LAMPIRAN
Lampiran 1. Kuesioner penelitian A. Identitas Pemilik Nama : Alamat rumah : Tempat/ Tanggal lahir : Pendididkan Terakhir : B. Identitas Usaha Nama Usaha : Nama Pemilik : Bidang Usaha : Jumlah Pegawai : Tahun Pendirian Usaha : C. Aspek Pasar dan Pemasaran : 1. Dalam pelaksanaan usahanya, usaha isi surabi ini berada dalam bentuk pasar yang seperti apa? 2. Menurut Bapak, bagaimana keadaan pasar yang akan terjadi di masa yang akan datang mengenai jenis usaha yang Bapak dijalankan? 3. Berkaitan dengan Segmenting, Targeting dan Positioning : a. Bisnis utama usaha Bapak mengambil segmen mana? b. Target konsumen yang ingin dicapai seperti apa? c. Bagaimana Bapak mencitrakan (positioning) usaha Bapak di mata konsumen? 4. Berkaitan dengan bauran pemasaran : a. Bagaimana kebijakan produk yang perusahaan Bapak miliki? b. Apakah harga yang ditawarkan sudah sesuai dengan mutu produk dan pelayanan yang Bapak berikan? c. Jenis promosi seperti apa yang Bapak gunakan dan apakah sudah mencapai target konsumen dengan efektif? 5. Siapa saja pesaing dalam usaha ini? D. Apek Teknik dan Teknologi : 1. Apa saja bahan baku utama dan bahan baku penunjuang dari produk surabi ini? 2. Dari mana bahan baku diperoleh? 3. Bagaimana cara pemilihan bahan baku yang dijalankan? 4. Bagaimana rencana aliran bahan baku yang dijalankan? 5. Siapa yang menjadi pemasok bahan baku? 6. Apakah pemasok tetap atau terdapat banyak pemasok? 7. Berapa rataan pengeluaran bahan baku setiap bulannya? 8. Bagaimana harga yang ditawarkan pemasok bahan baku? 9. Dari mana memperoleh informasi harga bahan baku? 10. Bagaimana sistem manajemen persediaan bahan baku? 11. Bagaimana sistem penyimpanan bahan baku? 12. Bagaimana tahapan proses produksi yang dilakukan? 13. Bagaimana pemilihan teknologi yang Bapak jalankan?
Lanjutan Lampiran 1. 14. Berapa perencanaan kapasitas dan jumlah produksi yang perusahaan Anda inginkan? E. Aspek Manajemen dan Operasional : 1. Bagaimana struktur organisasi yang terdapat dalam usaha Bapak? 2. Bagaimana perencanaan tata letak (layout) yang terdapat usaha yang akan Bapak jalankan? F. Aspek Sumber Daya Manusia (SDM) : 1. Berapa jumlah seluruh karyawan yang Bapak miliki? 2. Berapa besarnya upah yang diberikan kepada karyawan Warung Surabi? 3. Bagaimana sistem penggajian yang terjadi? 4. Berapa rataan jam kerja per hari? 5. Dari mana tenaga kerja berasal? 7. Bagaimana sistem perekrutan tenaga kerja? 8. Apakah terdapat pelatihan yang diberikan kepada tenaga kerja? 9. Apakah ada pekerja yang memiliki pekerjaan lain? 10. Apakah terdapat perlindungan terhadap tenaga kerja? 11. Bagaimana bentuk perlindungan tenaga kerja tersebut? 12. Apa masalah yang terdapat pada tenaga kerja? 13. Bagaimana cara mengatasinya selama ini? 14. Apakah dilakukan sistem reward and punishment bagi karyawan? G. Aspek Finansial : 1. Bagaimana perolehan (struktur) modal untuk menjalankan usaha ini? 2. Berapa modal yang dibutuhkan dalam usaha ini? 3. Berapa nilai aset yang dimiliki saat ini? 5. Berapakah rataan biaya operasional yang keluarkan setiap bulannya?
