BAB IV PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN

dokumen-dokumen yang mirip
BAB V PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN SKPD

( CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN TAHUN 2016 )

LAPORAN KEUANGAN BERBASIS AKRUAL SEKRETARIAT DAERAH KABUPATEN MUKOMUKO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN PELAKSANAAN APBD DINAS/BADAN/RSUD/RSJD... TAHUN ANGGARAN 2016

LAPORAN REALISASI ANGGARAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2014

PENJELASAN POS-POS LRA

NERACA SKPD DINPORA PROVINSI JAWA TENGAH Per 31 Desember 2016

NERACA DINAS SOSIAL PROVINSI JAWA TENGAH Per 31 Desember 2016

LAPORAN REALISASI ANGGARAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2014

PEMERINTAH PROVINSI LAMPUNG. LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN Desember 2015 dan 2014

PEMERINTAH KOTA LUBUKLINGGAU NERACA Per 31 Desember 2008 dan 2007

NERACA. Per 31 Desember 2016 URAIAN AUDITED DEBET KREDIT ASET 2 ASET LANCAR

NERACA BADAN KETAHANAN PANGAN PROVINSI JAWA TENGAH Per 31 Desember 2016

PEMERINTAH PROVINSI KALIMANTAN BARAT RINGKASAN LAPORAN REALISASI ANGGARAN TAHUN ANGGARAN 2013

LAPORAN KEUANGAN POKOK. PEMERINTAH KABUPATEN OGAN KOMERING ULU TIMUR NERACA AUDITED Per 31 Desember 2008 dan 2007

Jumlah Anggaran PENDAPATAN - LRA , PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) - LRA Pendapatan Retribusi Daerah - LRA

NERACA SKPD... PROVINSI JAWA TENG Per 31 Desember 2016 KOREK PER 31 DES 2015 URAIAN

LAPORAN REALISASI ANGGARAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2014

PEMERINTAH KOTA BANDUNG NERACA

LAPORAN REALISASI ANGGARAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2014

PEMERINTAH KOTA BANDUNG NERACA

PEMERINTAH KOTA BANDUNG NERACA

PEMERINTAH DAERAH KABUPATEN LUWU UTARA INSPEKTORAT KABUPATEN N E R A C A PER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (Dalam Rupiah)

PEMERINTAH KABUPATEN PURBALINGGA LAPORAN REALISASI ANGGARAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 URAIAN REF ANGGARAN 2014

KABUPATEN SUBANG N E R A C A DINAS KEPENDUDUKAN DAN CATATAN SIPIL PER 31 DESEMBER TAHUN 2015 DAN TAHUN 2014

PEMERINTAH KOTA SEMARANG NERACA PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (Audited)

BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN. dan seluruh transaksi yang dilakukan oleh RSJD Dr. RM. Soedjarwadi Provinsi

PEMERINTAH KOTA SEMARANG NERACA PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (Audited)

LAPORAN KEUANGAN POKOK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN DINAS PERHUBUNGAN KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA PEMERINTAH KABUPATEN MUKOMUKO

LAPORAN REALISASI ANGGARAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2014

Laporan Keuangan UAPPA-E1 Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah Tahun 2014 (Unaudited) No Jenis Tahun 2014 Tahun 2013

PEMERINTAH DAERAH DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA LAPORAN KEUANGAN ( SKPD ) ( Per 31 Desember 2016 ) AUDITED

Ringkasan Laporan Realisasi Anggaran TA 2015 dan 2014 dapat disajikan sebagai berikut:

BAB III GAMBARAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH SERTA KERANGKA PENDANAAN

RPJMD Kota Pekanbaru Tahun

SEMESTER I ngunkulonprogobinangunkulonprogo. TAHUN ANGGARAN binangunkulonprogobiangunkulonpr

PEMERINTAH KABUPATEN SUBANG DINAS PETERNAKAN

LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH

PEMERINTAH KABUPATEN SUBANG DINAS PENDAPATAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

1. Neraca Komparatif PEMERINTAH KABUPATEN WONOSOBO NERACA PER 31 DESEMBER 2014 DAN 31 DESEMBER 2013

PEMERINTAH KABUPATEN BANDUNG DINAS PERUMAHAN, PENATAAN RUANG DAN KEBERSIHAN N E R A C A

PEMERINTAH KABUPATEN BLITAR LAPORAN KEUANGAN SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH (SKPD) KANTOR KECAMATAN SANANKULON

KANTOR ARSIP DAERAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PERIODE 31 DESEMBER 2015 PEMERINTAH KABUPATEN TANGERANG KANTOR ARSIP DAERAH

ANGGARAN SETELAH PERUBAHAN 2014 REALISASI (Rp)

ANGGARAN SETELAH PERUBAHAN 2015 (Rp)

BADAN PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA PERHUBUNGAN LAPORAN REALISASI ANGGARAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 DAN 2015


PEMERINTAH KABUPATEN ACEH BARAT DAYA NERACA Per 31 Desember 2015 dan 2014

1.3 Sistematika penulisan catatan atas laporan SKPD

Anggaran Realisasi Realisasi Cat

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN BAB I PENDAHULUAN

PEMERINTAH KABUPATEN BLITAR LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013

No. Uraian 30 Juni TA Juni TA Aset Lainnya Belum Diregister Adapun rincian ATB per 30 Juni 2017 adalah sebagai berikut:

LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH

LAPORAN REALISASI ANGGARAN

8.2. BEBAN OPERASI Beban Pegawai

PENGANTAR. PEMERINTAH KABUPATEN BINTAN NERACA PER 31 Desember 2014 dan 2013

PEMERINTAH KOTA DENPASAR LAPORAN ARUS KAS

BAB I PENDAHULUAN 1.1 MAKSUD DAN TUJUAN PENYUSUNAN LAPORAN KEUANGAN

5.1. KINERJA KEUANGAN MASA LALU

BAB V PENJELASAN POS POS LAPORAN KEUANGAN SKPD

KECAMATAN BAYAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN. Untuk Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2016 BAB I PENDAHULUAN

KEBIJAKAN AKUNTANSI NO. 03 NERACA

LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN PELAKSANAAN APBD TAHUN ANGGARAN 2016

BAB III GAMBARAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH SERTA KERANGKA PENDANAAN

Grafik 5.1. Realisasi Pendapatan Daerah Provinsi Kaltara Tahun Anggaran Sumber: Hasil Olahan, 2016

LAPORAN REALISASI ANGGARAN Untuk Tahun yang Berakhir Sampai Dengan Tanggal 31 Desember 2015 (dalam rupiah dan persen)

P E M E R I N T A H K A B U P A T E N N A T U N A L A P O R A N R E A L I S A S I A N G G A R A N

PEMERINTAH PROVINSI JAWA TENGAH SKPD : DINAS PETERNAKAN DAN KESEHATAN HEWAN LAPORAN REALISASI ANGGARAN SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2014

Catatan Atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan ini 1

PEMERINTAH PROVINSI JAWA TIMUR LAPORAN REALISASI ANGGARAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2015 DAN 2014

BAB V PENYUSUNAN LAPORAN KEUANGAN SKPD

CATATAN LAPORAN KEUANGAN DINAS KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA KOTA BANDUNG TAHUN 2015

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN DINAS PERINDUSTRIAN, PERDAGANGAN, KOPERASI DAN UKM PEMERINTAH KABUPATEN MUKOMUKO

PEMERINTAH KABUPATEN SOLOK DINAS PERTANIAN Kayu Aro Sukarami Telp/Fax (0755) Aro Suka

PEMERINTAH KOTA PADANG PANJANG LAPORAN ARUS KAS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012.

PEMERINTAH KABUPATEN LOMBOK UTARA LAPORAN REALISASI ANGGARAN

BAB III GAMBARAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH SERTA KERANGKA PENDANAAN

PEMERINTAH KABUPATEN INDRAGIRI HULU NERACA Per 31 Desember 2015 dan 2014

PEMERINTAH KABUPATEN BLITAR LAPORAN KEUANGAN DINAS PENDAPATAN KABUPATEN BLITAR

ASET LAINNYA PEMERINTAH PROVINSI JAWA TENGAH TAHUN 2014

PEMERINTAH KABUPATEN BANGKA TENGAH NERACA KOMPARATIF

Laporan Keuangan. Deskripsi Prosedur

Laporan Anggaran dan Realisasi Pendapatan dan Belanja Kabupaten Aceh Utara Tahun Anggaran 2006

KERTAS KERJA PENYUSUNAN NERACA KONSOLIDASI POSISI PER TANGGAL.

