RENCANA KINERJA TAHUNAN (RKT) Tahun Anggaran 2016 Inspektorat Kota Pagar Alam Pemerintah Kota Pagar Alam Jalan Laskar Wanita Mentarjo Komplek Perkantoran Gunung Gare i
BAB I PENDAHULUAN 1.1. Latar Belakang Terciptanya tata kelola pemerintahan yang baik, bersih dan berwibawa, profesional dan bertanggungjawab diwujudkan dengan sosok dan perilaku birokrasi yang efisien dan efektif serta dapat memberikan pelayanan yang prima kepada seluruh masyarakat. Sementara itu dalam arah kebijakan bidang Aparatur Negara tahun 2013 hingga tahun 2018, salah satunya adalah menuntaskan penanggulangan penyalahgunaan kewenangan dalam bentuk praktekpraktek KKN, melalui penerapan prinsip-prinsip tata pemerintahan yang baik (good governance) pada semua tingkat dan lini pemerintahan dan pada semua kegiatan, pemberian sanksi yang seberat-beratnya bagi Pelaku KKN sesuai dengan ketentuan yang berlaku dan peningkatan efektivitas pengawasan Aparatur Negara melalui koordinasi dan sinergi pengawasan serta percepatan pelaksanaan tindak lanjut hasil-hasil pengawasan dan pemeriksaan. Peningkatan pengawasan dapat dilakukan dengan cara meningkatkan intensitas dan kualitas pelaksanaan pengawasan dan audit internal, eksternal dan pengawasan oleh masyarakat, menata dan menyempurnakan kebijakan sistem struktur kelembagaan dan prosedur pengawasan yang independen, efektif, efisien, transparan dan terukur, mengembangkan profesionalitas Tenaga Pemeriksa, perbaikan kualitas informasi hasil pengawasan, kode etik dan standar audit, melakukan evaluasi berkala atas kinerja dan temuan hasil pengawasan dan meningkatkan koordinasi dengan Aparat Penegak Hukum untuk menindaklajuti temuan hasil pengawasan baik internal maupun eksternal. RENCANA KINERJA TAHUNAN (RKT) INSPEKTORAT KOTA PAGAR ALAM TAHUN 2016 1
1.2. Tugas dan Fungsi Inspektorat Kota Pagar Alam Inspektorat Kota Pagar Alam sebagai Satuan Kerja Perangkat Daerah yang berdasarkan Peraturan Walikota Pagar Alam Nomor 27 Tahun 2009 tentang Penjabaran Tugas Pokok dan Fungsi Inspektorat Kota Pagar Alam sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Walikota Pagar Alam Nomor 14 Tahun 2015 tentang Penjabaran Tugas Pokok dan Fungsi Inspektorat Kota Pagar Alam, mempunyai tugas melakukan pengawasan terhadap pengelolaan Pemerintahan Kota untuk mendorong terwujudnya Good Governance dan Clean Government dan mendukung Penyelenggaraan Pemerintahan Kota yang efektif, efisien, transparan, akuntabel serta bersih dan bebas dari praktek korupsi, kolusi dan nepotisme. Dalam kaitan tersebut, Inspektorat Kota Pagar Alam tentunya harus dapat melakukan tindakan koreksi atas penyimpangan yang dilakukan terhadap pelaksanaan urusan dan penyelenggaraan pemerintahan di daerah apabila tidak sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku. Paradigma Inspektorat saat ini adalah sebagai Quality Assurance atau Penjamin Mutu dan Consulting Partner atau sebagai konsultan. Saat ini lebih ditekankan melakukan pembinaan kepada seluruh Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) Pemerintah Kota Pagar Alam. Hal tersebut sangat perlu dilakukan guna mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik dan bersih di lingkungan Pemerintah Kota Pagar Alam. Untuk melaksanakan tugas tersebut, Inspektorat Kota Pagar Alam selaku unsur pengawasan penyelenggaraan Pemerintah Daerah mempunyai fungsi : 1. Perumusan kebijakan dan prosedur pengawasan; 2. Perencanaan program kerja dan anggaran pengawasan; 3. Audit : a. Audit Kinerja/Audit Komprehensif, b. Audit Khusus/Audit dengan tujuan tertentu; RENCANA KINERJA TAHUNAN (RKT) INSPEKTORAT KOTA PAGAR ALAM TAHUN 2016 2
4. Reviu; 5. Evaluasi; 6. Pemantauan; 7. Kegiatan Pengawasan lainnya; 8. Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Walikota sesuai dengan tugas dan fungsinya; 9. Pelaporan hasil-hasil pengawasan. Pelaksanaan tugas pokok dan fungsi Inspektorat Kota Pagar Alam dituangkan melalui Program Kerja Pengawasan Tahunan (PKPT) dengan berpedoman pada kebijakan pengawasan, Pemeriksaan Non Reguler, kegiatan Tindak Lanjut Hasil Temuan Pengawasan, Reviu atas Laporan Keuangan, Reviu/Evaluasi Akuntabilitas Instansi Pemerintah SKPD, Monev Penyelesaian Kerugian Daerah dan Monev Aset SKPD atas perubahan PP Nomor 41 Tahun 2007 tentang Organisasi Perangkat Daerah ke PP Nomor 18 Tahun 2016 tentang Perangkat Daerah. 1.3. Struktur Organisasi Inspektorat Kota Pagar Alam Berdasarkan Peraturan Daerah Kota Pagar Alam Nomor 03 Tahun 2008 tentang Pembentukan, Susunan Organisasi dan Tata Kerja Lembaga Teknis Daerah Kota Pagar Alam sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Daerah Kota Pagar Alam Nomor 05 Tahun 2015 tentang Perubahan Keempat atas Peraturan Daerah Kota Pagar Alam Nomor 03 Tahun 2008 tentang Pembentukan, Susunan Organisasi dan Tata Kerja Lembaga Teknis Daerah Kota Pagar Alam adalah sebagai berikut : 1. Inspektur, sebagai Pimpinan Organisasi; 2. Sekretaris, membawahi: a. Sub Bagian Perencanaan, Evaluasi dan Pelaporan; b. Sub Bagian Keuangan dan Verifikasi; c. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian. RENCANA KINERJA TAHUNAN (RKT) INSPEKTORAT KOTA PAGAR ALAM TAHUN 2016 3
3. Inspektur Pembantu Wilayah I; 4. Inspektur Pembantu Wilayah II; 5. Inspektur Pembantu Wilayah III; 6. Inspektur Pembantu Wilayah IV; dan 7. Kelompok Jabatan Fungsional. RENCANA KINERJA TAHUNAN (RKT) INSPEKTORAT KOTA PAGAR ALAM TAHUN 2016 4
BAB II RENCANA STRATEGIS INSPEKTORAT KOTA PAGAR ALAM Dokumen Rencana Strategis Inspektorat Kota Pagar Alam adalah merupakan dokumen yang disusun melalui proses sistematis dan berkelanjutan serta merupakan penjabaran dari Visi dan Misi Kepala Daerah yang terpilih. Rencana Strategis Inspektorat Kota Pagar Alam ditetapkan untuk jangka waktu 5 (lima) tahun yaitu Tahun 2013-2018. Penetapan jangka waktu 5 (lima) tahun tersebut dihubungkan dengan pola pertanggungjawaban Walikota terkait penetapan/kebijakan bahwa Rencana Strategis Inspektorat Kota Pagar Alam dibuat pada masa jabatannya, dengan demikian akuntabilitas penyelenggaraan Pemerintah Daerah akan menjadi akuntabel. 2.1. VISI dan MISI Visi Inspektorat Kota Pagar Alam sebagai berikut : Terwujudnya Visi Pemerintahan Kota Pagar Alam yang Baik, Berwibawa, Bersih dari Korupsi, Kolusi dan Nepotisme melalui Profesionalisme Pengawas Misi Inspektorat Kota Pagar Alam adalah: 1. Meningkatkan profesionalisme aparatur pengawasan; 2. Meningkatkan akuntabilitas kinerja instansi Pemerintah Daerah sesuai dengan norma dan standarisasi audit. 2.2. TUJUAN dan SASARAN Untuk mewujudkan Visi dan Misi yang telah ditetapkan, haruslah didukung dengan tujuan dan sasaran yang mengacu pada pernyataan Visi dan Misi. RENCANA KINERJA TAHUNAN (RKT) INSPEKTORAT KOTA PAGAR ALAM TAHUN 2016 5
