R E N J A [ R E N C A N A K E R J A ]

R E N J A [ R E N C A N A K E R J A ] DINAS PENDAPATAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH PEMERINTAH DAERAH KABUPATEN GORONTALO 2012

BAB I PENDAHULUAN A. Gambaran Umum Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah merupakan salah satu unit organisasi berada dibawah koordinasi Asisten Administrasi yang ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 36 Tahun 2007 dengan fungsi pokoknya yaitu mengelola administrasi keuangan daerah Kabupaten Gorontalo yang terdiri dari Sekretariat dan 4 Bidang yaitu Bidang Pendapatan, Bidang Anggaran dan Verifikasi, Bidang Akuntansi dan Bidang Aset. Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dibentuk berdasarkan Peraturan Daerah Nomor 36 Tahun 2007 dengan susunan organisasi sebagai berikut: 1. Kepala Dinas 2. Sekretariat, membawahkan: a. Sub Bagian Keuangan b. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian c. Sub Bagian Penyusunan Program 3. Bidang Pendapatan, membawahkan : a. Seksi Pengembangan dan Pengelolaan Pendapatan Asli Daerah b. Seksi Pengembangan dan Pengelolaan Pendapatan Lainnya 4. Bidang Akuntansi membawahkan: a. Seksi Akuntansi dan Pelaporan b. Seksi Pembinaan Akuntansi SKPD Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 1

5. Bidang Anggaran,Verifikasi dan Pembiayaan membawahkan: a. Seksi Anggaran dan Verifikasi b. Seksi Pembiayaan 6. Bidang Asset dan Investasi membawahkan a. Seksi Asset b. Seksi Investasi 7. Unit Pelaksana Teknis Dinas 8. Kelompok Jabatan Fungsional. Dalam menunjang pelaksanaan tugas, wewenang dan fungsinya, Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo didukung oleh sumber daya manusia sebagai penggerak roda organisasi sebanyak 75 personil dengan rincian sebagai berikut: 1. Jumlah pegawai berdasarkan golongan: a. Golongan IV : 2 Orang b. Golongan III : 39 Orang c. Golongan II : 33 Orang d. Golongan I : 1 Orang 2. Jumlah pegawai menduduki jabatan struktural : a. Eselon II/B : 1 Orang b. Eselon III/A : 1 Orang c. Eselon III/B : 4 Orang d. Eselon IV/A : 11 Orang Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 2

3. Jumlah pegawai berdasarkan tingkat pendidikan umum (formal) a. Pasca Sarjana (S2) : 4 Orang b. Sarjana (S1) : 18 Orang c. Sarjana Muda (D3) : 5 Orang d. SLTA : 44 Orang e. SLTP : - f. SD : 4 Orang 4. Jumlah Pegawai yang telah mengikuti Diklat Penjenjangan : a. ADUM/ADUMLA : 5 Orang b. SPAMA : - c. SPAMEN : - Guna menunjang pelaksanan tugas, wewenang dan fungsi pengelolaan penerimaan atas pendapatan daerah pada masing-masing kecamatan, maka Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Asset Daerah Kabupaten Gorontalo menempatkan 18 personil sebagai tenaga teknis KUPTD. B. Tugas dan Fungsi Sebagaimana keputusan Bupati Gorontalo nomor 57 Tahun 2007, bahwa Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah mempunyai tugas melaksanakan kewenangan desentralisasi di bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah sebagaimana diatur dalam peraturan perundangundangan dengan fungsi: 1. Perumusan kebijakan teknis dibidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan asset daerah; Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 3

2. Pengelolaan administrasi keuangan daerah; 3. Pelaksanaan pelayanan umum; 4. Pembinaan terhadap Unit Pelaksana Teknis Dinas; 5. Pengelolaan urusan kesekertariatan Dinas. Untuk melaksanakan tugas-tugas tersebut diatas maka Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dibagi menjadi: 1. Sekretariat Mempunyai tugas melaksanakan pengelolaan kesekertariatan, penyusunan rencana program, pengendalian dan pengawasan,evaluasi dan pelaporan, penyelenggaraan anggaran rutin keuangan, umum dan kepegawaian. Untuk menyelenggarakan tugas tersebut, Sekretariat mempunyai fungsi: a) Penyusunan program dan anggaran serta pengelolaan data dalam rangka penyusunan evaluasi dan pelaporan. b) Pengelolaan administrasi kepegawaian, penganggaran dan keuangan, peralatan dan perlengkapan, penyusunan pedoman pelaksanaan program kerja, dokumentasi dan kepustakaan; c) Pelaksanaan monitoring, pengendalian dan evaluasi serta pelporan pelaksanaan program. d) Pelaksanaan fungsi-fungsi lainnya sesuai tugas dan kewenangan kedinasan. Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 4