DINAS KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2016 Dengan Angka Perbandingan Tahun

BADAN PEMERIKSA KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA LAPORAN HASIL PEMERIKSAAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

LAPORAN KEUANGAN POKOK

NO REF. CALK TAHUN 2016 TAHUN 2015 AUDITED KENAIKAN/ PENURUNAN %

PEMERINTAH KABUPATEN BLITAR

PEMERINTAH KABUPATEN BLITAR

PENJABARAN LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH

RINGKASAN LAPORAN KEUANGAN

PEMERINTAH KABUPATEN SLEMAN BADAN LAYANAN UMUM DAERAH PUSKESMAS SAMBILEGI

REPUBLIK INDONESIA SURVEI STATISTIK KEUANGAN PEMERINTAH PROVINSI ( APBD 2013 ) PERHATIAN

PEMERINTAH KABUPATEN BLITAR

NERACA PEMERINTAH KABUPATEN KARIMUN PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012

BAB I PENDAHULUAN. 1.3 Tujuan Pembahasan Masalah

PEMERINTAH KOTA BEKASI PENJABARAN APBD

Transkripsi:

BAB IV PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN 5.1 KOMPONEN-KOMPONEN AKUN NERACA Neraca menggambarkan posisi Keuangan Dinas Dikpora Provinsi NTB mengenai Aset, Kewajiban, dan Ekuitas per 31 Desember 2016 dan 2015. Berikut ini akan diberikan penjelasan atas saldo dan perkiraan akun yang tercantum dalam Neraca per 31 Desember 2016 dan 2015. 5.1.1 Aset 17.753.876.209,38 12.370.125.280,75 Aset adalah sumber daya ekonomi yang dikuasai dan/atau dimiliki oleh DinasDikpora Provinsi NTB sebagai akibat peristiwamasa lalu dan manfaat ekonomi dan/atau sosial dimasa depan diharapkan dapat diterima oleh pemerintah, dapat diukur dalam satuan uang, termasuk sumber daya nonkeuangan yang diperlukan untuk penyediaan jasa bagi masyarakat umum dan sumber-sumber daya yang dipelihara karena alasan sejarah dan budaya.aset diklasifikasikan menjadi Aset Lancar, Investasi Jangka Panjang, Aset tetap, dan Aset Lainnya dengan nilai disajikan sebagai berikut: Uraian a. Aset Lancar 8.797.473.100,00 4.916.237.225,10 b. Investasi Jangka Panjang 0,00 0,00 c. Aset Tetap 8.885.970.109,38 6.470.773.902,87 d. Aset Lainnya 70.433.000,00 983.114.152,78 Jumlah 17.753.876.209,38 12.370.125.280,75 Berdasarkan rincian aset di atas terlihat bahwa terjadi kenaikan aset tahun 2016 yang dimiliki oleh Dinas Dikpora Provinsi NTB senilai Rp 5.383.750.928,63 atau 43,52% dari nilai aset tahun 2015. Aset yang dimiliki oleh Dinas Dikpora Provinsi NTB sebagian besar terdiri dari asettetap, yaitu 50,05% dari keseluruhan aset. Berikut diuraikan akun-akun aset yang terdapat dalam Neraca Dinas Dikpora Provinsi NTB per 31 Desember 2016. 5.1.1.1 Aset Lancar 8.797.473.100,00 4.916.237.225,10 Saldo Aset Lancarper 31 Desember 2016 terdiri atas Kas dan Setara Kas, Piutang, Penyisihan Piutang, Beban Dibayar Dimuka, dan Persediaan dengan rincian sebagai berikut: Uraian a. Kas dan Setara Kas 0,00 0,00 b. Piutang 0,00 0,00 c. Penyisihan Piutang 0,00 0,00 d. Beban Dibayar Dimuka 0,00 0,00 e. Persediaan 8.797.473.100,00 4.916.237.225,10 Jumlah 8.797.473.100,00 4.916.237.225,10 `42

Saldo Aset Lancar dalam Neraca Dinas Dikpora Provinsi NTB per 31 Desember 2016 senilai Rp 8.797.473.100,00 mengalami peningkatan senilai Rp 3.881.235.874,90 atau 78,95% dibandingkan dengan saldoper 31 Desember 2015 senilai Rp 4.916.237.225,10 5.1.1.1.1 Kas 0,00 0,00 Akun ini merupakan saldo kas daerah yang terdiri dari Kas di Kas Bendahara Pengeluaran dan Kas di Bendahara Penerimaan, per 31 Desember 2016. Uraian a. Kas di Bendahara Pengeluaran 3.11.200,00 0,00 b. Kas di Bendahara Penerimaan 0,00 0,00 Jumlah 3.11.200,00 0,00 5.1.1.1.1.2 Kas di Bend.Pengeluaran 0 0 Kas di Bendahara Pengeluaran SKPD Dinas Dikpora Provinsi NTB per 31 Desember 2016. Uraian a. Saldo Kas di bendahara pengeluaran 3.11.200,00 0 Jumlah 3.11.200,00 0 5.1.1.1.1.3 Kas di Bend. Penerimaan 0 0 Kas di Bendahara Penerimaan SKPD Dinas Dikpora Provinsi NTB per 31 Desember 2016. Uraian a. Saldo Kas di Bendahara Penerimaan 0 0 Jumlah 0 0 5.1.1.1.4 Persediaan 8.797.473.100,00 4.916.237.225,10 Akun ini merupakan saldo Persediaan yang dimiliki Dinas Dikpora Provinsi NTBper 31 Desember 2016, terdiri dari persediaan alat tulis kantor,barang cetakan dan barang yang diserahkan ke masyarakat/pihak ketiga dengan rincian sebagai berikut. Uraian a. Alat tulis kantor 1.002.900,00 571.600,00 b. Barang cetakan dan penggandaan 1.570.000,00 73.590.000,00 c. Barang yg diserahkan ke masyarakat/pihak ke tiga 8.794.900.200,00 4.842.075.625,10 Jumlah 8.797.473.100,00 4.916.237.225,10 `43

Saldo persediaan ATK, barang cetakan dan barang yang diserahkan kepada masyarakat/pihak ketigasenilai Rp8.797.473.100,00 terdiri dari: a. ATK senilai Rp1.002.900,00 b. Barang cetakan dan penggandaan senilai Rp1.570.000,00 c. Hibah kepada Pihak Ketiga senilai Rp8.794.900.200,00 Rincian Persediaan per 31 Desember 2016 tercantum pada(lampiran BA Rekonsiliasi Barang Persediaan.) 2016(Rp) 2015 (Rp) 5.1.1.3 Aset Tetap 8.885.970.109,38 6.470.773.902,87 Saldo Aset Tetap per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing senilai Rp 8.885.970.109,38 dan Rp 6.470.773.902,87 dengan rincian sebagai berikut:(lampiran BA Rekonsiliasi BMD). Uraian a. Tanah 3.659.500.000,00 3.659.500.000,00 b. Peralatan dan Mesin 7.640.385.861,78 6.558.375.861,78 c. Gedung dan Bangunan 5.485.336.400,38 3.470.897.645,38 d. Jalan, Irigasi dan Jaringan 88.450.000,00 15.000.000,00 e. Aset Tetap Lainnya 45.000.000,00 45.000.000,00 f. Konstruksi Dalam Pengerjaan 0,00 0,00 g. Akumulasi Penyusutan Aset Tetap (8.032.702.152,78) (7.277.999.604,29) Jumlah 8.885.970.109,38 6.470.773.902,87 2015 (Rp) 2015 (Rp) 5.1.1.3.1 Tanah 3.659.500.000,00 3.659.500.000,00 Nilai tanah yang disajikan tersebut merupakan nilai tanah per 31 Desember 2016 berdasarkan nilai penambahan dan koreksi/penyesuaian sebagai berikut. Saldo per 31 Desember 2015 senilai Rp 3.659.500.000,00 Mutasi selama tahun 2016: - Penambahan: Belanja Modal Rp 0,00 Mutasi Masuk Rp 0,00 Aset Belum Dicatatdi KIB Rp 0,00 Reklas Antar KIB Rp 0,00 Jumlah mutasi tambah Rp 0,00 - Pengurangan/koreksi selama tahun 2016 Penghapusan Rp 0,00 Mutasi Keluar Rp 0,00 Dobel Catat Rp 0,00 Jumlah pengurangan/koreksi Rp 0,00 Saldo per 31 Desember 2016 Rp 3.659.500.000,00 Penjelasan mutasitanah dengan saldo per 31 Desember 2016 senilai Rp3.659.500.000,00 (Rekap Mutasi Aset Tanah) antara lain sebagai berikut. Mutasi masuk dan keluar senilai Rp0,00 Aset belum dicatat di KIB senilai Rp 0,00 Penghapusan senilai Rp 0,00 `44

