LAPORAN KEUANGAN PT. SURYA ABADI JAYA PER 31 DESEMBER 2008

LAPORAN KEUANGAN PT. SURYA ABADI JAYA PER 31 DESEMBER 2008

DAFTAR ISI Keterangan Halaman Neraca -------------------------------------------------- 1 Laporan Laba Rugi -------------------------------------------------- 3 Catatan Atas Laporan Keuangan -------------------------------------------------- 4 Analisis Laporan Keuangan -------------------------------------------------- 18

PT. SURYA JAYA ABADI PERKASA NERACA PER 31 DESEMBER 2008 & PER 31 DESEMBER 2007 31 DESEMBER 31 DESEMBER KETERANGAN 2008 CATATAN 2007 AKTIVA AKTIVA LANCAR - KAS & BANK 210.626.534 1 130.039.238 - PIUTANG USAHA 313.220.100 2 155.001.943 - PIUTANG LAIN-LAIN 2.330.400 3 5.661.300 - BIAYA DIBAYAR DIMUKA 548.199.209 4 510.222.901 - PAJAK DIBAYAR DIMUKA 8.790 5 244.566.790 - PERSEDIAAN 302.355.565 6 291.653.234 JUMLAH AKTIVA LANCAR 1.376.740.598 1.337.145.406 AKTIVA TETAP HARGA PEROLEHAN 9.249.904.291 7 9.238.916.291 AKUMULASI PENYUSUTAN (2.399.334.508) (1.590.146.149) NILAI BUKU 6.850.569.783 7.648.770.142 ASET LAIN-LAIN - BANGUNAN DALAM PROSES 708.088.484 8 390.242.565 JUMLAH ASET LAIN-LAIN 708.088.484 390.242.565 JUMLAH ASET 8.935.398.865 9.376.158.113 1

PT. SURYA JAYA ABADI PERKASA NERACA PER 31 DESEMBER 2008 & PER 31 DESEMBER 2007 31 DESEMBER 31 DESEMBER KETERANGAN 2008 CATATAN 2007 KEWAJIBAN DAN EKUITAS KEWAJIBAN LANCAR - TAGIHAN USAHA 43.991.808 9 20.119.335 - TAGIHAN PAJAK 19.610.705 10 17.881.090 - BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR 603.901.010 11 471.600.080 - TAGIHAN LAIN-LAIN 503.477.890 12 400.066.700 JUMLAH KEWAJIBAN LANCAR 1.170.981.413 909.667.205 KEWAJIBAN TIDAK LANCAR UTANG BANK 2.019.791.880 13 3.120.202.137 JUMLAH KEWAJIBAN TIDAK LANCAR 2.019.791.880 3.120.202.137 EKUITAS - EKUITAS SAHAM 4.500.000.000 4.500.000.000 - LABA DITAHAN 846.288.771 458.869.918 - LABA DITAHAN TAHUN BERJALAN 398.336.801 387.418.853 JUMLAH EKUITAS 5.744.625.572 5.346.288.771 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 8.935.398.865 9.376.158.113 2

PT. SURYA JAYA ABADI PERKASA LAPORAN LABA RUGI PER 31 DESEMBER 2008 & PER 31 DESEMBER 2007 KETERANGAN PER 31 DESEMBER 2008 PER 31 DESEMBER 2007 (12 BULAN) CATATAN (12 BULAN) % % PENJUALAN 9.960.787.920 14 9.677.009.600 100,00% 100,00% HARGA POKOK PENJUALAN 7.367.141.568 15 7.088.100.991 73,96% 73,25% LABA KOTOR 2.593.646.352 2.588.908.609 26,04% 26,75% BEBAN ADMINISTRASI & UMUM - UMUM KANTOR 707.014.589 16 713.040.300 7,10% 7,37% - BAGIAN PEMASARAN 570.572.560 17 566.911.200 5,73% 5,86% - BAGIAN ADMINISTRASI 153.656.124 18 166.544.771 1,54% 1,72% - BAGIAN KEUANGAN 279.119.602 19 280.552.848 2,80% 2,90% - BAGIAN HRD 256.648.150 20 250.476.549 2,58% 2,59% - PENYUSUTAN DAN AMORTISASI 142.992.220 21 142.992.220 1,44% 1,48% JUMLAH BEBAN ADMINISTRASI & UMUM 2.110.003.245 2.120.517.888 21,18% 21,91% PENDAPATAN LAIN- LAIN (16.904.401) 22 (17.118.991) -0,17% -0,18% LABA SEBELUM PAJAK 466.738.706 451.271.730 4,69% 4,66% PPH 68.401.905 63.852.877 0,69% 0,66% LABA SETELAH PAJAK 398.336.801 387.418.853 4,00% 4,00% - 3