Sekretariat membawahkan: a. Sub bagian keuangan Mempunyai tugas melaksanakan pengelolaan keuangan dalam rangka belanja kegiatan dinas, perbendaharaan dan gaji, pembukuan, urusan kas, serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan. b. Sub bagian Umum dan Kepegawaian Mempunyai tugas melaksanakan pengelolaan administrasi dinas yang meliputi surat menyurat, kearsipan, pengagendaan, melaksanakan pengumpulan dan pengelolaan bahan dalam rangka urusan rumah tangga, pengadaan dan pemeliharaan inventaris, pengadaan benda berharga/alat pungut perlengkapan dinas lainnya dan kesejahteraan pegawai, statistik pegawai, daftar urut kepangkatan, cuti, kenaikan pangkat, pendisiplinan pegawai dan pelayanan jabatan fungsional, serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan. c. Sub Bagian Penyusunan Program Mempunyai tugas melaksanakan pengelolaan, penyusunan dan pengendalian rencana program kegiatan dinas serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan. 2. Bidang Pendapatan Mempunyai tugas melaksanakan sebagian tugas dinas dibidang pendapatan daerah, dengan fungsi sebagai berikut: a) Perumusan kebijakan teknis dibidang pendapatan daerah Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 5

b) Pelaksanaan pembinaan terhadap Unit Pelaksana Teknis Dinas dibidang pendapatan daerah; c) Penyusunan peraturan perundang-undangan dibidang pendapatan daerah; Pelaksanaan intensifikasi dan ekstensifikasi sumber pungutan pajak daerah, pendapatan non pajak dan pendapatan daerah lainnya; d) Pelaksanaan pendaftaran, pendataan obyek dan subyek pajak dan retribusi daerah; e) Penerbitan Surat Ketetapan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah; f) Pengelolaan pendapatan daerah yang bersumber dari pungutan pajak daerah dan penerimaan non pajak serta pendapatan daerah lainnya; g) Pelakanaan fungsi-fungsi lainnya sesuai tugas dan kewenangan kedinasan; Bidang Pendapatan membawahkan: a. Seksi Pengembangan dan Pengelolaan Pendapatan Asli Daerah Mempunyai tugas melakukan pengembangan potensi pendapatan daerah, melakukan penelitian dan pengkajian peraturan dibidang pendapatan daerah, merumuskan teknis pemungutan pendapatan daerah, menyusun peraturan perundang-undangan dibidang pendapatan daerah serta tugastugas lain sesuai fungsi kedinasan. b. Seksi Pengembangan dan pengelolaan pendapatan lainnya Mempunyai tugas melaksanakan pengelolaan dan pembukuan pendapatan daerah yang bersumber daripungutan pajak daerah dan penerimaan non pajak serta pendapatan daerah lainnya, menyelenggarakan penyampaian Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 6

Surat Pemberitahuan Pajak Terhutang (SPPT), Surat Ketetapan Pajak (SKP) dan sarana administrasi Pajak Bumi Dan Bangunan (PBB), membantu penyampaian Daftar Himpunan Ketetapan Pajak (DHKP) Pajak Bumi Dan Bangunan (PBB) kepada petugas pemungut serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan. 3. Bidang Akuntansi Mempunyai tugas melaksanakan sebagian tugas Dinas dibidang akuntansi dan Pelaporan. Fungsi Bidang Akuntansi a) Pelaksanaan sistim akuntansi dan pelaporan keuangan daerah berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. b) Pengelolaan administrasi keuangan mengenai penerimaan-penerimaan dan pengeluaran-pengeluaran menurut tujuannya; c) Persiapan bahan penyusunan perhitungan anggaran dan nota keuangan; d) Penerimaan, penelitian dan penilaian realisasi Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah; e) Penyusunan Laporan Keungan pemerintah daerah dalam rangka pertanggungjawaban pelaksanaan APBD; f) Pelaksanaan fungsi-fungsi lainnya sesuai tugas dan kewenangan kedinasan. Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 7