Dobel catat senilai Rp 0,00 Saldo tanah per 31 Desember 2016 senilai Rp 3.659.500.000,00 tersebut terdiri dari: - Tanah Kantor Rp 2.158.000.000,00 - Tanah Sarana Kesehatan Rumah Sakit Rp 0 - Tanah Sarana Kesehatan Poliklinik Rp 0 - Tanah Sarana Pendidikan TK Rp 0 - Tanah Sarana Pendidikan Pelatihan Rp 95.000.000,00 - Tanah Sarana Umum Tempat Rp 0 Pembuangan Akhir Sampah - Tanah Sarana Umum Taman Rp 0 - Tanah Sarana Umum Ibadah Rp 0 - Tanah Sarana Olahraga Rp 941.100.000,00 - Tanah Perumahan Rp 142.950.000,00 - Tanah Pertanian Rp 0 - Tanah Perkebunan Rp 0 - Tanah Perikanan Rp 0 - Tanah Lainnya Rp 322.450.000,00 Jumlah Rp 3.659.500.000,00 5.1.1.3.2 Peralatan dan Mesin 7.640.385.861,78 6.558.375.861,78 Nilai Peralatan dan Mesin yang disajikan tersebut merupakan nilai Peralatan dan Mesin per 31 Desember 2016 berdasarkan nilai penambahan dan koreksi/penyesuaian sebagai berikut : Saldo per 31 Desember 2015senilai Rp 6.558.375.861,78 Mutasi selama tahun 2016 : - Penambahan: Belanja Modal Rp 1.037.510.000,00 Belanja Barang dan Jasa Rp 0,00 Mutasi Masuk Rp 91.500.000,00 Hibah masuk Rp 0,00 Aset Belum Dicatatdi KIB Rp 0,00 Koreksi Nilai salah Catat Rp 0,00 Reklas antar KIB Rp 0,00 Koreksi Tambah Nilai satu (1) Rp 0,00 Reklas Masuk dari RB ke AT Rp 0,00 Jumlah mutasi tambah senilai Rp 1.129,010.000,00 - Pengurangan/koreksi selama tahun 2016: Penghapusan Rp 0,00 Mutasi Keluar Rp 32.000.000,00 Ekstra komptabel Rp 0,00 Dobel Catat Rp 0,00 Koreksi atas nilai Aset Rp 0,00 Reklas Keluar dari AT ke ATB Rp 15.000.000,00 Reklas antar KIB Rp 0,00 `45

Koreksi Tambah Nilai satu (1) Rp 0 Barang Milik Negara (BMN) Rp 0 Reklas Keluar dari AT ke RB Rp 0 Hibah Keluar Rp 0 Jumlah pengurangan/koreksi Rp 47.000.000,00 Saldo per 31 Desember 2016 Rp 7.640.385.861,78 Penjelasan mutasiperalatan dan Mesindengan saldo per 31 Desember 2016 senilai Rp7.640.385.861,78 (daftar Rekapitulasi mutasi aset) antara lain sebagai berikut. - Belanja Modal senilai Rp1.129.010.000,00 - Mutasi masuk senilai Rp91.500.000,00 - Mutasi keluar senilai Rp 32.000.000,00 - Hibah masuk senilai Rp 0,00 - Aset belum dicatat di KIB senilai Rp 0,00 - Koreksi nilai salah catat senilai Rp 0,00 - Reklasifikasi masuk dari KIB lain senilai Rp 0,00 - Reklasifikasi dari Aset Lainnya (RB) ke Aset Tetap senilai Rp0,00 disebabkan peralatan dan mesin tersebut telah diperbaiki dan dapat dipergunakan lagi untuk kegiatan operasional; - Penghapusan senilai Rp 0,00 - Extracomptable senilai Rp0,00 - Dobel catat senilai Rp 0 - Reklasifikasi ke ATB senilai Rp 15.000.000,00 merupakan kesalahan pengklasifikasian belanja; - Reklasifikasi ke RB senilai Rp 0,00. Saldo Peralatan dan Mesin per 31 Desember 2016senilaiRp7.640.385.861,78tersebut terdiri dari : - Alat-alat Besar Rp 31.550.000,00 - Alat Angkutan Darat Bermotor Rp 1.944.600.690,00 - Alat Angkutan Darat Tidak Bermotor Rp 0,00 - Alat Angkut Air Bermotor Rp 0,00 - Alat-alat Angkutan Tidak Bermotor Rp 0,00 - Alat-alat Bengkel Rp 2.445.000,00 - Alat-alat Ukur Rp 0,00 - Alat Pengolahan Pertanian dan Peternakan Rp 0,00 - Peralatan Kantor Rp 583.574.360,00 - Perlengkapan Kantor Rp 0,00 - Peralatan Komputer Rp 2.811.470.223,78 - Meubelair Rp 88.505.610,00 - Peralatan Dapur Rp 0,00 - Penghias Ruangan Rumah Tangga Rp 1.851.269.978,00 - Alat-alat Studio Rp 6.500.000,00 - Alat-alat Komunikasi Rp 176.270.000,00 - Peralatan Pemancar Rp 39.700.000,00 - Alat-alat Kedokteran Rp 24.500.000,00 - Alat-alat Keamanan Rp 80.000.000,00 Jumlah Rp 7.640.385.861,78 `46

5.1.1.3.3 Gedung dan Bangunan 5.485.336.400,38 3.470.897.645,38 Nilai Gedung dan Bangunan yang disajikan tersebut merupakan saldo per 31 Desember 2016 berdasarkan nilai penambahan dan koreksi/penyesuaian sebagai berikut. Saldo per 31 Desember 2015senilai Rp 3.470.897.645,38 Mutasi selama tahun 2016: - Penambahan: Belanja Modal Rp 1.826.320.000,00 Belanja Barang dan Jasa Rp 0,00 Mutasi Masuk Rp 43.838.755,00 Hibah masuk Rp 0,00 Aset Belum Dicatat di KIB Rp 0,00 Koreksi Nilai salah Catat Rp 0,00 Reklas antar KIB Rp 0,00 Reklas Masuk dari ATL ke AT Rp 217.730.000,00 Jumlah mutasi tambah senilai Rp 2.087.888.755,00 - Pengurangan/koreksi selama tahun 2016: Penghapusan Rp 0,00 Mutasi Keluar Rp 0,00 Dobel Catat Rp 0,00 Koreksi atas nilai Aset Rp 0,00 Reklas antar KIB Rp 0,00 Koreksi Tambah Nilai satu (1) Rp 0,00 Reklas Keluar ke Jaringan Rp 73.450.000,00 Jumlah pengurangan/koreksi Rp 73.450.000,00 Saldo per 31 Desember 2016 Rp 5.485.336.400,38 Penjelasan mutasigedung dan Bangunan dengan saldo per 31 Desember 2016 senilai Rp5.485.336.400,38 (Daftar Rekapitulasi Mutasi Aset) antara lain sebagai berikut. - Belanja Modal senilai Rp1.826.320.000,000,00 - Mutasi masuk senilai Rp43.838.755,00 merupakan pemindahan pencatatan antar SKPD; - Hibah masuk senilai Rp 0,00 - Aset belum dicatatdi KIB senilai Rp 0,00 - Koreksi nilai salah catat senilai Rp 0,00 - Reklasifikasi masuk dari KIB lain senilai Rp0,00 - Reklasifikasi dari Aset Tetap Lainnya ke Aset Tetap senilai Rp217.730.000,00 - Reklasifikasi dari Aset Tetap ke Jaringansenilai Rp73.450.000,00 - Penghapusan senilai Rp 0,00 - Dobel catat senilai Rp 0,00. `47