PT. SURYA JAYA ABADI PERKASA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2008 & PER 31 DESEMBER 2007 1. KAS DAN BANK Merupakan dana berupa uang tunai dan giro siap pakai perusahaan yang digunakan perusahaan untuk menjalankan roda ekonomi. 31 DESEMBER 2008 31 DESEMBER 2007 Kas Kecil 12.000.000 12.000.000 Kas Besar 39.102.500 25.390.300 Bank CIMB Niaga 68.093.467 70.118.920 Bank BCA 3.544.009 2.202.983 Bank Jatim 74.852.933 10.226.779 Bank Mandiri 2.910.891 1.234.125 Bank Panin 5.099.091 4.231.907 Bank BII 4.003.445 1.879.754 Bank Danamon 1.020.198 2.754.470 Jumlah Kas dan Bank 210.626.534 130.039.238 4

2. PIUTANG USAHA Merupakan transaksi penjualan jamur kaleng perusahaan kepada pelanggan yang mana belum tertagih oleh perusahaan 31 DESEMBER 2008 31 DESEMBER 2007 PT. Gemilang Jayaco 253.019.900 130.552.042 PT. Tenagindo Satria 3.201.909 0 CV. Windriandika 0 11.772.931 Institut Pertanian Bogor 50.112.090 12.676.970 Koperasi Probolinggo Jaya 4.910.301 0 Tn. Hermansyah 1.250.000 0 Tn. Maman 334.800 0 Tn. Ali 391.100 0 Jumlah Piutang Usaha 313.220.100 155.001.943 3. PIUTANG LAIN-LAIN Merupakan transaksi perusahaan terkait kegiatan selain penjualan. Pinjaman Rudi (Gudang) 1.230.000 5.020.000 Pinjaman Alisa (Administrasi) 0 236.000 Jumlah Dipindahkan... 1.230.000 5.256.000 5

31 DESEMBER 2008 31 DESEMBER 2007 Jumlah Pindahan... 1.230.000 5.256.000 Pinjaman Keyla (Administrasi) 162.200 0 Pinjaman Evan (Keuangan) 102.200 405.300 Pinjaman Mukminin (Keuangan) 355.000 0 Pinjaman Raja (Pemasaran) 481.000 0 Jumlah piutang lain-lain 2.330.400 5.661.300 4. BIAYA DIBAYAR DIMUKA Merupakan transaksi perusahaan yang terkait beban yang ditanggung perusahaan dalam waktu satu tahun yang dibayar sebelum produk itu dikonsumsi. Sewa Gudang 400.000.000 400.000.000 Sewa Kantor 100.000.000 100.000.000 Uang Muka Pembelian 47.652.209 309.901 Uang Muka Jasa Angkut 0 2.420.000 Uang Muka Kendaraan 0 7.000.000 E-Toll 547.000 493.000 Jumlah Biaya Dibayar Dimuka 548.199.209 510.222.901 6

