PENJELASAN POS-POS LRA

Transkripsi

1 PENJELASAN POS-POS LRA A.PENDAPATAN RETRIBUSI DAERAH Pendapatan retribusi daerah Dinas Kesehatan Provinsi Jawa Tengah tahun 2015 sebesar Rp ,00 yang terdiri dari Retribusi Pelayanan Kesehatan sebesar Rp ,00, Retribusi Pelayanan Pendidikan sebesar Rp ,00, Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah Rp ,00. A. LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH Lain-lain pendapatan yang sah pada tahun 2015 sebesar Rp ,00, yang terdiri dari Pendapatan dari pengembalian kelebihan gaji sebesar Rp ,00 dan Penerimaan lain-lain sebesar Rp ,00. B. BELANJA OPERASI C.1 BELANJA PEGAWAI Belanja Pegawai Dinas Kesehatan Provinsi Jawa Tengah terdiri dari Belanja Langsung dan Belanja Tidak Langsung. Belanja Langsung sebesar Rp. 6,075,519,850 dan Belanja Tidak Langsung sebesar Rp. 97,029,727,999. Rincian dapat dilihat sebagai berikut: BELANJA PEGAWAI I NO URAIAN 2015 Belanja Tidak Langsung Gaji dan Tunjangan Tambahan Penghasilan PNS Belanja Insentif Pemungutan Retribusi 97,029,727,999 42,976,256,974 54,053,471,025 II Belanja Langsung 6,075,519,850 Upah Tenaga Kerja 425,795,000 Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan 33,600,000 Honorarium Tim Pengadaan Barang & Jasa 294,349,000 Honorarium Pengelola Keuangan SKPD 445,186,500 Honorarium Pelaksana Kegiatan 173,840,000 Honorarium Tenaga Keamanan/Pengemudi/Tenaga Teknis 520,659,600 Honorarium Visite Dokter 151,125,000 Uang harian peserta kegiatan 2,444,294,750 Uang Transport -

2 154,070,000 Honorarium PNS - Honorarium Non PNS/Harian Lepas 1,432,600,000 Uang Lembur - Jumlah 103,107,464,369 C.2 BELANJA BARANG Belanja Barang pada tahun 2015 sebesar Rp.102,196,196,183 dengan rincian sebagai berikut: NO URAIAN Belanja Bahan Pakai Habis 8,463,729,808 2 Belanja Bahan/Material 11,467,804,270 3 Belanja Jasa Kantor 19,078,547,320 4 Belanja Premi Asuransi 24,640,712,125 5 Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor 1,153,675,575 6 Belanja Cetak dan Penggandaan 3,623,281,620 7 Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir 1,542,345,870 8 Belanja Sewa Sarana Mobilitas 152,820,600 9 Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor 146,282, Belanja Makanan dan Minuman 8,719,734, Belanja Pakaian Dinas dan Atributnya - 12 Belanja Pakaian Kerja 13 Belanja Pakaian Khusus dan Hal-hal Tertentu - 14 Belanja Perjalanan Dinas 11,401,319, Belanja Kursus Pelatihan, Sosialisasi, dan Bimbingan Teknis PNS 630,562, Belanja Pemeliharaan 9,445,290, Belanja Jasa Konsultasi 867,246, Uang untuk diberikan kpd pihak ketiga/masy B Hadiah atas prestasi B Hadiah barang atas penghargaan - 554,373,600 61,000, ,470,000 Jumlah 102,196,196,183

3 C.3 BELANJA MODAL sebagai berikut: Belanja Modal Dinas Kesehatan Provinsi Jawa Tengah sebesarrp. 27,009,018,154 dengan rincian NO URAIAN BM Pengadaan Peralatan dan Mesin 2 BM Pengadaan Bangunan dan Gedung BM Pengadaan Jalan, Irigasi, Jaringan BM Pengadaan Aset Tetap Lainnya Jumlah

4 PENJELASAN POS-POS NERACA C. KAS DI BENDAHARA PENGELUARAN Kas di Bendahara Pengeluaran per 31 Desember 2015 sebesar Rp. 117,195,300,- yang terdiri dari Jasa giro sebesar Rp ,- dan sebesar Rp ,- merupakan pengembalian dari BPJS sebesar Rp yang baru disetorkan oleh pihak BPJS pada tanggal 31 Desember 2015 dan dikarenakan ada kliring, sehingga uang sampai di rekening Bank Jateng setelah tanggal neraca. Pada tanggal 31 Desember 2015, Bendahara Pengeluaran Pembantu Bidang K2PK sudah mengeprint rekening Koran dan bersaldo Rp.0,00. Bendahara Pengeluaran Pembantu baru mengecek kembali rekening korannya tanggal 5 Januari2016 setelah mendapatkan kabar dari BPJS bahwa ada setoran pengembalian. Kemudian oleh Bendahara Pengeluaran Pembantu uang disetorkan ke Kasda tanggal 6 Januari D. KAS DI BENDAHARA PENERIMAAN Kas di Bendahara Penerimaan per 31 Desember 2015 sebesar Rp.423,385,900,-,yang berasal dari pelayanan umum, BPJS dan Jamkesda. Kas di Bendahara Penerimaan dari pelayanan umum sebesar Rp. 2,927,500,- dari BKPM Semarang, BKPM Klaten, BKIM Semarang dan Balabkes. BPJS sebesar Rp. 387,218,400,- yang ada di BKIM Semarang, Jamkesda sebesar Rp ,- di BKIM Semarang. E. PIUTANG RETRIBUSI Piutang yang ada di Dinas Kesehatan Provinsi Jawa Tengah berupa piutang retribusi. Piutang retribusi per 31 Desember 2015 sebesar Rp. 1,680,417,967,-, dengan rincian piutang BPJS sebesar Rp. 1,630,470,310,- Dan piutang Jamkesda sebesar Rp. 49,947,657,-. F. PERSEDIAAN Persediaan Dinas Kesehatan Provinsi Jawa Tengah, sebesar Rp. 83,069,925,988,- dengan rincian sebagai berikut: 746,604,349 1 Alat Tulis Kantor 2 Alat Listrik 99,802,843 3 Perangko Materai Benda Pos 15, ,567,429 4 Alat Kebersihan 5 BBM Pelumas - 30,673,681,986 6 Alkes 7 Radiologi 881,524,320 8 Pantry 24,586,425 9 Linen 780,000