Bidang Akuntansi membawahkan: a. Seksi Akuntansi dan Pelaporan Mempunyai tugas mengarsipkan setiap bukti penerimaan dan pengeluaran dari Bendahara Umum Daerah yang sebelumnya telah dibukukan pada buku kas daerah, baik lembara asli maupun lembaran tindasan, meneliti kebenaran angka-angka yang ada pada Buku Kas Daerah dengan bukti yang ada dan membukukan pada buku besar penerimaan dan buku besar pengeluaran, menyusun laporan semester dan Laporan Keuangan Pemerintah Kabupaten Gorontalo serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan. b. Seksi Pembinaan Akuntansi SKPD Mempunyai tugas membantu Satuan Kerja Perangkat Daerah dalam melaksanakan administrasi keuangan, mengevaluasi pelaksanaan Sistim Dan Prosedur Penatausahaan Bendahara Penerimaan Dan Bendahara Pengeluaran SKPD, membantu Satuan Kerja Perangkat Daerah dalam Penyusunan Laporan Keuangan yang terdiri atas Laporan Realisasi Anggaran, Neraca dan Catatan Atas Laporan Keuangan berdasarkan Sistem Pengendalian Intern yang memadai dan Standar Akuntansi Pemerintahan sesuai dengan peraturan perundang-undangan, melakukan pengawasan terhadap Pengelolaan Keuangan SKPD dengan berpedoman pada ketentuan peraturan perundang-undangan serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan. Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 8

4. Bidang Anggaran, Verifikasi dan Pembiayaan Mempunyai tugas melaksanakan sebagian tugas dinas dibidang penganggaran, verifikasi dan pembiayaan: a) Pengumpulan bahan penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) dan Perubahan Anggaran dan Belanja Daerah; b) Pengelolaan Administrasi Keuangan Daerah Kabupaten Gorontalo; c) Pelaksanaan Verifikasi Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) berdasarkan ketersediaan anggaran dan Surat Penyediaan Dana (SPD) yang ada; d) Pengumpulan bahan penyusunan pedoman dan petunjuk teknis pembinaan administrasi keuangan; e) Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah dalam bidang keuangan; f) Perumusan petunjuk pelaksanaan Peraturan Daerah dalam Bidang Keuangan Daerah. g) Perencanaan dan persiapan ketentuan-ketentuan peningkatan pendapatan daerah; h) Pelaksanaan fungus-fungsi lainnya sesuai tugas dan kewenangan kedinasan. Bidang Anggaran, Verifikasi dan Pembiayaan membawahkan: a. Seksi Anggaran dan Verifikasi Mempunyai tugas mempersiapkan rencana anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) dan petunjuk pelaksanaan Anggaran Pendapatan Belanja Daerah, menyiapkan dan menyusun Nota Keuangan, menyiapkan Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 9

Surat Penyediaan Dana, melakukan pemeriksaan/penelitian terhadap realisasi anggaran, serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan. b. Seksi Pembiayaan Mempunyai tugas melaksanakan perhitungan dan penyesuaian pembayaran gaji berdasarkan perubahan surat keputusan yang ada,memeriksa kelengapan lampiran Surat Perintah Membayar (SPM), menandatangani tindasan Surat Perintah Membayar Uang (SPMU), memberikan pertimbangan dan mengikuti pelaksanaan penyelesaian masalah-masalah perbendaharaan dan ganti rugi, serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan. 5. Bidang Aset dan Investasi Mempunyai tugas melaksanakan sebagian tugas dinas dibidang asset dan investasi daerah, dengan fungsi sebagai berikut: a) Penyusunan rencana kebutuhan barang/asset daerah; b) Penginventarisiran barang/asset daerah c) Penyusunan rencana dan pengkoordinasian pengadaan, pemanfaatan dan pemeliharaan barang/aset daerah yang dilakukan oleh Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD); d) Pelaksanaan penilaian barang/asset daerah; e) Pelaksanaan monitoring, evaluasi, pengendalian serta pembinaan terhadap pemanfaatan barang/asset daerah; f) Penyusunan rencana dan pelaksanaan pemindahtanganan barang/asset daerah; Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 10