Saldo Gedung dan Bangunan per 31 Desember 2016senilaiRp 5.485.336.400,38tersebut terdiri dari: - Gedung Kantor Rp 3.360.943.645,38 - Gedung Rumah Jabatan Rp 00 - Gedung Rumah Dinas Rp 28.400.000,00 - Gedung Gudang Rp 225.000.000,00 - Bangunan Bersejarah Rp 00 - Tugu Peringatan Rp 00 - Gedung Pendidikan Rp 616.150.000,00 - Gedung Olahraga Rp 131.446.000,00 - Bangunan Lainnya Rp 1.123.396.755,00 Jumlah Rp 5.485.336.400,38 5.1.1.3.4 Jalan, Irigasi, dan Jaringan 88.450.000,00 15.000.000,00 Nilai Jalan, Irigasi, dan Jaringan yang disajikan tersebut merupakan saldo per 31 Desember 2016 berdasarkan nilai penambahan dan koreksi/penyesuaian sebagai berikut: Saldo per 31 Desember 2015senilai Rp15.000.000,00 Mutasi selama tahun 2016: - Penambahan: Belanja Modal Rp 0,00 Belanja Barang dan Jasa Rp 0,00 Mutasi Masuk Rp 0,00 Aset Belum Dicatatdi KIB Rp 0,00 Koreksi Nilai salah Catat Rp 0,00 Reklas dari AT Rp 73.450.000,00 Jumlah mutasi tambah senilai Rp73.450.000,00 - Pengurangan/koreksi selama tahun 2015: Mutasi Keluar Rp 0,00 Reklas antar KIB Rp 0,00 Reklas Keluar dari AT ke RB Rp 0,00 Jumlah pengurangan/koreksi Rp 0,00 Saldo per 31 Desember 2016 Rp 88.450.000,00 Penjelasan mutasijalan, Irigasi, dan Jaringan dengan saldo per 31 Desember 2016 senilai Rp88.450.000,00 (Daftar Rekapitulasi Mutasi Aset) antara lain sebagai berikut. - Belanja Modal senilai Rp 0,00 merupakan komponen Belanja Modal; - Mutasi masuk senilairp 0,00 - Aset belum dicatatdi KIB senilai Rp 0,00 - Koreksi nilai salah catat senilai Rp 0,00; - Reklasifikasi masuk dari KIB lain senilai Rp 0,00 - Reklasifikasi dari Aset Tetap senilai Rp73.450.000,00. Saldo Jalan Irigasi dan Jaringan per 31 Desember 2016senilai Rp 88.450.000,00 tersebut terdiri dari : `48

- Jalan Rp 0 - Jembatan Rp 0 - Instalasi Air Minum Bersih Rp 15.000.000,00 - Penerangan Jalan, Taman dan Rp 0 Hutan Kota - Instalasi Listrik dan Telepon Rp 73.450.000,00 Jumlah Rp 88.450.000,00 5.1.1.3.5 Aset Tetap Lainnya 2016 (Rp) 2015(Rp) 45.000.000,00 45.000.000,00 Nilai Aset Tetap Lainnya yang disajikan tersebut merupakan saldo per 31 Desember 2016 berdasarkan nilai penambahan dan koreksi/penyesuaian sebagai berikut: a. Saldo per 31 Desember 2015senilai Rp 45.000.000,00 Mutasi selama tahun 2016: - Penambahan: Belanja Modal Rp 217.730.000,00 Mutasi Masuk Rp 0,00 Aset Belum Dicatatdi KIB Rp 0,00 Koreksi Nilai salah Catat Rp 0,00 Reklas antar KIB Rp 0,00 Kapitalisasi dari Belanja Rp 0,00 Pemeliharaan Jumlah mutasi tambah senilai Rp 217.730.000,00 - Pengurangan/koreksi selama tahun 2016: Penghapusan Rp 0,00 Mutasi Keluar Rp 0,00 Dobel Catat Rp 0,00 Reklas Keluar dari ATL ke AT Rp 217.730.000,00 Jumlah pengurangan/koreksi Rp 217.730.000,00 Saldo per 31 Desember 2016 Rp 45.000.000,00 Penjelasan mutasi Aset Tetap Lainnya dengan saldo per 31 Desember 2016 senilai Rp 45.000.000,00 (Daftar Rekap Mutasi Aset)) antara lain sebagai berikut. - Belanja Modal senilai Rp217.730.000,00 - Aset belum dicatat di KIB senilai Rp 0,00 - Koreksi nilai salah catat senilai Rp 0,00 - Reklasifikasi masuk dari KIB lain dan reklasifikasi keluar ke KIB lain senilai Kapitalisasi dari Belanja Pemeliharaan senilai Rp 0,00 - Penghapusan senilai Rp 0,00 - Dobel catat senilai Rp 0,00; - Reklasifikasi dari Aset Tetap Lainnya ke Aset Tetap senilai Rp 217.730.000,00 Saldo Aset Tetap Lainnya per 31 Desember 2016 senilai Rp 45.000.000,00 tersebut terdiri dari: `49

- Buku Perpustakaan Rp 45.000.000,00 - Barang Bercorak Kesenian, 0,00 Kebudayaan Rp - Hewan/Ternak dan Tanaman Rp 0,00 Jumlah Rp 45.000.000,00 5.1.1.3.6 Konstruksi Dalam Pengerjaan 0,00 0,00 Nilai Konstruksi Dalam Pengerjaan (KDP) yang disajikan tersebut merupakan saldo per 31 Desember 2016 berdasarkan nilai penambahan dan koreksi/penyesuaian sebagai berikut: Saldo per 31 Desember 2015senilai Rp 0,00 Mutasi selama tahun 2016: - Penambahan: Mutasi Masuk Rp 0,00 Reklas antar KIB Rp 0,00 Belanja Barang dan Jasa Rp 0,00 Belanja Modal Rp 0,00 Jumlah mutasi tambah senilai Rp 0,00 - Pengurangan/koreksi selama tahun 2016: Mutasi Keluar Rp 0,00 Reklas antar KIB Rp 0,00 Jumlah pengurangan/koreksi Rp 0,00 Saldo per 31 Desember 2016 Rp 0,00 Saldo Konstruksi Dalam Pengerjaan per 31 Desember 2016 Saldo Aset Tetap per 31 Desember 2016 senilai Rp 8.885.970.109,38 disajikan berdasarkan data hasil Rekonsiliasi antara BPKAD dan SKPD Dinas Dikpora Provinsi NTB selaku Pengguna/Kuasa Pengguna Anggaran/Barang, dengan perhitungan saldo per 31 Desember 2015 ditambah dengan realisasi Belanja Modal, kapitalisasi Belanja Barang Dan Jasa, mutasi masuk, hibah masuk, data yang belum masuk pada tahun sebelumnya, koreksi salah catat, reklasifikasi dari Aset Tak Berwujud ke Aset Tetap, reposisi antar KIB, koreksi tambah nilai, reklasifikasi dari rusak berat ke Aset Tetap, kapitalisasi dari belanja pemeliharaan, serta dikurangi dengan penghapusan, mutasi keluar, ekstra kompatibel, pencatatan ganda koreksi salah catat, reklasifikasidari Aset Tetap ke Aset Tak Berwujud, reklasifikasidari Aset Tetap ke Pihak Ketiga, reposisi antar KIB, koreksi kurang nilai, hibah keluar (BMN), reklasifikasidari Aset Tetap ke Rusak Berat, reklasifikasidari Aset Tetap ke Aset Lancar (Persediaan). `50