5 10 Obat 41,566,685, Kimia 1,891,160, Laboratorium 4,362,729,051 2,421,323, Cetak 160,465, Makan Minum Pasien Jumlah. 83,069,925,988 Dalam Persediaan obat, alat kesehatan, cetak, kimia tidak semua berasal dari belanja barang dan jasa tetapi ada yang berasal dari Dropping Pusat. G. HUTANG JASA PELAYANAN Hutang jasa pelayanan untuk pelayanan yang telah dilakukan di Balai-Balai Kesehatan UPT Dinas Kesehatan Provinsi Jawa Tengah sebesar Rp. 2,364,915,170,- H. PENDAPATAN DITANGGUHKAN Pendapatan ditangguhkan meruopakan pendapatan yang sampai pada tanggal neraca belum disetorkan ke Kasda. Pendapatan ditangguhkan per 31 Desember 2015 sebesar Rp. 540,581,200,- I. BELANJA DI BAYAR DIMUKA Belanja di bayar dimuka yang dilakukan Dinas Kesehatan adalah belanja Premi Asuransi sebesar Rp ,00 yang merupakan Belanja Premi Asuransi Barang Milik Daerah. J. UTANG JANGKA PENDEK LAINNYA Utang jangka pendek lainnya pada tahun 2015 sebesar Rp yang terdiri dari Rp ,00 dan hutang belanja listrik oleh BPTPK Gombong karena anggaran listrik tidak mencukupi sehingga berhutang dengan PLN sebesar Rp ,00 K. PENDAPATAN DITANGGUHKAN Pendapatan ditangguhkan yaitu pendapatan yang disetorkan setelah tanggal neraca. Pada Dinas Kesehatan, Pendapatan ditangguhkan 2015 sebesar Rp ,00

6 PENJELASAN POS-POS LAPORAN OPERASIONAL A. PENDAPATAN ASLI DAERAH Pendapatan Asli Daerah LO sebesar Rp ,00 terdiri dari Pendapatan Retribusi Daerah Rp ,00, Lain-lain PAD yang sah Rp ,00. B. PENDAPATAN HIBAH DAN HIBAH ASET Pendapatan hibah dan hibah asset Rp ,00, terdiri dari hibah uang Rp. 0,00 dan hibah barang/jasa Rp ,00. Hibah barang dan jasa terdiri dari hibah asset tetap dari pusat sebesar Rp ,00 dan penerimaan dropping barang Rp yang terdiri dari dropping obat Rp ,00, Peralatan kesehatan Rp ,00, cetakan Rp ,00, kimia Rp ,00 C. BEBAN OPERASIONAL Beban operasional tahun 2015 sebesar Rp ,26 terdiri dari: Beban Pegawai ,- Beban Barang Jasa ,75,- - Beban Persediaan ,- - Beban Jasa ,75,- - Beban Pemeliharaan ,- - Beban Perjalanan dinas ,- - Beban brg jasa lainnya ,- Beban Penyusutan /amortisasi ,51 - B. Penyusutan asset tetap ,51 - B. Amortisasi asset lainnya Beban Lain-lain ,- - B. Penghapusan aset ,-

7 POS- POS LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS A. EKUITAS AWAL Ekuitas awal sebesar Rp ,61 berasal dari ekuitas akhir tahun B. DAMPAK KUMULATIF PERUBAHAN KEBIJAKAN/KESALAHAN MENDASAR Dampak kumulatif perubahan kebijakan/kesalahan mendasar sebesar Rp ,00 terdiri Koreksi/Penyesuaian Kas ,00 Penyesuaian tambah kas di Bend. Pengeluaran ,00 Penyesuaian tambah kas di Bend. Penerimaan ,00 Penyesuaian kurang kas di Bend. Pengeluaran ( ,00) Penyesuaian kurang kas di Bend. Penerimaan ( ,00) Penyesuaian asset Tetap ,00 Peny. Tambah asset tetap dari Blnja Brg jasa ,00 Peny. Tambah asset tetap mutasi ,00 Peny. Tambah reklas antar asset tetap ,00 Peny. Kurang asset tetap ke ekstrakontabel ( ,00) Peny. kurang reklas antar asset tetap ( ,00) Peny. Kurang penilaian asset tetap ( ,00) Penyesuaian penyusutan ( ,00) Peny. Tambah penyusutan ( ,00) Peny Aset lainnya ,00 Peny tambah asset lainnya dari Blnja brg jasa ,00 Penyesuaian amortisasi ( ,00) Penyesuaian tambah amortisasi ( ,00)