Adapun Tujuan Inspektorat Kota Pagar Alam : 1. Meningkatkan kualitas penyelenggaraan pemerintahan dan pelayanan kepada masyarakat; 2. Meningkatkan penerapan SPIP. Sedangkan Sasaran Strategis yang ingin dicapai adalah : 1. Peningkatan Akuntabilitas penyelenggaraan Pemerintahan Daerah Indikator kinerja sasaran : a. Persentase SKPD yang tidak mempunyai temuan material terkait Kerugian Daerah; b. Persentase Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan (TLHP) APIP dan Ekstern. 2. Mempertahankan Opini Wajar Tanpa Pengecualian Indikator kinerja sasaran : Opini BPK RI. 3. Peningkatan persentase penanganan pengaduan masyarakat Indikator kinerja sasaran : Persentase pengaduan masyarakat yang ditangani. 4. Meningkatnya Akuntabilitas SKPD Indikator kinerja sasaran : Persentase Laporan Hasil Evaluasi (LHE) SAKIP SKPD dengan kategori minimal B. Hubungan antara visi, misi, tujuan dan sasaran beserta indikatornya dapat dilihat dalam tabel sebagai berikut : Tabel 2.1 TUJUAN DAN SASARAN TUJUAN 1. Meningkatkan kualitas penyelenggaraan pemerintahan dan pelayanan kepada SASARAN 1. Peningkatan Akuntabilitas penyelenggaraan Pemerintahan Daerah. RENCANA KINERJA TAHUNAN (RKT) INSPEKTORAT KOTA PAGAR ALAM TAHUN 2016 6
masyarakat; Indikator kinerja sasaran : 1. Persentase SKPD yang tidak mempunyai temuan material terkait Kerugian Daerah; 2. Persentase Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan (TLHP) APIP dan Ekstern. 2. Mempertahankan Opini Wajar Tanpa Pengecualian; Indikator kinerja sasaran : Opini BPK RI. 3. Peningkatan persentase penanganan pengaduan masyarakat; Indikator kinerja sasaran : Persentase pengaduan masyarakat yang ditangani. 2. Meningkatkan penerapan SPIP. 4. Meningkatnya Akuntabilitas SKPD. Indikator kinerja sasaran : Persentase Laporan Hasil Evaluasi (LHE) SAKIP SKPD dengan kategori minimal B. 2.3. PROGRAM dan KEGIATAN Berpedoman pada Program dan Kegiatan pada Renstra, maka Tahun 2016 menetapkan Program Utama, yaitu: 1. Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan Kepala Daerah RENCANA KINERJA TAHUNAN (RKT) INSPEKTORAT KOTA PAGAR ALAM TAHUN 2016 7
1.1. Pelaksanaan Pengawasan Internal Secara Berkala, dengan kegiatan sebagai berikut: A. Program Kerja Pengawasan Tahunan (PKPT) Program Kerja Pengawasan Tahunan (PKPT) Tahun 2016 merencanakan 117 (seratus tujuh belas) obyek pemeriksaan/entitas yang meliputi seluruh wilayah kerja pembinaan dan pengawasan pada Satuan Kerja Perangkat Daerah di lingkungan Pemerintah Kota Pagar Alam, SD, SMP, SMA/SMK dan Kecamatan, dilakukan oleh 4 (empat) Inspektur Pembantu Wilayah. B. Koordinasi Persiapan PKPT (Pra PKPT) Koordinasi Persiapan PKPT (Pra PKPT) Tahun 2016 merencanakan 117 (seratus tujuh belas) obyek pemeriksaan/entitas yang meliputi seluruh wilayah kerja pembinaan dan pengawasan pada Satuan Kerja Perangkat Daerah di lingkungan Pemerintah Kota Pagar Alam, SD, SMP, SMA/SMK dan Kecamatan, dilakukan oleh 4 (empat) Inspektur Pembantu Wilayah. C. Pemeriksaan Non Reguler Pemeriksaan Non Reguler merupakan pemeriksaan diluar program pemeriksaan reguler serta pemeriksaan kasus yang berdasarkan tugas khusus atau tugas tambahan yang diperintahkan langsung oleh Walikota, antara lain: a. Kasus pelimpahan dari instansi yang lebih tinggi; b. Kasus yang berasal dari pengembangan pemeriksaan reguler; c. Kasus-kasus pengaduan masyarakat yang masuk ke Inspektorat baik melalui media, ataupun surat RENCANA KINERJA TAHUNAN (RKT) INSPEKTORAT KOTA PAGAR ALAM TAHUN 2016 8
pengaduan yang telah didisposisi oleh Walikota untuk ditindaklanjuti. Untuk Tahun Anggaran 2016 direncanakan pemeriksaan non reguler sebanyak 20 kasus. D. Monitoring Penyelesaian Tindak Lanjut Pemeriksaan Kasus Monitoring Penyelesaian Tindak Lanjut Pemeriksaan Kasus merupakan kegiatan pemantauan terhadap penyelesaian kasus-kasus yang terjadi selama tahun 2016. Untuk Monitoring Penyelesaian Tindak Lanjut Pemeriksaan Kasus direncanakan sebanyak 20 Kasus. E. Reviu atas Laporan Keuangan Berdasarkan Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan Nomor : PER-44/PB/2006 Reviu adalah prosedur penelusuran angka-angka dalam laporan keuangan, permintaan keterangan dan analitik yang harus menjadi dasar bagi Aparat Pengawasan Internal untuk memberikan keyakinan terbatas bahwa tidak ada modifikasi material yang harus dilakukan atas laporan keuangan agar laporan keuangan tersebut sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP). Inspektorat hanya melakukan penelusuran kesesuaian angka-angka yang disajikan dalam Laporan Keuangan Daerah yang telah disusun oleh DPPKA dengan Standar Akuntansi Pemerintahan dan tidak melakukan penelusuran lebih lanjut terhadap bukti fisik sebagaimana dilakukan dalam proses audit. Sasaran Reviu adalah untuk laporan keuangan yang disajikan oleh Pejabat Pengelola Keuangan Daerah (PPKD), laporan keuangan dimaksud mencakup Neraca, Laporan RENCANA KINERJA TAHUNAN (RKT) INSPEKTORAT KOTA PAGAR ALAM TAHUN 2016 9
Realisasi Anggaran, Laporan Arus Kas dan Catatan atas Laporan Keuangan. Pelaksanaan Reviu LKPD Tahun Anggaran 2016 dilaksanakan sebanyak 1 (satu) kali. F. Reviu/Evaluasi Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) Satuan Kerja Perangkat Daerah Mengevaluasi kesesuaian yang ada pada Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (AKIP) terdiri dari Rencana Strategis (Renstra), Rencana Kinerja Tahunan (RKT), Penetapan Kinerja (Tapkin), Indikator Kinerja Utama (IKU) dan Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP). Pada Tahun Anggaran 2016 Inspektorat Kota Pagar Alam mengevaluasi sebanyak 35 (tiga puluh lima) Satuan Kerja Perangkat Daerah. G. Pelaksanaan Koordinasi Persiapan Evaluasi AKIP SKPD Koordinasi Persiapan Evaluasi AKIP SKPDTahun 2016 merencanakan 35 (tiga puluh lima) obyek pemeriksaan/ entitas yang meliputi seluruh wilayah kerja pembinaan