Lampiran 2. Rencana penerimaan Warung Surabi NO Produk SATUAN HARGA (Rp) TAHUN ANALISIS 1 2 3 4 5 1 Surabi pisang keju buah 3.500 2,729.930 2,866.427 3,009.748 3,160.235 3,318.247 2 Surabi ayam buah 3.000 3,334.680 3,501.414 3,676.485 3,860.309 4,053.324 3 Surabi telur mayonaise buah 4.000 4,809.680 5,050.164 5,302.672 5,567.806 5,846.196 4 Surabi sossis telor mayonaise buah 5.500 6,113.580 6,419.259 6,740.222 7,077.233 7,431.095 5 Surabi pisang buah 3.500 4,183.690 4,392.875 4,612.518 4,843.144 5,085.301 6 Surabi pisang coklat buah 4.000 4,734.160 4,970.868 5,219.411 5,480.382 5,754.401 7 Surabi ice cream buah 6.500 7,792.720 8,182.356 8,591.474 9,021.047 9,472.100 8 Surabi coklat keju buah 3.500 4,142.390 4,349.510 4,566.985 4,795.334 5,035.101 9 Surabi sosis keju buah 4.000 3,209.600 3,370.080 3,538.584 3,715.513 3,901.289 10 Surabi coklat keju susu buah 5.000 4,354.200 4,571.910 4,800.506 5,040.531 5,292.557 11 Surabi nangka keju susu buah 3.500 2,742.320 2,879.436 3,023.408 3,174.578 3,333.307 12 Surabi nangka buah 3.500 4,121.740 4,327.827 4,544.218 4,771.429 5,010.001 Surabi telor sosis ayam 13 mayonaise buah 6.000 7,603.920 7,984.116 8,383.322 8,802.488 9,242.612 14 Surabi coklat susu buah 4.000 3,209.600 3,370.080 3,538.584 3,715.513 3,901.289 15 Surabi pisang coklat susu buah 4.000 4,720.000 4,956.000 5,203.800 5,463.990 5,737.190 Total penerimaan 67,802.210 71,192.321 74,751.937 78,489.533 82,414.010
Lampiran 3. Analisis cashflow Warung Surabi TAHUN ANALISIS A PENERIMAAN 1 2 3 4 5 Surabi pisang keju 2,729.930 2,866.427 3,009.748 3,160.235 3,318.247 Surabi ayam 3,334.680 3,501.414 3,676.485 3,860.309 4,053.324 Surabi telur mayonaise 4,809.680 5,050.164 5,302.672 5,567.806 5,846.196 Surabi sossis telor mayonaise 6,113.580 6,419.259 6,740.222 7,077.233 7,431.095 Surabi pisang 4,183.690 4,392.875 4,612.518 4,843.144 5,085.301 Surabi pisang coklat 4,734.160 4,970.868 5,219.411 5,480.382 5,754.401 Surabi ice cream 7,792.720 8,182.356 8,591.474 9,021.047 9,472.100 Surabi coklat keju 4,142.390 4,349.510 4,566.985 4,795.334 5,035.101 Surabi sosis keju 3,209.600 3,370.080 3,538.584 3,715.513 3,901.289 Surabi coklat keju susu 4,354.200 4,571.910 4,800.506 5,040.531 5,292.557 Surabi nangka keju susu 2,742.320 2,879.436 3,023.408 3,174.578 3,333.307 Surabi nangka 4,121.740 4,327.827 4,544.218 4,771.429 5,010.001 Surabi telor sosis ayam mayonaise 7,603.920 7,984.116 8,383.322 8,802.488 9,242.612 Surabi coklat susu 3,209.600 3,370.080 3,538.584 3,715.513 3,901.289 Surabi pisang coklat susu 4,720.000 4,956.000 5,203.800 5,463.990 5,737.190 Nilai akhir asset 1,908.643 B PENERIMAAN KOTOR 67,803.210 71,194.321 74,754.937 78,493.533 84,327.653 C PENGELUARAN 1 Investasi awal 10,958.000 2 Biaya operasional 65,720.831 67,316.873 69,292.717 71,052.352 72,899.970 D TOTAL BIAYA 10,958.000 65,720.831 67,316.873 69,292.717 71,052.352 72,899.970 G BENEFIT -10,958.000 2,082.379 3,877.448 5,462.220 7,441.181 11,427.683 DISCOUNT FACTOR H (7%) 1 0.93457944 0.87343873 0.81629788 0.76289521 0.71298618 I PV NET BENEFIT -10,958.000 1,946.148 3,386.713 4,458.799 5,676.841 8,147.780 J NPV 12,658.281 K net b/c 1.97756276 L IRR 34% M PBP 0.97