g) Penyusunan rencana, pelaksanaan penghapusan dan pelaporan barang/asset daerah; h) Pelaksanaan fungsi-fungsi lainnya sesuai tugas dan kewenangan kedinasan. Bidang Aset dan Investasi membawahkan: a. Seksi Aset Mempunyai tugas menyusun standarisasi sarana dan prasarana pemerintah daerah, menginventarisir barang/asset daerah, menyusun rencana dan mengkoordinasikan pengadaan, pemanfaatan dan pemeliharaan barang/asset daerah yang dilakukan oleh Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD), melakukan penilaian barang/asset daerah,melakukan monitoring evaluasi, pengendalian serta pembinaan terhadap pemanfaatan barang/asset daerah, menyusun rencana dan melakukan penghapusan barang/asset daerah serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan. b. Seksi Investasi Mempunyai tugas menginventarisir barang/asset daerah yang dimanfaatkan oleh pihak ketiga, menyusun dan memfasilitasi rencana pengadaan dan pemanfaatan barang/asset daeraholeh pihak ketiga, melakukan monitoring, evaluasi, pengendalian, pembinaan dan pelaporan pemanfaatan barang/asset daerah oleh pihak ketiga serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan. Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 11

C. Isu-isu Strategis Sesuai dengan tugas dan fungsi Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah yakni melaksanakan administrasi dibidang pendapatan, keuangan dan aset daerah pada saat ini terus mengalami perbaikan dan penyempurnaan dari tahun ke tahun. Saat ini Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah telah melaksanakan program pengelolaan keuangan daerah yang dijabarkan pada beberapa program kegiatan yang proses pelaksanaannya telah dilakukan melalui sistem komputerisasi yang terintegrasi mulai dari penyusunan anggaran, penerbitan Surat Penyediaan Dana, pemrosesan Surat Permintaan Pembayaran dan Surat Perintah Membayar, penerbitan Surat Perintah Penyediaan Dana sampai dengan proses siklus akuntansi telah menggunakan Sistem Komputerisasi SIMDA dengan asistensi dari BPKP Perwakilan Sulawesi Utara. Namun hingga saat ini SIMDA Gaji dan SIMDA Aset masih belum terintegrasi dengan SIMDA Keuangan, jadi masih memakai sistem manual. Pada tahun 2010 telah masuk program SIPKD (Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah) binaan dari Departemen Dalam Negeri. Program ini telah disosialisasikan di tingkat SKPD, dan pada tahun 2011 ini Pemerintah Gorontalo akan menerima dana sebesar 1 Milyard dalam rangka penerapan SIPKD, yaitu untuk pengadaan perangkat penunjang sarana prasarana pelaksanaan SIPKD dimaksud. Pada tahun 2011 ini Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah akan melakukan penyempurnaan terhadap Sistem dan Prosedur Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 12

Akuntansi yang telah disusun pada tahun 2009. Sistem dan Prosedur Akuntansi ini digunakan sebagai pedoman dalam pelaksanaan sistem akuntansi SKPD, sehingga diharapkan dengan adanya penyempurnaan ini maka pelaksanaan sistem akuntansi di seluruh SKPD bisa berjalan secara optimal. D. Landasan Hukum 1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara 3. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional 4. Undang-undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah 5. Undang-undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Daerah 6. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 yang telah dirubah dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 Tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah; 7. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian, dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah; 8. Instruksi Presiden Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah; 9. Peraturan Daerah Nomor 6 Tahun 1996 tentang Rencana Umum Tata Ruang Wilayah Kabupaten Dati II Gorontalo; Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 13

10. Peraturan Daerah Kabupaten Gorontalo Nomor 36 Tahun 2007 tentang Pembentukan Organisasi dan Tata Kerja Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo; 11. Peraturan Daerah Kabupaten Gorontalo Nomor 38 Tahun 2010 tentang APBD Kabupaten Gorontalo TA. 2011; 12. Peraturan Bupati Kabupaten Gorontalo Nomor 64 Tahun 2010 tentang Penjabaran APBD Kabupaten Gorontalo TA. 2011. E. Sistematika Penulisan Sistematika penyusunan rencana kerja Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo sebagai berikut: Bab I PENDAHULUAN A. Gambaran Umum B. Tugas dan Fungsi C. Isu-isu Strategis D. Landasan Hukum E. Sistematika Penulisan Bab II Bab III EVALUASI PELAKSANAAN RENJA SKPD TAHUN LALU TUJUAN, SASARAN, PROGRAM DAN KEGIATAN A. Tujuan B. Sasaran C. Program dan Kegiatan Bab IV INDIKATOR KINERJA DAN KELOMPOK SASARAN YANG MENGGAMBARKAN PENCAPAIAN RENSTRA SKPD Bab V BAB VI PAGU INDIKATIF DAN SUMBER DANA PENUTUP Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 14