5.1.1.3.7 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap 8.032.702.152,78 7.277.999.604,29 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap terdiri dari Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesin, Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan, Akumulasi Penyusutan Jalan Irigasi dan Jaringan, serta Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Lainnyaper 31 Desember 2016dengan rincian sebagai berikut. Uraian a. Akum. Penyusutan Peralatan dan 6.123.641.256,45 5.503.209.755,78 Mesin b. Akum. Penyusutan Gedung dan 1.906.224.646,33 1.774.289.848,51 Bangunan c. Akum. Penyusutan Jalan, Irigasi, 2.836.250,00 500.000,00 dan Jaringan d. Akumulasi Aset Tetap Lainnya 0,00 0,00 Jumlah 8.032.702.152,78 7.277.999.604.29 Saldo Akumulasi Penyusutanper 31 Desember 2016 senilai Rp 7.277.999.604,29mengalami peningkatan senilairp 754.702.548,49 atau 10,37%dari saldo Akumulasi Penyusutanper 31 Desember 2015 senilai Rp7.277.999.604.29, terdiri dari: a. Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesinper 31 Desember 2016senilai Rp6.123.641.256,45 mengalami peningkatan senilai Rp 620.431.500,67 atau 11,27% dari saldo per 31 Desember 2015 senilai 5.503.209.755,78. (daftar rekap Akumulasi Penyusutan Aset Tetap.). b. Akumalsi Penyusutan Gedung dan Bangunanper 31 Desember 2016senilai Rp1.906.224.646,33mengalami peningkatan senilai Rp 131.934.797,82 atau7,44%dari saldo per 31 Desember 2015senilaiRp 1.774.289.848,51(daftar rekap Akumulasi Penyusutan Aset Tetap.). c. Akumulasi Penyusutan Jalan, Irigasi dan Jaringanper 31 Desember 2016senilaiRp 2.836.250,00mengalami peningkatan senilai Rp 2.336.250,00 atau467,25%dari saldo per 31 Desember 2015senilaiRp 500.000,00(daftar rekap Akumulasi Penyusutan Aset Tetap.). d. Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Lainnyaper 31 Desember 2016senilaiRp 0,00tidak mengalami peningkatan/penurunandari saldo per 31 Desember 2015senilaiRp 0,00(daftar rekap Akumulasi Penyusutan Aset Tetap.). 2016 (Rp) 2015(Rp) 5.1.1.4 Aset Lainnya 70.433.000,00 983.114.152,78 Saldo Aset Lainnya per 31 Desember 2016senilai Rp70.433.000,00 terdiri dari saldo Kemitraan dengan Pihak Ketiga senilai Rp 0,00, Aset Tak Berwujud senilai Rp 22.375.000,00 dan Aset Lain-Lain senilai Rp48.058.000,00 (daftar rekap Akumulasi Penyusutan Aset Tetap.) `51

2016(Rp) 2015(Rp) 5.1.1.4.2 Aset Tak Berwujud 44.750.000,00 29.750.000,00 Saldo Aset Tak Berwujud per 31 Desember 2016senilai Rp 44.750.000,00dan 2015 senilai Rp 29.750.000,00 mengalami peningkatan senilai Rp 15.000.000,00 atau 50,42%. Penambahan Aset Tak Berwujud ini antara lain berasal dari pengadaan softwareaplikasi sistem informasimanajemen (SIM) analisis hasil ujian tahun 2016. 2016(Rp) 2015 (Rp) 5.1.1.4.3.Aset Lain Lain 48.058.000,00 964.551.652,78 Aset Lain-lain merupakan aset Dinas Dikpora Provinsi NTB antara lain berupa barang-barang inventaris yang kondisinya sudah rusak berat senilai Rp 48.058.000,00, tidak ditemukan senilai Rp 0,00, dan aset yang dihibahkan langsung ke pihak ketiga (masyarakat) senilairp 0,00. Saldo Aset Lain-lain per 31 Desember2016senilaiRp 48.058.000,00 mengalami penurunansenilairp 916.493.652,78 atau 95,02% dari saldo per 31 Desember 2015. Penjelasan Aset Lain-lain per 31 Desember2016senilai Rp 48.058.000,00 tersebut antara lain berupa: - Barang-barang inventaris yang kondisinya sudah rusak berat senilai Rp 48.058.000,00 - Aset lain-lain yang dihibahkan senilai Rp 0,00 - Aset tidak ditemukan senilai Rp 0,00 5.1.1.4.4 Akumulasi Amortisasi 22.375.000,00 11.187.500,00 Akumulasi Amortisasi terdiri dari Amortisasi Aset Tak Berwujud per 31 Desember 2016dengan rincian sebagai berikut: Uraian a. Amortisasi Aset Tak Berwujud 22.375.000,00 11.187.500,00 Jumlah 22.375.000,00 11.187.500,00 Saldo Akumulasi Amortisasiper 31 Desember 2016 senilai Rp 22.375.000,00mengalami peningkatan senilairp 11.187.500,00atau 100%dari saldo Akumulasi Amortisasiper31 Desember 2015 senilai Rp 11.187.500,00(BA Rekon BMD ). 5.1.2 Kewajiban 0,00 268.550,00 Nilai Kewajiban Dinas Dikpora Provinsi NTB per 31 Desember 2016 dan 2015 merupakan Kewajiban Jangka Pendek masing-masing senilairp 0,00 dan senilai Rp 268.550,00yang terdiri dari: `52

5.1.2.2 Utang Beban 0,00 268.550,00 Saldo Utang Beban merupakan kewajiban Dinas Dikpora Provinsi NTB yang belum dibayarkan dengan rincian sebagai berikut. No. Uraian 1 Utang Beban Barang dan Jasa 0,00 268.550,00 Jumlah 0,00 268.550,00 SaldoUtangBeban Dinas Dikpora Provinsi NTB per 31 Desember 2015 senilairp 268.550,00 mengalami peningkatan/penurunan senilai Rp 0 atau 0 %dibandingkan dengan per 31 Desember 2015senilai Rp 268.550,00 5.1.3 Ekuitas 0,00 12.052.873.355,65 Saldo Ekuitas per 31 Desember 2016 dan tahun 2015masing-masing senilai Rp 0 dan Rp 12.052.873.355,65 adalah kekayaan bersih DinasDikpora Provinsi NTB yang merupakanselisih antara aset dan kewajibandinas Dikpora Provinsi NTB pada tanggal pelaporan. Saldo ekuitas di Neraca berasal dari saldo akhir ekuitas pada Laporan Perubahan Ekuitas.. `53

5.2 KOMPONEN-KOMPONEN AKUN LAPORAN REALISASI ANGGARAN 5.2.1 Pendapatan 68.500.000,00 99.136.393,00 Pendapatan Dinas Dikpora Provinsi NTB selama tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 93.395.000,00 dan terealisasi senilairp 222.605.696,00 atau 238,35%. Dibandingkan dengan realisasi pendapatan tahun 2015 senilai Rp 99.136.393,00 maka realisasi pendapatan tahun 2016 menunjukkan kenaikan senilai Rp 123.469.303,00 atau 124,54 % dari realisasi tahun 2015. Anggaran dan Realisasi Pendapatan tahun 2016 sebagai berikut: Tahun 2016 Realisasi 2015 No Uraian % (Rp) 1 Pendapatan Asli Daerah 93.395.000,00 66.678.400,00 71,39 15.920.000,00 2 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah JUMLAH 0,00 155.927.296,00 83.216.393,00 93.395.000,00 222.605.696,00 71,39 99.136.393,00 Pendapatan Asli 5.2.1.1 93.395.000,00 222.605.696,00 Daerah Pendapatan Asli Daerah (PAD) tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 93.395.000,00 dan terealisasi senilai Rp 222.605.696,00 atau 238,35%.Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilaiRp 99.136.393,00 maka PAD tahun 2016 menunjukkan kenaikan senilai Rp.59.239.285,00 atau 37,40 %dari realisasi tahun 2015. PAD terdiri atas Retribusi Daerah dan Lain-lain PAD yang Sah dengan rincian sebagai berikut. No Uraian 1 Pendapatan Retribusi Daerah 2 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah JUMLAH Tahun 2016 Realisasi 2015 % (Rp) 93.395.000,00 66.678.400,00 71,39 15.920.000,00 0,00 155.927.296,00 0,00 83.216.393,00 93.395.000,00 222.605.696,00 238,35 99.136.393,00 5.2.1.1.2 Retribusi Daerah 93.395.000,00 66.678.400,00 Retribusi Daerah tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 93.395.000,00dan terealisasi senilai Rp66.678.400.000,00atau 71,39%dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilaiRp 15.920.000,00 maka realisasi Retribusi Daerah tahun 2016 menunjukkan kenaikan senilairp 50.758.400,00 atau 318,83 %. Retribusi Daerah diperoleh dari: No. 1 Uraian Ret. Jasa Usaha a. Pemakaian kekayaan Daerah b. Tempat Penginapan/ Pesanggrahan/villa Jumlah Tahun Anggaran 2015 Realisasi 2014 % (Rp) 0,00 0,00 0,00 0,00 93.395.000,00 66.678.400,00 71,39 15.920.000,00 93.395.000,00 66.678.400,00 71,39 15.920.000,00 `54