Lampiran 4. Kebutuhan pengembangan usaha Warung Surabi NO I T E M TAHUN ANALISA PROYEK JUM A B C INVESTASI STN 0 1 2 3 4 5 Instalasi bangunan thn 1 1 ALAT DAN PERLENGKAPAN 1 Tungku bh 1 1 2 Meja Kasir bh 1 1 3 Kulkas bh 1 1 4 Meja produksi bh 1 1 5 Kipas angin bh 1 1 1 3 6 Rak piring bh 1 1 7 Meja makan bh 8 8 8 Baki bh 2 2 9 Tempat sendok bh 8 8 10 Tupperware kecil bh 14 14 11 Talenan bh 1 1 12 Spanduk bh 1 13 Sound system bh 1 1 14 Biaya-biaya 1 1 1 1 1 1 6 Biaya variabel 1 Tepung beras kg 403 423 445 467 490 2,228 2 Tepung terigu kg 403 423 445 467 490 2,228 3 Garam kg 40 42 44 47 49 223 4 Kelapa bh 1,008 1,058 1,111 1,167 1,225 5,570 5 Susu kental bh 96 100 106 111 116 529 6 Meses bh 449 471 495 519 545 2,478 7 Keju bh 246 258 271 284 298 1,357 8 Telur peti 14 15 16 17 17 79 9 Pisang kg 122 128 135 141 148 675 10 Mayonaise bh 70 73 77 81 85 387 11 Ayam kg 24 25 26 28 29 131 12 Nangka kg 20 21 22 23 24 108 13 Sossis pack 106 111 117 123 129 586 14 Es krim bh 171 180 189 198 208 946 15 Saus cabe pack 229 240 252 265 278 1,265 16 Arang sak 12 12 12 12 12 12 17 Kemasan pack 12 12 13 13 13 12 Biaya tetap 1 Gaji karyawan Org 2 2 2 2 2 2 2 Sewa tempat thn 1 1 1 1 1 1 3 Biaya air thn 1 1 1 1 1 1 4 Biaya listrik thn 1 1 1 1 1 1 Lampiran 5. Daftar harga barang
NO I T E M TAHUN ANALISA PROYEK A B B C INVESTASI Instalasi bangunan bln 3,000.000 ALAT DAN PERLENGKAPAN 1 Tungku bh 500.000 2 Meja Kasir bh 500.000 3 Kulkas bh 1,200.000 4 Meja Produksi bh 350.000 5 Kipas angin bh 150.000 6 Rak piring bh 55.000 7 Meja makan bh 180.000 8 Baki bh 12.000 9 Tempat sendok bh 5.000 10 Tupperware kecil bh 60.000 11 Talenan bh 25.000 12 Spanduk bh 200.000 13 Sound system bh 400.000 STN 0 1 2 3 4 5 14 Biaya-biaya 2,234.000 2,234.000 2,234.000 2,234.000 2,234.000 2,234.000 Biaya variabel 1 Tepung beras kg 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 2 Tepung terigu kg 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 3 Garam kg 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 4 Kelapa bh 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 5 Susu kental bh 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 6 Meses bh 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 7 Keju bh 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 8 Telor peti 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 9 Pisang kg 11.000 11.000 11.000 11.000 11.000 10 Mayonaise bh 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 11 Ayam kg 45.000 45.000 45.000 45.000 45.000 12 Nangka kg 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 