 MAPE 2.98393 MAD 0.02442 MSD 0.00093 0.8 0.7 0.95 0.90 Trend Analysis Plot for LDR Quadratic Trend Model Yt = 0.66532 + 0.09728*t - 0.0099*t**2 LDR 0.85 0.80 MAPE 2.73857 MAD 0.02316 MSD 0.00066 0.75 0.70 0.65 LDR 1.2 1.1 1.0 0.9 Trend Analysis Plot for LDR Growth Curve Model Yt = 0.736895 * (1.04706**t) MAPE 3.13483 MAD 0.02580 MSD 0.00099 0.8 0.7 Trend Analysis Plot for LDR S-Curve Trend Model Yt = (10**1) / (11.7106-0.000550665*(4.33180**t)) 1 LDR 0-1 -2 Curve Parameters Intercept 0.85388 Asymptote 0.85392 Asy m. Rate 4.33180 MAPE 4.91902 MAD 0.03884 MSD 0.00348-3

86 Lampiran 25. Hasil Analisis Trend CAR MAPE MAD MSD Linier 10.2546 0.0158 0.0004 Quadratic 8.74502 0.01398 0.00027 Exponensial growth 10.4434 0.0164 0.0004 s-curve Eror Eror Eror NPA MAPE MAD MSD Linier 35.9675 0.2626 0.0814 Quadratic 14.4871 0.1273 0.0200 Exponensial growth 24.1839 0.1966 0.0418 s-curve 64.9714 0.6208 0.4148 ROA MAPE MAD MSD Linier 18.4248 0.0055 0.0000 Quadratic 16.9423 0.0051 0.0000 Exponensial growth 17.8289 0.0054 0.0000 s-curve Eror Eror Eror ROE MAPE MAD MSD Linier 18.0807 0.0322 0.0013 Quadratic 17.9799 0.0321 0.0013 Exponensial growth 17.3528 0.0315 0.0014 s-curve Eror Eror Eror

87 NIM MAPE MAD MSD Linier 2.18997 0.00218 0.00001 Quadratic 1.33466 0.00136 0.00000 Exponensial growth 2.30562 0.00230 0.00001 s-curve Eror Eror Eror BOPO MAPE MAD MSD Linier 4.76402 0.03814 0.00182 Quadratic 4.11880 0.032733 0.00131 Exponensial growth 4.76689 0.03823 0.00182 s-curve Eror Eror Eror LDR MAPE MAD MSD Linier 2.98393 0.02442 0.00093 Quadratic 2.73857 0.02316 0.00066 Exponensial growth 3.13483 0.02580 0.00099 s-curve 9.11761 0.03380 0.00291 Model Analisis Trend dipilih dari nilai MAPE, MAD, dan MSD yang paling kecil