5.2.1.1.4 Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah 0 155.927.296,00 Lain-lain PAD Yang Sah tahun 2015 dianggarkan senilairp 0 dan terealisasi senilairp 83.216.393,00atau0,00 %. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilaiRp 83.216.393,00 maka realisasi Lain-Lain PAD yang Sah tahun 2016 mengalami kenaikan senilai Rp 72.710.903,00atau 87,36 % Lain-lain PAD yang Sah diperolehdari: No Uraian Anggaran 2016 Realisasi 2016 Realisasi 2015 % (Rp) (Rp) (Rp) 1 2 3 4 5 6 1 Pendapatan dari pengembalian LHP 0,00 155.927.296,00 0,00 79.616.393,00 2 Bidang pekerjaan umum 0,00 0,00 0,00 3.600.000,00 3 Penerimaan lain-lain 0,00 0,00 0,00 Jumlah 0,00 155.927.300,00 0,00 83.216.399,00 5.2.2.1 Belanja Operasi 97.195.304.450,00 87.790.568.436,00 Belanja Operasi tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 97.195.304.450,00dan terealisasi senilairp 87.790.568.436,00 atau 90,32%. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilaiRp 61.308.317.495,00. maka realisasi Belanja Operasi tahun 2016 menunjukkan peningkatan senilairp 25.838.064.052,00 atau 42,35 %. Belanja Operasi tahun 2015 terdiri dari: 5.2.2.1.1 Belanja Pegawai 18.014.798.200,00 17.096.873.058,00 Belanja Pegawai tahun 2016 dianggarkan senilairp 18.014.798.200,00 dan terealisasi senilairp17.096.873.058,00 atau 94,90%, Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilaiRp16.551.519.793,00 maka realisasi Belanja Pegawai tahun 2016menunjukkan peningkatansenilairp 545.353.265,00 atau 3,19%. Rincian belanja pegawai sebagai berikut: Anggaran 2016 Realisasi 2016 Realisasi 2015 No Uraian % (Rp) (Rp) (Rp) 1 Gaji dan tunjangan 13.725.058.200,00 13.295.681.058,00 96,87 12.567.121.093,00 2 Tambahan penghasilan PNS Jumlah 4.289.740.000,00 3.801.192.000,00 88,61 3.984.398.700,00 18.014.798.200,00 17.096.873.058,00 94,90 16.551.519.793,00 5.2.2.1.2 Belanja Barang 23.731.300.190,00 23.052.307.574,00 Belanja Barang tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 25.731.300.190,00 dan terealisasi senilairp 23.052.307.574,00 atau 89,59 % Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilaiRp 23.594.342.810,00 maka realisasi Belanja Barang tahun 2016 menunjukkan peningkatansenilairp 542.035.236,00 atau 2,30 %. Rincian Belanja Barang sebagai berikut: `55

Anggaran 2016 Realisasi 2016 Realisasi 2015 No Uraian % (Rp) (Rp) (Rp) 1 Belanja bahan pakai habis 684.260.200,00 435.635.700,00 63,67 488.240.145,00 2 Belanja bahan/material 380.150.000,00 309.326.000,00 81,37 283.217.000,00 3 Belanja jasa kantor 1.851.781.150,00 1.496.232.649,00 80,80 1.576.310.887,00 4 Belanja premi asuransi 0,00 5 Belanja peraw atan kendaraan bermotor 263.800.000,00 237.029.575,00 89,85 212.628.776,00 6 Belanja cetak dan penggandaan 1.638.792.000,00 1.379.071.700,00 84,15 1.386.609.050,00 7 Belanja sew a rumah/gedung/gudang/parkir 1.440.750.000,00 1.261.744.000,00 87,58 988.209.000,00 8 Belanja sew a sarana mobil 216.550.000,00 188.550.000,00 87,07 94.660.000,00 9 Belanja sew a perlengkapan dan peralatan kantor 26.300.000,00 25.500.000,00 96,96 49.100.000,00 10 Belanja makanan & minuman 3.693.553.840,00 3.272.225.800,00 88,59 2.375.744.100,00 11 Bel. pakaian dinas & atributnya 0,00 0,00 0,00 12 Belanja pakaian kerja 0,00 0,00 0,00 Belanja pakaian khusus dan harihari tertentu 13 658.590.000,00 591.668.000,00 89,84 131.602.000,00 14 Belanja perjalanan dinas 1.926.775.000,00 1.665.707.650,00 86,45 1.638.025.547,00 15 Bel. beasisw a pendidikan PNS 0,00 0,00 Bel. kursus, pelatihan, sosialisasi, 16 dan bimtek PNS 0,00 0,00 0,00 0,00 17 Bel. perjalanan pindah tugas 0,00 18 Belanja pemelilharaan 443.525.000,00 406.401.500,00 91,63 484.317.400,00 19 Belanja jasa konstruksi 982.000.000,00 730.729.000,00 74,41 90.000.000,00 20 Bel.Hibah/Penghargaan 9.162.235.000,00 9.154.085.000,00 99,91 12.116.637.905,00 Bel. kursus, pelatihan, sosialisasi, 21 & bimtek non PNS 0,00 22 Honorarium PNS 582.975.000,00 511.211.000,00 0,00 572.631.600,00 23 Honorarium Non PNS 148.950.000,00 133.200.000,00 0,00 139.020.000,00 Uang saku dan transpor peserta 24 PNS 728.840.000,00 546.525.000,00 0,00 307.014.400,00 Uang saku dan transpor peserta 25 Non PNS 901.473.000,00 707.465.000,00 0,00 662.376.000,00 26 Belanja BLUD 0,00 Jumlah 25.731.300.190,00 23.052.307.574,00 89,59 23.596.343.810,00 5.2.2.1.3 Belanja Subsidi 0 0 Belanja Subsidi tahun 2016tidak dianggarkan. 5.2.2.1.4 Belanja Hibah 49.736.500.000,00 44.782.433.500,00 Belanja Hibah tahun 2016 dianggarkan senilairp 49.736.500.000,00dan terealisasi senilai Rp 44.782.433.500,00atau 89,93,54 %. Dibandingkan dengan realisasi Tahun 2015senilai Rp 32.635.659.797,00 maka realisasi Belanja Hibah tahun 2016 menunjukkan peningkatansenilairp 12.146.773.703,00 atau 24,42%. `56