BAB II EVALUASI PELAKSANAAN RENJA SKPD TAHUN LALU Rencana kerja program kegiatan Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah pada tahun 2011 belum dapat dievaluasi hasil pelaksanaannya, karena pada saat penyusunan rencana kerja untuk tahun 2012, program kegiatan di tahun 2011 baru dimulai pelaksanaannya. Berikut tabel rencana kerja yang dilaksanakan di tahun 2011 : TABEL 1 EVALUASI PELAKSANAAN RENCANA KERJA TAHUN 2011 NO PROGRAM/KEGIATAN ANGGARAN SESUAI RENJA (Rp) PENINGKATAN DAN PENGEMBANGAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH REALISASI SESUAI DPA (Rp) KET 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Penyusunan Standar Satuan Harga Penyusunan Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Pertanggung Jawaban Pelaksanaan APBD Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah Bimbingan Teknis Implementasi Paket Regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah Peningkatan Manajemen Aset / Barang Milik Daerah Revaluasi/Appraisal Aset/Barang Milik Daerah 43.126.000 39.500.000 166.000.000 155.000.000 188.760.000 457.500.000 147.200.000 137.500.000 0 36.500.000 39.500.000 166.000.000 160.000.000 165.450.000 355.500.000 142.000.000 171.500.000 30.000.000 Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 15

10. Intensifikasi dan Ekstensifikasi Sumber-sumber Pendapatan Daerah 786.500.000 580.500.000 PROGRAM PENATAAN PENGUASAAN PEMILIKAN, PENGGUNAAN DAN PEMANFAATAN TANAH 11. Penataan Penguasaan, Pemilikan, Penggunaan, dan Pendapatan Daerah 82.750.000 80.800.000 PROGRAM PELAYANAN ADMINISTRASI PERKANTORAN 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik Penyediaan Jasa Peralatan dan Perlengkapan Kantor Penyediaan Jasa Pemeliharaan dan Perizinan Kendaraan Dinas / Operasional Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan Penyediaan Alat Tulis Kantor Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor Penyediaan Makanan dan Minuman Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar Daerah Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Dalam daerah 23.300.000 0 85.000.000 746.000.000 16.000.000 32.500.000 54.500.000 50.000.000 35.000.000 20.000.000 23.300.000 40.000.000 90.000.000 920.000.000 38.000.000 12.500.000 26.000.000 106.000.000 60.000.000 30.000.000 PROGRAM PENINGKATAN DISIPLIN APARATUR 22. 23. Pengadaan Pakaian Dinas beserta Perlengkapannya Pengadaan Pakaian Khusus Harihari Tertentu 51.500.000 13.650.000 26.500.000 15.000.000 Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 16

Dari tabel diatas dapat dilihat bahwa ada beberapa kegiatan yang tidak direncanakan tetapi terealisasi di tahun 2011. Kegiatan yang direncanakan sesuai dengan Rencana Kerja tahun 2011 adalah sebanyak 21 kegiatan dan semuanya terakomodir dalam DPA tahun 2011, bahkan ada kegiatan yang tidak direncanakan dalam Rencana Kerja tetapi terealisasi dalam DPA. Kegiatan tersebut adalah Revaluasi/Appraisal Barang Milik Daerah dan Penyediaan Jasa Peralatan dan Perlengkapan Kantor. Untuk program peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah direncanakan ada 9 kegiatan dengan total anggaran sebesar Rp.2.121.086.000,- tetapi realisasi di DPA menunjukkan bahwa ada 10 kegiatan dengan total anggaran Rp. 1.846.950.000,-. Hal ini dikarenakan ada tambahan satu kegiatan yaitu kegiatan revaluasi/appraisal barang milik daerah. Kegiatan ini bertujuan agar seluruh aset pemda bisa terdata dan memiliki nilai yang wajar. Walaupun besarnya realisasi belanja ini lebih kecil jika dibandingkan dengan anggaran yang telah ditetapkan dalam Rencana Kerja, tetapi tidak berpengaruh terhadap target kinerja. Dengan memaksimalkan dana yang ada diharapkan target kinerja tetap bisa tercapai. Untuk program penataan, penguasaan, pemilikan, penggunaan dan pemanfaatan tanah hanya ada satu kegiatan dan kegiatan itu terakomodir dalam DPA. Besarnya anggaran dalam Rencana Kerja sebesar Rp. 82.750.000,- dan terealisasi dalam DPA hanya sebesar Rp. 80.800.000,-. Dana yang lebih kecil ini diharapkan bisa digunakan secara maksimal, sehingga target kinerja tetap bisa tercapai. Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 17