5. PAJAK DIBAYAR DIMUKA Merupakan transaksi pungutan pajak yang dipungut oleh pihak lain atas transaksi pembelian dan/atau penjualan. 31 DESEMBER 2008 31 DESEMBER 2007 PPN 8.790 244.566.790 Jumlah Pajak Dibayar Dimuka 8.790 244.566.790 6. PERSEDIAAN Merupakan jumlah bahan mentah, barang dalam proses ataupun barang jadi berupa jamur dalam kemasan kaleng yang ada di gudang perusahaan Bahan Mentah 141.777.177 102.342.677 Bahan Penolong 10.229.091 20.445.779 Bahan Kemasan 2.541.090 4.987.198 Dalam Proses 92.554.670 109.777.880 Barang Jadi 55.253.537 54.099.700 Jumlah Persediaan 302.355.565 291.653.234 7

7. AKTIVA TETAP Merupakan aktiva perusahaan yang material dan memiliki masa manfaat lebih dari satu (1) tahun sebagai pendukung kegiatan produksi dan operasional perusahaan. 31 DESEMBER 2008 31 DESEMBER 2007 Bangunan 3.510.291.900 3.510.291.900 Akumulasi Penyusutan (526.543.785) (351.029.190) Nilai Buku Bangunan 2.983.748.115 3.159.262.710 Mesin Pabrik 880.962.727 880.962.727 Akumulasi Penyusutan (321.184.328) (211.063.987) Nilai Buku Mesin Pabrik 559.778.400 669.898.741 Inventaris Pabrik 70.953.510 59.965.510 Akumulasi Penyusutan (33.752.841) (18.532.547) Nilai Buku Inventaris Pabrik 37.200.669 41.432.963 Kendaraan Pabrik 3.872.727.273 3.872.727.273 Akumulasi Penyusutan (1.096.022.727) (730.681.818) Nilai Buku Kendaraan Pabrik 2.776.704.545 3.142.045.455 Inventaris Kantor 228.968.881 228.968.881 Akumulasi Penyusutan (171.726.661) (114.484.440) Nilai Buku Inventaris Kantor 57.242.220 114.484.440 Kendaraan Kantor 686.000.000 686.000.000 Akumulasi Penyusutan (250.104.167) (164.354.167) Nilai Buku Kendaraan Kantor 435.895.833 521.645.833 8

8. BANGUNAN DALAM PROSES Merupakan program ekstensifikasi perusahaan untuk membangun pabrik guna meningkatkan penjualan dan laba. 31 DESEMBER 2008 31 DESEMBER 2007 Tanah 250.000.000 250.000.000 Material Bangunan 377.428.384 79.471.165 Upah Tukang Bangunan 43.660.100 25.771.400 Jasa Supervisi Bangunan 25.000.000 25.000.000 Pengurusan Akte 12.000.000 10.000.000 Jumlah Bangunan Dalam Proses 708.088.484 390.242.565 9. TAGIHAN USAHA Merupakan pembelian bahan jamur perusahaan dan/atau bahan lainnya guna sebagai material perusahaan. Koperasi Sinar Jatim 5.165.000 4.576.900 PT. Charoen Pokhpand Indonesia 37.349.658 15.542.435 U.D Darmansyah 1.477.150 0 Jumlah Tagihan Usaha 43.991.808 20.119.335 9

10. TAGIHAN PAJAK Merupakan jumlah pajak terutang yang harus dibayarkan kepada negara. 31 DESEMBER 2008 31 DESEMBER 2007 PPh Pasal 21 8.557.100 7.434.600 PPh Pasal 25 5.291.850 5.004.500 PPh Pasal 29 5.761.755 5.441.990 Jumlah Tagihan Pajak 19.610.705 17.881.090 11. BIAYA YANG MASIH HARUS DI BAYAR Merupakan biaya yang ditanggung perusahaan namun masih terutang karena adanya kesepakatan dan/atau kebijakan perusahaan Gaji 52.981.800 52.091.200 Upah 34.525.300 28.175.400 Konsultan Keuangan dan Pajak 16.000.000 0 Audit Fee 0 35.000.000 Sewa 450.000.000 300.000.000 Listrik dan Telepon 2.109.193 2.034.450 Jumlah Dipindahkan... 555.616.293 417.301.050 10