13 Sossis pack 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 14 Es krim bh 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 15 Saus cabe pack 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 16 Arang sak 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 17 Kemasan pack 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 Biaya tetap 1 Gaji karyawan bln 600.000 600.000 600.000 600.000 600.000 2 Sewa tempat thn 5,000.000 5,000.000 5,000.000 5,000.000 5,000.000 3 Biaya air bln 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 4 Biaya listrik bln 400.000 400.000 400.000 400.000 400.000
Lampiran 6. Perhitungan kelayakan finansial NO I T E M TAHUN ANALISA PROYEK STN 0 1 2 3 4 5 A INVESTASI Instalasi bangunan 3,000.000 ALAT DAN PERLENGKAPAN 1 Tungku bh 500.000 2 Meja Kasir bh 500.000 3 Kulkas bh 1,200.000 4 Meja produksi bh 350.000 5 Kipas angin bh 150.000 6 Rak piring bh 55.000 7 Meja makan bh 1,440.000 8 Baki bh 24.000 9 Tempat sendok bh 40.000 10 Tupperware kecil bh 840.000 11 Talenan bh 25.000 12 Spanduk bh 200.000 13 Sound system bh 400.000 14 Biaya-biaya 2,234.000 2,234.000 2,234.000 2,234.000 2,234.000 2,234.000 B Biaya variabel 1 Tepung beras kg 2,822.400 2,963.520 3,111.696 3,267.281 3,430.645 2 Tepung terigu kg 3,225.600 3,386.880 3,556.224 3,734.035 3,920.737 3 Garam kg 120.960 127.008 133.358 140.026 147.028 4 Kelapa bh 2,520.000 2,646.000 2,778.300 2,917.215 3,063.076 5 Susu kental bh 478.521 502.447 527.569 553.948 581.645 6 Meses bh 3,139.718 3,296.704 3,461.539 3,634.616 3,816.347 7 Keju bh 3,683.567 3,867.745 4,061.132 4,264.189 4,477.398 8 Telor peti 2,865.040 3,008.292 3,158.707 3,316.642 3,482.474 9 Pisang kg 1,343.560 1,410.738 1,481.275 1,555.338 1,633.105 10 Mayonaise bh 1,049.506 1,101.981 1,157.080 1,214.934 1,275.681 11 Ayam kg 1,070.496 1,124.021 1,180.222 1,239.233 1,301.195 12 Nangka kg 137.281 144.145 151.353 158.920 166.866 13 Sossis pack 3,181.280 3,340.344 3,507.361 3,682.729 3,866.866 14 Es krim bh 5,138.057 5,394.960 5,664.708 5,947.943 6,245.341 15 Saus cabe pack 1,144.846 1,202.088 1,262.193 1,325.302 1,391.567 16 Arang sak 3,600.000 3,600.000 3,600.000 3,600.000 3,600.000 17 Kemasan pack 3,600.000 3,600.000 3,900.000 3,900.000 3,900.000 C Biaya tetap 1 Gaji karyawan Org 14,400.000 14,400.000 14,400.000 14,400.000 14,400.000 2 Sewa tempat thn 5,000.000 5,000.000 5,000.000 5,000.000 5,000.000 3 Biaya air thn 2,400.000 2,400.000 2,400.000 2,400.000 2,400.000 4 Biaya listrik thn 4,800.000 4,800.000 4,800.000 4,800.000 4,800.000 JUMLAH RENCANA DANA 10,958.000 67,954.831 69,550.873 71,526.717 73,286.352 75,133.970