Untuk program pelayanan administrasi perkantoran direncanakan dalam Rencana Kerja tahun 2011 sebanyak 9 kegiatan dan semuanya terakomodir dalam DPA, bahkan ada tambahan satu kegiatan, yaitu penyediaan jasa peralatan dan perlengkapan kantor. Kegiatan ini dilaksanakan dengan tujuan untuk lebih memperlancar operasional dinas. Total anggaran yang termuat dalam rencana Kerja sebesar Rp. 1.062.300.000,- dan realisasi yang termuat di DPA sebesar Rp.1.345.800.000,-. Hal ini berarti bahwa ada kenaikan DPA terhadap Rencana Kerja yang berarti juga ada kenaikan terhadap volume kinerja. Dengan dana yang tersedia ini diharapkan pelayanan administrasi juga lebih meningkat, sehingga target kinerja bisa segera tercapai. Dalam program peningkatan disiplin aparatur terdapat dua kegiatan yang termuat dalam Rencana Kerja dan semuanya terakomodir dalam DPA. Anggaran di Rencana Kerja sebesar Rp. 65.150.000,- dan realisasi di DPA sebesar Rp.41.500.000,-. Walaupun besarnya realisasi ini lebih kecil tetapi tidak mengurangi volume kinerja yang telah ditetapkan. Hal ini dilakukan dengan memaksimalkan dana yang tersedia. Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 18

BAB III TUJUAN, SASARAN, PROGRAM DAN KEGIATAN A. Tujuan Tujuan yang ingin dicapai oleh Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo adalah : 1. Meningkatkan kualitas pengelolaan pendapatan daerah; 2. Meningkatkan pemahaman masyarakat dalam membayar pajak dan retribusi daerah; 3. Meningkatkan kualitas perencanaan keuangan daerah agar mampu menyelaraskan antara potensi daerah dan kebutuhan daerah; 4. Meningkatkan aksesibilitas publik terhadap produk-produk pengelolaan keuangan daerah. 5. Meningkatkan dan menyempurnakan sistem manajemen keuangan daerah agar dapat menghasilkan laporan keuangan yang andal dan terpercaya. 6. Meningkatkan dan menyempurnakan sistem manajemen pengelolaan aset daerah B. Sasaran Guna mencapai tujuan sebagaimana tersebut di atas, maka telah ditetapkan sasaran yang ingin dicapai oleh Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo, sebagai berikut : 1. Terciptanya pengelolaan keuangan daerah yang bersih, transparan dan akuntabel 2. Terkelolanya penerimaan pendapatan daerah secara optimal Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 19

3. Terpenuhinya kualitas perencanaan keuangan daerah 4. Tingginya kesadaran wajib pajak dan wajib retribusi 5. Tersedianya laporan keuangan yang handal dan dapat dipercaya 6. Tercapainya pengelolaan manajemen aset daerah C. Program dan Kegiatan Untuk tahun 2012 program yang akan dilaksanakan oleh Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo adalah: 1. Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah 2. Penataan, Penguasaan, Pemilikan, Penggunaan dan Pemanfaatan Tanah 3. Pelayanan Administrasi Perkantoran 4. Peningkatan Disiplin Aparatur Program-program tersebut dijabarkan dalam beberapa kegiatan, yakni : 1. Penyusunan Standar Satuan Harga 2. Penyusunan Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah 3. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD 4. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD 5. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Pertanggung Jawaban Pelaksanaan APBD 6. Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah 7. Bimbingan Teknis Implementasi Paket Regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah 8. Peningkatan Manajemen Aset/Barang Daerah Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 20