31 DESEMBER 2008 31 DESEMBER 2007 Jumlah Pindahan... 555.616.293 417.301.050 Jasa Angkut 36.271.070 44.000.000 Listrik dan Air Pabrik 12.013.647 10.299.030 Jumlah Biaya yang Masih Harus Dibayar 603.901.010 471.600.080 12. TAGIHAN LAIN-LAIN Merupakan kewajiban perusahaan atas pinjamannya kepada pemegang saham dan/atau pihak ketiga lainnya. Pokok Tagihan 493.605.775 392.222.255 Bunga Tagihan 2% 9.872.115 7.844.445 Jumlah Tagihan Lain-Lain 503.477.890 400.066.700 13. UTANG BANK Merupakan kewajiban perusahaan kepada Bank atas pinjaman dana guna transaksi pendanaan perusahaan. Bank Mandiri 2.019.791.880 976.738.338 Jumlah Dipindahkan... 2.019.791.880 976.738.338 11

31 DESEMBER 2008 31 DESEMBER 2007 Jumlah Pindahan... 2.019.791.880 976.738.338 Bank BCA 0 1.524.182.701 Bank Panin 0 619.281.098 Jumlah Utang Bank 2.019.791.880 3.120.202.137 14. PENJUALAN Penjualan 9.984.553.990 9.686.112.530 Retur & Potongan Penjualan (23.766.070) (9.102.930) Jumlah Penjualan 9.960.787.920 9.677.009.600 15. HARGA POKOK PENJUALAN Persediaan Awal Bahan Mentah 102.342.677 98.099.097 Persediaan Awal Bahan Penolong 20.445.779 16.777.912 Persediaan Awal Bahan Kemasan 4.987.198 4.900.224 Pembelian 5.007.476.968 4.885.262.378 Persediaan Akhir Bahan Mentah (141.777.177) (102.342.677) Persediaan Akhir Bahan Penolong (10.229.091) (20.445.779) Persediaan Akhir Bahan Kemasan (2.541.090) (4.987.198) Jumlah Dipindahkan... 4.980.705.264 4.877.263.957 12

31 DESEMBER 2008 31 DESEMBER 2007 Jumlah Pindahan... 4.980.705.264 4.877.263.957 Upah Buruh Langsung 1.023.475.900 1.004.233.000 Upah Buruh Tidak Langsung 256.530.550 144.337.200 PPh Pasal 21 1.455.700 1.022.150 Biaya Listrik dan Air Pabrik 108.998.447 106.301.880 Penanganan Bahan 54.877.800 50.920.800 Transport 35.098.950 35.112.003 Jasa Angkut Lokal 66.977.560 59.100.290 Penelitian Bahan 30.988.529 30.888.096 Sparepart Pabrik 45.445.447 40.677.778 Pemeliharaan Pabrik 20.321.909 19.230.929 Konsultan 60.000.000 60.000.000 Penyusutan Bangunan Pabrik 175.514.595 175.514.595 Peyusutan Inventaris Pabrik 15.220.294 11.043.461 Penyusutan Mesin Pabrik 110.120.341 110.120.341 Penyusutan Kendaraan Pabrik 365.340.909 365.340.909 Jumlah Biaya Produksi 7.351.072.195 7.091.107.389 Persediaan Awal Barang Dalam Proses 109.777.880 103.201.093 Persediaan Akhir Barag Dalam Proses (92.554.670) (109.777.880) Jumlah Harga Pokok Produksi 7.368.295.405 7.084.530.602 Persediaan Awal Barang Jadi 54.099.700 57.670.089 Persediaan Akhir Barang Jadi (55.253.537) (54.099.700) Jumlah Harga Pokok Penjualan 7.367.141.568 7.088.100.991 13