Lampiran 7. Perhitungan laba rugi NO URAIAN TAHUN ANALISIS 0 1 2 3 4 5 A INFLOW 67,803.210 71,194.321 74,754.937 78,493.533 84,327.653 B OUTFLOW Biaya Variabel 39,120.831 40,716.873 42,692.717 44,452.352 46,299.970 Biaya Tetap 26,600.000 26,600.000 26,600.000 26,600.000 26,600.000 Penyusutan 1,353.071 1,353.071 1,353.071 1,353.071 1,353.071 TOTAL OUTFLOW 67,073.903 68,669.944 70,645.788 72,405.424 74,253.041 C Laba 729.307 2,524.376 4,109.149 6,088.110 10,074.611 D Profit on Sales 1.08% 3.55% 5.50% 7.76% 11.95%
Lampiran 8. Penyusutan No JENIS ASSET TERKENA BIAYA PENYUSUTAN NILAI AWAL UMUR SISA UMUR BIAYA PE- NILAI AKHIR ASSET EKONOMI EKONOMIS NYUSUTAN (10%x NAA) (RP) ( TH ) (TH) (RP/TH) (RP) 1 Instalasi bangunan 3,000.000 7 2 428.571 857.143 2 Tungku 500.000 5 0 100.000 0.000 3 Meja Kasir 500.000 5 0 100.000 0.000 4 Kulkas 1,200.000 8 3 150.000 450.000 5 Meja Produksi 350.000 6 1 58.333 58.333 6 Kipas angin 150.000 7 2 21.429 42.857 7 Rak piring 55.000 6 1 9.167 9.167 8 Tempat sendok 40.000 5 0 8.000 0.000 9 Meja makan 1,440.000 6 1 240.000 240.000 10 Tupperware 840.000 6 1 140.000 140.000 11 Baki 24.000 6 1 4.000 4.000 12 Talenan 25.000 7 2 3.571 7.143 13 Spanduk 200.000 5 0 40.000 0.000 14 Sound system 400.000 8 2 50.000 100.000 TOTAL 8,724.000 1,353.071 1,908.643
Lampiran 9. Analisis sensitivitas peningkatan biaya variable 16% A NO ITEM TAHUN ANALISIS 0 1 2 3 4 5 Penerimaan Penjualan Surabi 67,803.210 71,194.321 74,754.937 78,493.533 84,327.653 Nilai Sisa 1,908.643 B Pengeluaran 1 BIAYA INVESTASI a Instalasi bangunan 3,000.000 b Tungku 500.000 c Meja Kasir 500.000 d Kulkas 1,200.000 e Meja produksi 350.000 f Kipas angin 150.000 g Rak piring 55.000 h Meja makan 1,440.000 i Baki 24.000 12.000 j Tempat sendok 40.000 8.000 k Tupperware kecil 840.000 l Talenan 25.000 25.000 m Spanduk 200.000 n Sound system 400.000 o Biaya-biaya 2,234.000 2,234.000 2,234.000 2 BIAYA TETAP Gaji Karyawan 14,400.000 14,400.000 14,400.000 14,400.000 14,400.000 biaya air 2,400.000 2,400.000 2,400.000 2,400.000 2,400.000 biaya listrik 4,800.000 4,800.000 4,800.000 4,800.000 4,800.000 sewa tempat 5,000.000 5,000.000 5,000.000 5,000.000 5,000.000 3 BIAYA VARIABEL a Tepung beras 3,273.984 3,437.683 3,609.567 3,790.046 3,979.548 b Tepung terigu 3,741.696 3,928.781 4,125.220 4,331.481 4,548.055 c Garam 140.314 147.329 154.696 162.431 170.552 d Kelapa 2,923.200 3,069.360 3,222.828 3,383.969 3,553.168 e Susu kental 555.084 582.839 611.981 642.580 674.709 f Meses 3,642.073 3,824.176 4,015.385 4,216.154 4,426.962 g Keju 4,272.937 4,486.584 4,710.913 4,946.459 5,193.782 h Telor 3,323.446 3,489.619 3,664.100 3,847.305 4,039.670 i Pisang 1,558.529 1,636.456 1,718.279 1,804.193 1,894.402 j Mayonaise 1,217.427 1,278.298 1,342.213 1,409.324 1,479.790 k Ayam 1,241.775 1,303.864 1,369.057 1,437.510 1,509.386 l Nangka 159.246 167.209 175.569 184.347 193.565 m Sossis 3,690.285 3,874.799 4,068.539 4,271.966 4,485.564 n Es krim 5,960.146 6,258.154 6,571.061 6,899.614 7,244.595