dan pengawasan pada Satuan Kerja Perangkat Daerah. H. Monev Penyelesaian Kerugian Daerah Monitoring dan Evaluasi Penyelesaian Kerugian Daerah (TPTGR) pada Tahun 2016 dilaksanakan pada 24 SKPD, tujuannya adalah pemantauan data terkait progres penyelesaian kasus-kasus kerugian daerah yang telah diproses melalui majelis TP-TGR. I. Pemantauan Aset dan Jumlah Pegawai di SKPD atas perubahan PP Nomor 41 Tahun 2007 tentang Organisasi RENCANA KINERJA TAHUNAN (RKT) INSPEKTORAT KOTA PAGAR ALAM TAHUN 2016 10
Perangkat Daerah ke PP Nomor 18 Tahun 2016 tentang Perangkat Daerah Pemantauan Aset dan Jumlah Pegawai di SKPD pada Tahun 2016 dilaksanakan pada 9 SKPD dengan tujuan untuk mengetahui jumlah kepemilikan aset dan jumlah pegawai pada SKPD terkait, sehubungan adanya kebijakan Pemerintah Pusat atas peleburan dan pemisahan bidangbidang baru karena adanya kebijakan perubahan Peraturan Pemerintah Nomor 41 Tahun 2007 tentang Organisasi Perangkat Daerah ke Peraturan Pemerintah Nomor 18 Tahun 2016 tentang Perangkat Daerah. J. Monitoring Dokumen Sertifikasi Guru Monitoring Dokumen Sertifikasi Guru dilakukan untuk memantau kesesuaian penerimaan pembayaran uang tunjangan sertifikasi guru dengan jumlah jam mengajar para guru di kelas pada sekolah-sekolah yang berada di wilayah Pemerintah Kota Pagar Alam. Pada tahun 2016 direncanakan Monitoring Dokumen Sertifikasi Guru di wilayah Pemerintah Kota Pagar Alam sebanyak 25 (Dua Puluh Lima) Sekolah. K. Reviu AKIP Pemerintah Kota Pagar Alam Reviu AKIP direncanakan dilakukan 1 (satu) kali dalam satu tahun untuk mereviu Laporan AKIP Pemerintah Kota Pagar Alam. 1.2. Kegiatan Tindak Lanjut Hasil Temuan Pengawasan, terdiri dari : 1. Pemutakhiran data kegiatan Inspektorat Kota Pagar Alam dilakukan dalam rangka menindaklanjuti hasil RENCANA KINERJA TAHUNAN (RKT) INSPEKTORAT KOTA PAGAR ALAM TAHUN 2016 11
pemeriksaan/temuan BPK RI dan Inspektorat Kota Pagar Alam yang belum ditindaklanjuti sampai dengan tahun berjalan. Kegiatan ini dilakukan sebanyak 4(empat) kali dalam tahun 2016. 2. Pemutakhiran Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan (TLHP) atas temuan BPK-RI dan Inspektorat Kota Pagar Alam. 2. Program Peningkatan Profesionalisme Pengembangan Tenaga Pemeriksa dan Aparatur Pengawasan Dengan mengirimkan personil pemeriksa untuk mengikuti Pelatihan Pengembangan Tenaga Pemeriksa dan Aparatur Pengawasan serta mengadakan Pelatihan Kantor Sendiri (PKS). RENCANA KINERJA TAHUNAN (RKT) INSPEKTORAT KOTA PAGAR ALAM TAHUN 2016 12
BAB III KOMPONEN RENCANA STRATEGIS INSPEKTORAT KOTA PAGAR ALAM Perencanaan kinerja ini merupakan proses penyusunan rencana kinerja Inspektorat Kota Pagar Alam sebagai penjabaran dari sasaran dan program yang telah ditetapkan dalam Rencana Strategis Inspektorat Kota Pagar Alam yang akan dilaksanakan oleh seluruh Aparatur Inspektorat Kota Pagar Alam melalui berbagai kegiatan tahunan. Di dalam rencana kinerja ditetapkan rencana capaian kinerja tahunan untuk seluruh indikator kinerja yang ada pada tingkat sasaran dan kegiatan. Penyusunan rencana kinerja dilakukan seiring dengan agenda penyusunan dan kebijakan anggaran serta merupakan