Realisasi Belanja Hibah senilai Rp. 32.635.659.797,00terdiri dari Belanja Hibah Barangyang akan diserahkan kepada masyarakat/pihak ketigasenilairp32.635.659.797,00 dengan rincian berikut. Anggaran 2016 Realisasi 2016 Realisasi 2015 No Uraian % (Rp) (Rp) (Rp) A 1 2 3 B Hibah Hibah/ hadiah /Penghargaan/ beasisw a kepada Mahasisw a Kedokteran Hibah kpd Kelompok Masyarakat Hibah BOS kpd Satuan Pendidikan Dasar Jumlah Barang yang akan diserahkan 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 Bel. Hibah brng /jasa yg akan diserahkan kpd masyarakat/pihak ketiga (Lampiran...) 49.796.500.000,00 44.782.433.500,00 89,93 32.635.659.797,00 2 Bel. Hadiah/ penghargaan uang yang diserahkan ke masyarakat/ pihak ketiga (Lampiran...) Jumlah Total 0,00 0,00 0,00 0,00 49.796.500.000,00 44.782.433.500,00 0,00 32.635.659.797,00 49.796.500.000,00 44.782.433.500,00 0,00 32.635.659.797,00 Dari realisasi Belanja Barang yang akan diserahkan kepada masyarakat/pihak ketigasenilairp32.635.659.797,00dan ditambah dengan saldo barang yang belum diserahkan sampai dengan 31 Desember 2014senilaiRp 0, pada tahun 2015 telah diserahkan kepada masyarakat/pihak ketiga senilairp28.110.836.097,00 (Lampiran BASTB), sehingga saldo barang yang belum diserahkan kepada masyarakat/pihak ketiga per 31 Desember 2015menjadi Rp 4.524.823.700,00 dan tercatat pada Persediaan Dinas Dikpoa Provinsi NTB. 5.2.2.1.5 Belanja Bantuan Sosial 0,00 0,00 Belanja Bantuan Sosial tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 0,00dan terealisasi senilairp 0,00 atau 100 %. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilai Rp 4.500.000,00 dari Belanja Bantuan Sosial tahun 2016. `57

Anggaran 2015 Realisasi 2016 Realisasi 2015 No Uraian % (Rp) (Rp) (Rp) 1 2 Belanja bantuan sosial kepada Pihak Ketiga atau masyarakat Belanja bantuan sosial kepada organisasi kemasyarakatan 0,00 0,00 100,00 4.500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Belanja Bantuan Sosial 0,00 0,00 0,00 0,00 Jumlah 0,00 0,00 100,00 4.500.000,00 Dari realisasi belanja bantuan sosial tahun 2015 senilairp 4.500.000,00 tersebut, berupa barang/jasa ( ATK ) adalah untuk keperluan administrasi bantuan hibah kepada masyarakat/pihak ketiga, karena bantuan sosial kepada masyarakat/pihak ketiga per 31 Desember 2015tidak ada pada Dinas Dikpora Provinsi NTB. 5.2.2.2 Belanja Modal 3.746.101.060,00 3.081.560.000,00 Belanja Modal tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 3.746.101.060,00dan terealisasi senilairp3.081.560.000,00 atau 86,26%. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilai Rp 561.726.190,00 maka realisasi Belanja Modal tahun 2016 menunjukkan peningkatansenilai Rp 2.519.833.810,00atau 448,59 %. Belanja Modal tahun 2015 terdiri dari: No Uraian Anggaran 2015 Realisasi 2015 Realisasi 2015 % (Rp) (Rp) (Rp) 1 Belanja modal tanah 2 Belanja modal 1.336.053.000,00 1.037.510.000,00 77,65 546.726.190,00 peralatan dan mesin 3 Belanja modal 2.190.048.060,00 1.826.320.000,00 83,39 0,00 gedung & bangunan 4 Belanja modal jalan, 0,00 0,00 100,00 15.000.000,00 irigasi, dan jaringan 5 Belanja modal aset 220.000.000,00 217.730.000,00 0,00 0,00 tetap lainnya 6 Belanja modal aset 0,00 0,00 0,00 0,00 lainnya Jumlah 3.746.101.060,00 3.081.560.000,00 93,28 561.726.190,00 Rincian anggaran dan realisasi masing-masing jenis Belanja Modal dapat diuraikan sebagai berikut: 5.2.2.2.1 Belanja Tanah 0 0 Belanja Tanah tahun 2016. 5.2.2.2.2 Belanja Peralatan dan Mesin 587.250.000,00 546.726.190,00 Belanja Peralatan dan Mesin tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 1.336.053.000,00dan terealisasi senilai Rp1.037.510.000,00atau 77,65%. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015 `58

senilai Rp 546.726.190,00 maka realisasi Belanja Peralatan dan Mesin tahun 2016 menunjukkan peningkatansenilai Rp 490.783.809,00 atau 47,30%. Belanja Peralatan dan Mesin terdiri dari: Anggaran 2016 Realisasi 2016 Realisasi 2015 No Uraian % (Rp) (Rp) (Rp) 1 2 3 4 Belanja pengadaan alat-alat angkutan darat bermotor Belanja pengandaan alat Kantor lainnya Belanja pengadaan perlengkapan kantor Belanja pengadaan alat rumah tangga 0,00 0,00 0,00 323.779.090,00 20.000.000,00 19.910.000,00 99,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 238.000.000,00 224.280.000,00 94,24 143.300.000,00 5 Belanja pengadaan komputer 934.503.000,00 652.620.000,00 69,84 79.647.100,00 6 Belanja pengadaan alat-alat studio 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Belanja pengadaan alat komunikasi 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 0,00 8 Belanja pengadaan peralatan pemancar 38.550.000,00 38.550.000,00 100,00 0,00 9 Belanja pengadaan banguan Air Irigasi 0,00 0,00 0,00 0,00 10 Belanja pengadaan alat keamanan dan perlindungan 80.000.000,00 80.000.000,00 100,00 0,00 Jumlah 1.336.053.000,00 1.040.360.000,00 77,87 546.726.190,00 5.2.2.2.3 Belanja Bangunan dan Gedung 2.190.048.060,00 1.826.320.000,00 Belanja Gedung dan Bangunan tahun 2016 dianggarkan senilairp 2.190.048.060,00 dan terealisasi senilai Rp 1.826.320,000,00atau 83,39%. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilai Rp 0,00 maka realisasi Belanja Gedung dan Bangunan tahun 2016 menunjukkan peningkatansenilai Rp 0,00atau %. Belanja Gedung dan Bangunan terdiri dari: Anggaran 2016 Realisasi 2016 Realisasi 2015 No Uraian % (Rp) (Rp) (Rp) 1 2 3 4 Belanja pengadaan bangunan gedung kantor Belanja pengandaan bangunan gedung tempat pendidikan. Belanja pengandaan bangunan gedung tempat kerja lainnya. Belanja pengadaan bangunan Mess/Wisma/Bungalow/Tempat peristirahatan 726.550.000,00 679.212.000,00 93,48 0,00 750.000.000,00 582.550.000,00 77,67 0,00 622.498.000,00 564.558.000,00 90,69 0,00 91.000.000,00 0,00 0,00 0,00 Jumlah 2.190.048.000,00 1.826.320.000,00 83,39 0,00 5.2.2.2.4 Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan 0,00 0,00 Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan tahun 2016 dianggarkan senilairp 0,00. dan terealisasi senilairp 0,00 atau 0 %. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilaiRp 0 maka realisasi Belanja Jalan, Irigasi,dan Jaringan tahun 2016 menunjukkan `59

peningkatan/penurunan senilai Rp 0 atau 0 %. Belanja Jalan, Irigasi,dan Jaringan terdiri dari: Realisasi Anggaran 2016 Realisasi 2015 No Uraian 2016 % (Rp) (Rp) (Rp) 1 Belanja pengadaan bangunan air sumur bor 0,00 0,00 0,00 15.000.000,00 5.2.2.2.5 Belanja Aset Tetap Lainnya 220.000.000,00 217.730.000,00 Belanja Aset Tetap Lainnya tahun 2016 dianggarkan senilairp 220.000.000,00. dan terealisasi senilairp 217.730.000,00 atau 0 %. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilaiRp 0 maka realisasi Belanja Aset Tetap Lainnya tahun 2016 menunjukkan peningkatan/penurunan senilai Rp 0 atau 0 %. Belanja Aset Tetap Lainnya terdiri dari: Anggaran 2016 Realisasi 2016 Realisasi 2015 No Uraian % (Rp) (Rp) (Rp) 1 Belanja pengadaanaset tetap renovasi 220.000.000,00 217.730.000,00 0,00 0,00 5.2.2.2.6 Belanja Aset Lainnya 0 0 Belanja Aset Lainnya tahun 2016tidak dianggarkan. 5.2.3.3 SiLPA Tahun Berjalan 97.195.304.450,000 87.790.568.436,00 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SiLPA) Tahun 2016 terealisasi senilai Rp87.790.568.436,00.Dibandingkan realisasitahun 2015senilai Rp 61.770.907.292,00 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SiLPA) Tahun 2016 mengalami peningkatansenilai Rp 26.019.661.144,00atau 29,64 %. `60