9. Revaluasi/Apraissal Aset/Barang Daerah 10. Intensifikasi dan Ekstensifikasi Sumber-sumber Pendapatan Daerah 11. Penataan, Penguasaan, Pemilikan, Penggunaan dan Pemanfaatan Tanah 12. Penyediaan Jasa komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik 13. Penyediaan Jasa Pemeliharaan dan Perizinan Kendaraan Dinas/Operasional 14. Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan 15. Penyediaan Alat Tulis Kantor 16. Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan 17. Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor 18. Penyediaan Makanan dan Minuman 19. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar Daerah 20. Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke Dalam Daerah 21. Pengadaan Pakaian Dinas Beserta Perlengkapannya 22. Pengadaan Pakaian Khusus Hari-hari Tertentu Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 21

BAB IV INDIKATOR KINERJA DAN KELOMPOK SASARAN YANG MENGGAMBARKAN PENCAPAIAN RENSTRA SKPD Dalam rangka pencapaian visi, misi, tujuan dan sasaran yang dimuat dalam Rencana Strategis Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo, maka ditetapkan indikator kinerja program dan kegiatan yang ditujukan untuk mengevaluasi tingkat keberhasilan kinerja Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo. Adapun indikator kinerja dimaksud dapat digambarkan sebagai berikut : TABEL 2 PROGRAM DAN KEGIATAN TAHUN 2012 NO PROGRAM KEGIATAN INDIKATOR LOKASI TARGET 1. Peningkatan dan Penyusunan Dokumen Standar Kab. Gorontalo 1 Dokumen Pengembangan Standar Satuan Satuan Harga Pemda Pengelolaan Harga Kab. Gorontalo TA. 2012 Keuangan Daerah Kab. Gorontalo 1 Dokumen Penyusunan Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Pertanggung Jawaban Pelaksanaan APBD Dokumen Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Pemerintah Daerah Kab. Gorontalo Dokumen Rancangan Peraturan Daerah APBD Kab. Gorontalo Tahun 2013 Dokumen Rancangan Peraturan Daerah Perubahan APBD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Laporan Keuangan Pemerintah Daerah Kabupaten Gorontalo TA. 2011 Kab. Gorontalo Kab. Gorontalo Kab. Gorontalo 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 22

2. Penataan, Penguasaan, Pemilikan, Penggunaan dan Pemanfaatan Tanah 3. Pelayanan Administrasi Perkantoran Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah Bimbingan Teknis Implementasi Paket Regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah Peningkatan Manajemen Aset / Barang Daerah Revaluasi / Appraissal Aset/Barang Daerah Intensifikasi dan Ekstensifikasi Sumber-sumber Pendapatan Daerah Penataan, Penguasaan, Pemilikan, Penggunaan & Pemanfaatan Tanah Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik Penyediaan Jasa Pemeliharaan dan Perizinan Kendaraan Dinas / Operasional Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan Penyediaan Alat Tulis Kantor Penyediaan Barang Cetakan & Penggandaan Dokumen Pengelolaan Keuangan Daerah Frekuensi Pelaksanaan Bimtek, Jumlah Peserta Dokumen Inventaris Aset/Barang Milik Daerah Semua Aset/Barang Milik Daerah Terdata dan Memiliki Nilai yang Wajar Jumlah Capaian Realisasi Target PBB dan PAD Dokumen Bukti Kepemilikan Aset / Barang Milik Daerah Jumlah Biaya Listrik, Air dan Telepon Jumlah Biaya Pemeliharaan Kendaraan Dinas dan Pembaharuan Dokumen Kendaraan Dinas Laporan Pertanggung Jawaban Kegiatan Dinas PPKAD Jumlah Biaya Penyediaan ATK Dinas Jumlah Biaya Penyediaan Dokumendokumen/Surat Dinas Kab. Gorontalo Kab. Gorontalo Kab. Gorontalo 1 Dokumen 2 kali 150 orang 1 Dokumen Kab. Gorontalo 100 % Kab. Gorontalo 3.472.056.823 Kab. Gorontalo 32.621.408.372 1 Dokumen Kab. Gorontalo 25.630.000 Kab. Gorontalo Kab. Gorontalo 26 unit 93.500.000 1 Dokumen Dinas PPKAD 17.600.000 Dinas PPKAD 35.750.000 Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 23