16. UMUM KANTOR 31 DESEMBER 2008 31 DESEMBER 2007 Terinci sebagai berikut Sewa 600.000.000 600.000.000 Asuransi 24.675.678 21.003.440 Pemeliharaan Bangunan 10.199.230 16.945.235 Sparepart Kendaraan 29.435.177 31.933.033 Sparepart Kantor 10.112.900 14.401.900 Keamanan 7.903.000 7.503.200 Telepon dan Listrik 22.455.500 19.220.390 Pajak selain PPh Pasal 21 2.233.104 2.033.102 Jumlah Biaya Umum Kantor 707.014.589 713.040.300 17. BAGIAN PEMASARAN Gaji, THR, Tunjangan, dan Bonus 344.700.000 332.019.500 PPh Pasal 21 2.988.000 2.607.000 Keperluan Divisi 10.112.980 13.332.040 ATK 3.012.330 3.609.300 Bahan Bakar dan Transport 12.444.000 17.669.000 Promosi 42.337.900 40.299.019 Entertainment 10.991.000 6.977.090 Jumlah Dipindahkan... 426.586.210 416.512.949 14

31 DESEMBER 2008 31 DESEMBER 2007 Jumlah Pindahan... 426.586.210 416.512.949 Kurir 32.657.900 36.085.561 Iklan 40.928.100 40.112.390 Relasi 70.400.350 74.200.300 Jumlah Biaya Bagian Pemasaran 570.572.560 566.911.200 18. BAGIAN ADMINISTRASI Gaji, THR, Tunjangan, dan Bonus 126.558.000 124.550.900 PPh Pasal 21 1.100.950 985.740 Keperluan Divisi 7.888.100 14.932.211 ATK 2.988.104 4.424.420 Bahan Bakar dan Transport 13.109.670 15.950.900 Entertainment 2.011.300 5.700.600 Jumlah Biaya Bagian Administrasi 153.656.124 166.544.771 19. BAGIAN KEUANGAN Gaji, THR, Tunjangan, dan Bonus 144.557.000 142.034.000 PPh Pasal 21 1.244.560 1.010.300 Jumlah Dipindahkan... 145.801.560 143.044.300 15

31 DESEMBER 2008 31 DESEMBER 2007 Jumlah Pindahan... 145.801.560 143.044.300 Keperluan Divisi 8.124.050 4.455.350 ATK 1.981.092 2.019.098 Bahan Bakar dan Transport 13.190.000 13.978.500 Konsultan Keuangan dan Pajak 48.000.000 54.000.000 Entertainment 12.022.900 13.055.600 Audit Fee 50.000.000 50.000.000 Jumlah Biaya Bagian Keuangan 279.119.602 280.552.848 20. BAGIAN HRD Gaji, THR, Tunjangan, dan Bonus 133.900.000 125.660.900 PPh Pasal 21 1.767.890 1.304.990 Keperluan Divisi 5.000.120 5.003.400 ATK 980.900 1.455.920 Bahan Bakar dan Transport 12.466.700 11.845.531 Pelatihan dan Pengembangan 32.444.440 30.405.008 Seleksi Karyawan 4.788.100 5.133.800 Relasi 65.300.000 69.667.000 Jumlah Biaya Bagian HRD 256.648.150 250.476.549 16

21. PENYUSUTAN DAN AMORTISASI 31 DESEMBER 2008 31 DESEMBER 2007 Penyusutan Inventaris Kantor 57.242.220 57.242.220 Penyusutan Kendaraan Kantor 85.750.000 85.750.000 Jumlah Penyusutan dan Amortisasi 142.992.220 142.992.220 22. PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN Biaya Administrasi Bank (23.133.670) (21.217.487) Jasa Giro 2.209.919 788.906 Bahan dan Barang Bekas 4.019.350 3.309.590 Jumlah Pendapatan (Beban) Lain-Lain (16.904.401) (17.118.991) 17