komitmen bagi instansi pemerintah untuk mencapainya dalam tahun tertentu. Dokumen Rencana Kinerja Tahunan ini memuat informasi tentang sasaran yang ingin dicapai, indikator kinerja sasaran dan rencana capaiannya, program, kegiatan serta kelompok indikator kinerja dan rencana capaiannya. Selain itu dimuat pula keterangan yang antara lain menjelaskan keterkaitan kegiatan dengan sasaran, kebijakan dengan programnya, serta keterkaitan dengan kegiatan-kegiatan yang dilaksanakan oleh instansi/sektor lain. Dokumen Rencana Kinerja Tahunan ini dalam pelaksanaannya didukung beberapa komponen yaitu sasaran dan indikator kinerja. Sasaran yang dimaksud adalah sasaran sebagaimana dimuat dalam dokumen Rencana Strategis Inspektorat Kota Pagar Alam. Selanjutnya diidentifikasi sasaran mana yang akan diwujudkan pada tahun yang bersangkutan beserta indikator dan rencana tingkat capaiannya (targetnya). RENCANA KINERJA TAHUNAN (RKT) INSPEKTORAT KOTA PAGAR ALAM TAHUN 2016 13
2.1. Indikator Kinerja Indikator sasaran dalam Rencana Strategis Inspektorat Kota Pagar Alam meliputi: 1. Persentase SKPD yang tidak mempunyai temuan material terkait Kerugian Daerah; 2. Persentase Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan (TLHP) APIP dan Ekstern; 3. Opini BPK RI; 4. Persentase pengaduan masyarakat yang ditangani; 5. Persentase Laporan Hasil Evaluasi (LHE) SAKIP SKPD dengan kategori minimal B. Indikator tersebut selaras dengan sasaran program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH dengan indikator yang meliputi : 1. Jumlah Laporan Hasil Pemeriksaan (LHP) PKPT yang selesai tepat waktu; 2. Jumlah Laporan Hasil Evaluasi (LHE) AKIP yang selesai tepat waktu; 3. Jumlah Laporan Hasil Reviu Laporan Keuangan Pemerintah Daerah (LKPD); 4. Persentase penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan (TLHP); 5. Jumlah Laporan Hasil Pemeriksaan Pengaduan (Kasus). 3.2. Rencana Kinerja Untuk merealisasikan tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan dikembangkan cara pencapaian tujuan dan sasaran secara optimal. Cara pencapaian tujuan dan sasaran dalam aktivitas Rencana Strategis Inspektorat Kota Pagar Alam masing-masing dikembangkan kedalam kebijakan, program dan kegiatan. RENCANA KINERJA TAHUNAN (RKT) INSPEKTORAT KOTA PAGAR ALAM TAHUN 2016 14
BAB IV PENUTUP Rencana Kinerja Tahunan Inspektorat Kota Pagar Alam Tahun 2016 ini merupakan komitmen Inspektorat Kota Pagar Alam dalam penyelenggaraan pemerintah yang baik (good governance) serta sebagai upaya untuk penyelenggaraan pemerintahan yang bersih (clean government) sebagaimana yang diharapkan oleh semua pihak. Rencana Kinerja Tahunan Inspektorat Kota Pagar Alam Tahun 2016 ini diharapkan dapat dijadikan sebagai pedoman Perencanaan Kinerja oleh seluruh Aparatur di lingkungan Inspektorat Kota Pagar Alam dalam melaksanakan misi guna dapat mewujudkan visi. Demikian kami sampaikan Rencana Kinerja Tahunan Inspektorat Kota Pagar Alam Tahun 2016 sehingga dapat memberikan informasi yang memadai mengenai rencana maupun target tahunan yang hendak diwujudkan. RENCANA KINERJA TAHUNAN (RKT) INSPEKTORAT KOTA PAGAR ALAM TAHUN 2016 15