4. Peningkatan Disiplin Aparatur Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor Penyediaan Makanan dan Minuman Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar Daerah Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Dalam Daerah Pengadaan Pakaian Dinas beserta Perlengkapanya Pengadaan Pakaian Khusus Hari-hari Tertentu Jumlah Biaya Penyediaan Fasilitas Kantor Jumlah Biaya Makan Minum Kegiatan Frekuensi Keikutsertaan pada Rapat-rapat Koordinasi dan konsultasi di Luar Daerah Frekuensi Keikutsertaan pada Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi di Dalam Daerah Jumlah Pakaian Dinas bagi PNS Dinas PPKAD Jumlah Pakaian Olahraga bagi PNS Dinas PPKAD Dinas PPKAD 59.950.000 Dinas PPKAD 55.000.000 Jakarta, Makassar, Manado Desa, Kecamatan se- Kab. Gorontalo dan Provinsi Gorontalo Dinas PPKAD Dinas PPKAD 8 kali 5 kali 90 Pasang 90 Pasang Dengan ditetapkannya indikator kinerja program dan kegiatan sebagaimana diatas, maka diharapkan setiap akhir tahun dapat dilakukan evaluasi atas kinerja Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo berdasarkan pada indikator tersebut dan selanjutnya dilaporkan dalam bentuk Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo. Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 24

BAB V PAGU INDIKATIF DAN SUMBER DANA Pagu indikatif Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo Tahun 2012 dengan sumber dana untuk membiayai program dan kegiatan yang berasal dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Kabupaten Gorontalo dapat dilihat pada tabel berikut : TABEL 3 PAGU INDIKATIF TAHUN 2012 NO PROGRAM 1. Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah PAGU INDIKATIF TAHUN 2012 Pagu Kerangka Sumber Indikatif (Rp) Anggaran Pendanaan Tahun 2013 Penyusunan 47.438.600 APBD 52.182.460 Standar Satuan Harga Penyusunan 43.450.000 APBD 47.795.000 Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah Penyusunan 182.600.000 APBD 200.860.000 Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD Penyusunan 170.500.000 APBD 187.550.000 Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD Penyusunan 207.636.000 APBD 228.399.600 Rancangan Peraturan Daerah tentang Pertanggung Jawaban Pelaksanaan APBD Penyusunan 503.250.000 APBD 553.575.000 Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 25

2. Penataan, Penguasaan, Pemilikan, Penggunaan dan Pemanfaatan Tanah 3. Pelayanan Administrasi Perkantoran Bimbingan Teknis Implementasi Paket Regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah Peningkatan Manajemen Aset / Barang Daerah Revaluasi / Appraissal Aset/Barang Daerah Intensifikasi dan Ekstensifikasi Sumber-sumber Pendapatan Daerah Penataan, Penguasaan, Pemilikan, Penggunaan dan Pemanfaatan Tanah Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik Penyediaan Jasa Pemeliharaan dan Perizinan Kendaraan Dinas / Operasional Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan Penyediaan Alat Tulis Kantor Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor Penyediaan Makanan dan Minuman 161.920.000 APBD 178.112.000 151.250.000 APBD 166.375.000 171.000.000 APBD 188.100.000 865.150.000 APBD 951.665.000 91.025.000 APBD 100.127.500 25.630.000 APBD 28.193.000 93.500.000 APBD 102.850.000 820.600.000 APBD 902.660.000 17.600.000 APBD 19.360.000 35.750.000 APBD 39.325.000 59.950.000 APBD 65.945.000 55.000.000 APBD 60.500.000 Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 26

4. Peningkatan Disiplin Aparatur Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar Daerah Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Dalam Daerah Pengadaan Pakaian Dinas beserta Perlengkapanya Pengadaan Pakaian Khusus Hari-hari Tertentu 38.500.000 APBD 42.350.000 22.000.000 APBD 24.200.000 56.650.000 APBD 62.315.000 15.015.000 APBD 16.516.500 Dengan adanya dukungan dana, maka diharapkan kiranya rencana kerja Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo Tahun 2012 dapat tercapai. Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 27

BAB VI PENUTUP Rencana kerja Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah periode tahun 2012 yang telah disusun ini diharapkan dapat memberikan arah yang jelas dalam pelaksanaan tugas dan fungsi Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo. Limboto, Februari 2011 Kepala Dinas YUSRAN LAPANANDA, SH.MH PEMBINA TK. I NIP. 19681122 199703 1 002 Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012 Page 28