Lanjutan Lampiran 9. o Saus cabe 1,328.021 1,394.422 1,464.143 1,537.351 1,614.218 p Arang 4,176.000 4,176.000 4,176.000 4,176.000 4,176.000 q Kemasan 4,176.000 4,176.000 4,524.000 4,524.000 4,524.000 TOTAL OUTFLOW 10,958.000 67,804.164 69,655.573 71,599.551 78,164.729 80,307.965 C BENEFIT (A - B) -10,958.000-0.954 1,538.748 3,155.385 328.805 5,928.331 DISCOUNT D FACTOR 1 0.934579439 0.873438728 0.816297877 0.762895212 0.712986179 E PV/TAHUN -10,958.000-0.892 1,344.002 2,575.734 250.843 4,226.818 F PV POSITIF 8,396.506 G PV NEGATIF -10,958.000 H NPV -2,561.494 I NET B/C 0.77 J IRR 0% K PBP 5.21971242
Lampiran 10. Analisis sensitivitas penurunan harga jual 9% A B NO TAHUN ANALISIS ITEM 0 1 2 3 4 5 Penerimaan Penjualan Surabi 61,700.011 64,785.012 68,024.262 71,425.475 74,996.749 Nilai Sisa 1,908.643 Pengeluaran 1 BIAYA INVESTASI a Instalasi bangunan 3,000.000 b Tungku 500.000 c Meja Kasir 500.000 d Kulkas 1,200.000 e Meja produksi 350.000 f Kipas angin 150.000 h Container adonan 30.000 i Rak piring 55.000 j Kursi 704.000 176.000 k Meja makan 1,440.000 l Baki 24.000 12.000 m Tempat sendok 40.000 8.000 n Tupperware kecil 840.000 q Talenan 25.000 25.000 r Spanduk 200.000 s Sound system 400.000 t Biaya-biaya 2,234.000 2,234.000 2,234.000 2 BIAYA TETAP Gaji Karyawan 14,400.000 14,400.000 14,400.000 14,400.000 14,400.000 biaya air 2,400.000 2,400.000 2,400.000 2,400.000 2,400.000 biaya listrik 4,800.000 4,800.000 4,800.000 4,800.000 4,800.000 sewa tempat 5,000.000 5,000.000 5,000.000 5,000.000 5,000.000 3 BIAYA VARIABEL a Tepung beras 2,822.400 2,963.520 3,111.696 3,267.281 3,430.645 b Tepung terigu 3,225.600 3,386.880 3,556.224 3,734.035 3,920.737 c Garam 120.960 127.008 133.358 140.026 147.028 d Kelapa 2,520.000 2,646.000 2,778.300 2,917.215 3,063.076 e Susu kental 478.521 502.447 527.569 553.948 581.645 f Meses 3,139.718 3,296.704 3,461.539 3,634.616 3,816.347 g Keju 3,683.567 3,867.745 4,061.132 4,264.189 4,477.398 h Telor 2,865.040 3,008.292 3,158.707 3,316.642 3,482.474 i Pisang 1,343.560 1,410.738 1,481.275 1,555.338 1,633.105 j Mayonaise 1,049.506 1,101.981 1,157.080 1,214.934 1,275.681 k Ayam 1,070.496 1,124.021 1,180.222 1,239.233 1,301.195 l Nangka 137.281 144.145 151.353 158.920 166.866
Lanjutan lampiran 10. m Sossis 3,181.280 3,340.344 3,507.361 3,682.729 3,866.866 n Es krim 5,138.057 5,394.960 5,664.708 5,947.943 6,245.341 o Saus cabe 1,144.846 1,202.088 1,262.193 1,325.302 1,391.567 p Arang 3,600.000 3,600.000 3,600.000 3,600.000 3,600.000 q Kemasan 3,600.000 3,600.000 3,900.000 3,900.000 3,900.000 TOTAL OUTFLOW 11,692.000 62,120.831 65,950.873 65,392.717 67,152.352 68,999.970 C BENEFIT (A - B) -11,692.000-420.820-1,165.861 2,631.546 4,273.123 7,905.422 D DISCOUNT FACTOR 1 0.9345794 0.8734387 0.8162979 0.7628952 0.7129862 E PV/TAHUN -11,692.000-353.961-916.478 1,933.313 2,933.951 5,072.811 F PV POSITIF 8,669.636 G PV NEGATIF -11,692.000 H NPV -3,022.364 I NET B/C 0.74 J IRR 0% K PBP 5.182855828