5.3 KOMPONEN-KOMPONEN LAPORAN OPERASIONAL 5.3.1 Kegiatan Operasional 68.500.000,00 99.136.393,00 5.3.1.1 Pendapatan-LO 68.500.000,00 99.136.393,00 Pendapatan-LODinas Dikpora Provinsi NTBterdiri dari Pendapatan Asli Daerah- LO, Pendapatan Transfer-LO, dan Lain-lain Pendapatan Yang Sah-LO dengan rincian sebagai berikut: No Uraian 2016 1 Pendapatan Asli Daerah-LO 66.678.400,00 2 Pendapatan Transfer-LO 0,00 3 Lain-lain Pendapatan Yang Sah-LO JUMLAH 155.927.296,00 222.605.696,00 5.3.1.1.1 Pendapatan Asli Daerah (PAD)-LO 93.395.000,00 222.605.696,00 Pendapatan Asli Daerah-LODinas Dikpora Provinsi NTB terdiri dari Pendapatan Asli Daerah-LO, Pendapatan Transfer-LO, dan Lain-lain Pendapatan Yang Sah-LO dengan rincian sebagai berikut: No Uraian 2016 1 Pendapatan pajak daerah-lo 0,00 2 Pendapatan retribusi daerah-lo 66.678.400,00 3 Pendapatan hasil pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan 0,00 4 Lain-lain PAD yang sah-lo 155.927.296,00 JUMLAH 222.605.696,00 Penjelasan Pendapatan Asli Daerah-LO per 31 Desember 2016 senilai Rp 222.605.696,00 antara lain sebagai berikut: a. Pendapatan Pajak Daerah-LO per 31 Desember 2016. b. Pendapatan Retribusi Daerah-LO per 31 Desember 2016 senilai Rp 66.678.400,00 merupakan: Retribusi tempat/penginapan Wisma Seruni c. Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan-LO per 31 Desember 2015. d. Lain-lain PAD yang Sah-LO per 31 Desember 2016 senilai Rp 155.927.296,00 merupakan: Pendapatan dari pengembalian LHP Rp 155.927.296,00 `61

5.3.1.1.2 Lain-lain Pendapatan Yang Sah-LO 0 91.500.000,00 Lain-lain Pendapatan Yang Sah pada tahun 2016 yang merupakanpendapatan Hibah-LO. 5.3.1.2 Beban 81.858.186.739,69 81.544.081.043,69 BebanDinas Dikpora Provinsi NTB senilai Rp 81.544.081.043,69 terdiri daribeban Operasi per 31 Desember 2016, dengan rincian sebagai berikut: No Uraian 2016 1 Beban Operasi 81.544.081.043,69 2 Beban Transfer 0,00 Jumlah 81.544.081.043,69 5.3.1.2.1 Beban Operasi 81.858.186.739,59 81.544.081.043,69 Beban Operasi tahun 2016meliputi Beban Pegawai, Beban Barang/Jasa, Beban Bunga, Beban Subsidi, Beban Hibah, Beban Bantuan Sosial, Beban Penyusutan, dan Beban Lain-lain dengan rincian sebagai berikut: No Uraian 2016 1 Beban pegawai 17.096.873.058,00 2 Beban barang/jasa 23.141.705.684,00 3 Beban bunga 0,00 4 Beban subsidi 0,00 5 Beban hibah 40.829.608.925,00 6 Beban bantuan sosial - 7 Beban penyusutan 789.999.072,59 8 Beban lain-lain 0,00 JUMLAH 81.858.186.739,59 Penjelasan Beban Operasiper 31 Desember 2016 senilai Rp 61.559.578.481,91 antara lain sebagai berikut: a. Beban Pegawai per 31 Desember 2016 senilai Rp17.096.873.058,00 merupakan: Gaji dan tunjangan Rp. 13.295.681.058,00 Tambahan penghasilan PNS Rp. 3.801.192.000,00 b. Beban Barang/Jasa per 31 Desember 2016 senilai Rp 23.052.307.574.355,00 merupakan: Belanja bahan papaki habis Rp.402.635.700,00 Belanja bahan/material Rp. 342.326.000,00 Belanja jasa kantor Rp. 1.496.232.649,00 Belanja perawatan kendaraan bermotor Rp. 237.029.575,00 Belanja cetak dan penggandaan Rp. 1.379.071.700,00 Belanja sewa rumah/gedung/gudang/parker Rp. 1.261.744.000,00 `62

Belanja sewa sarana Mobilitas Rp. 188.550.000,00 Belanja sewa perlengkapan dan peralatan Kantor Rp. 25.500.000,00 Belanja makanan dan minuman Rp. 3.272.225.800,00 Belanja pakaian khusus dan hari-hari tertentu Rp. 591.668.000,00 Belanja perjalanan dinas Rp. 1.665.707.650,00 Belanja pemeliharaan Rp. 406.401.500,00 Belanja jasa Konsultasi Rp. 730.729.000,00 Belanja honorarium PNS Rp. 556.211,00,00 Belanja honorarium Non PNS Rp. 88.200.000,00 Belanja uang untuk diberikan kepada Masyarakat Rp. 9.154.085.000,00 Uang saku dan transport peserta PNS Rp. 546.525.000,00 Uang saku dan transport peserta Non PNS Rp 707.465.000,00 c. Beban Bunga per 31 Desember 2016 senilai Rp 0 d. Beban Subsidi per 31 Desember 2016 senilai Rp 0 e. Beban Hibah per 31 Desember 2016 senilai Rp 44.782.433.500,00 merupakan: Belanja hibah kepada kelompok Masyarakat Rp. 44782.433.500,00 f. Beban Bantuan Sosial per 31 Desember 2016 senilai Rp 0,00 merupakan: g. Beban Penyusutan per 31 Desember 2016 senilai Rp789.999.072,59 h. Beban Lain-lain per 31 Desember 2016 senilai Rp 0 5.3.1.2.2 Beban Transfer 0 0 5.3.2 Surplus/Defisit Dari Kegiatan Non Operasional 916,493.652,78 916,493.652,78 5.3.2.1 Surplus Non Operasional 0 0 5.3.2.2 Defisit Non Operasional 916,493.652,78 916,493.652,78 Defisit Non Operasional Dinas Dikpora Provinsi NTB terdiri dari Defisit Penjualan Penjualan Aset Non Lancar, Defisit Penyelesaian Kewajiban jangka Panjang, dan Defisit dari Kegiatan Non Operasional Lainnya, dengan rincian sebagai berikut: No Uraian 2015 1 Defisit penjualan aset non lancar 0,00 2 Defisit penyelesaian kewajiban jangka panjang 0,00 3 Defisit dari kegiatan non operasional lainnya JUMLAH 916.493.652,78 916.493.652,78 `63

Penjelasan Surplus Non Operasional per 31 Desember 2016 senilai Rp 916.493.652,78 antara lain sebagai berikut: a. Defisit Penjualan Penjualan Aset Non Lancar per 31 Desember 2016 senilai Rp0 b. Defisit Penyelesaian Kewajiban jangka Panjang per 31 Desember 2016 senilai Rp0 a. Defisit dari Kegiatan Non Operasional Lainnya per 31 Desember 2016 senilai Rp 916.493.652,78 5.3.3 Pos Luar Biasa 0 0 Pos Luar Biasa per 31 Desember 2016. Penjelasan Pos Luar Biasa per 31 Desember 2016. 5.3.4 Surplus/Defisit-LO 82,460.574.696,47 82,460.574.696,47 Surplus/Desfisit-LO per 31 Desember 2016 senilai Rp 82.460.574.696,47 meliputi Surplus/Defisit dari Operasional senilai Rp 81.544.081.042,69 Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Operasional senilai Rp 916.493.652,78 dan Surplus/Defisit Pos Luar Biasasenilai Rp.0. `64

2024 © DocPlayer.info Pengaturan dan alat privasi | Ketentuan | Tanggapan