N E R A C A Tanggal : 31 Maret 2011 dan 2010 ( Dalam Jutaan Rupiah ) NO POS - POS B A N K 31 Maret 2011 31 Maret 2010 A S E T 1 Kas 23.345 18.589 2 Penempatan pada Bank Indonesia 87.831 82.917 3 Penempatan pada bank lain 12.229 1.960 4 Tagihan spot dan derivatif 5 Surat Berharga 34.386 46.041 a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo 34.386 46.041 d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 6 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 7 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) 8 Tagihan akseptasi 9 Kredit 614.016 519.212 a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 614.016 519.212 10 Pembiayaan syariah 11 Penyertaan 12 Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/- 7.467 3.772 a. Surat berharga b. Kredit 7.467 3.772 c. Lainnya 13 Aset tidak berwujud Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/ - 14 Aset tetap dan inventaris 35.311 25.777 Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- 13.058 10.374 15 Properti terbengkalai 233 233 16 Aset yang diambil alih 960 1.002 17 Rekening tunda 18 Aset antar kantor a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia b. Melakukan kegiatan operasional diluar Indonesia 19 Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/ - 20 Penyisihan penghapusan aset non produktif -/- 1.193 617 21 Sewa pembiayaan 22 Aset pajak tangguhan 928 739 23 Rupa-rupa aset 31.052 22.241 TOTAL ASET 818.573 703.948 KEWAJIBAN DAN MODAL 1 Giro 9.341 6.916 2 Tabungan 222.582 184.222 3 Simpanan berjangka 395.976 322.815 4 Dana investasi revenue sharing 5 Kewajiban kepada Bank Indonesia 6 Kewajiban kepada bank lain 30.879 30.202 7 Kewajiban spot dan derivatif 8 Kewajiban atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
9 Kewajiban akseptasi 10 Surat berharga yang diterbitkan 11 Pinjaman yang diterima 6.989 22.211 12 Setoran jaminan 13 Kewajiban antar kantor a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 14 Kewajiban pajak tangguhan 15 Penyisihan penghapusan transaksi rekening 292 285 administratif 16 Rupa-rupa kewajiban 11.427 9.670 17 Dana investasi profit sharing 18 Kepentingan minoritas (minority interest) 19 Modal pinjaman 20 Modal setor a. Modal dasar 100.000 100.000 b. Modal yang belum disetor -/ - c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/ - 21 Tambahan modal disetor a. Agio b. Disagio -/ - c. Modal sumbangan d. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan e. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya f. Lainnya g. Dana setoran modal 22 Selisih penilaian kembali aset tetap 23 Selisih kuasi reorganisasi 24 Selisih restrukturisasi entitas sepengendali 25 Cadangan a. Cadangan umum 10.000 4.000 b. Cadangan tujuan 26 Laba/rugi a. Tahun-tahun lalu 27.867 19.503 b. Tahun berjalan 3.220 4.124
PERHITUNGAN LABA - RUGI & SALDO LABA Periode : 01 Januari s/d 31 Maret 2011 dan 2010 ( Dalam Jutaan Rupiah ) NO PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL A. Pendapatan Dan Beban Bunga 1 Pendapatan bunga a. Rupiah b. Valuta asing 2 Beban bunga a. Rupiah b. Valuta asing Pendapatan (Beban) Bunga Bersih POS - POS 31 Maret 2011 B A N K 31 Maret 2010 32.939 24.965 32.939 24.965 12.477 9.488 12.477 9.488 20.462 15.477 B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga 1 Pendapatan Operasional Selain Bunga 1.854 1.436 a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan (mark to market) i. Surat berharga ii. Kredit iii. Spot dan derivatif iv. Aset keuangan lainnya b. Penurunan nilai wajar kewajiban keuangan (mark to market) c. Keuntungan penjualan aset keuangan i. Surat berharga ii. Kredit iii. Aset keuangan lainnya d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised) e. Dividen, keuntungan dr penyertaan dengan equity method,komisi/provisi/fee dan administrasi 73 8 f. Koreksi atas cadangan kerugian penurunan nilai, penyisihan penghapusan aset non produktif, dan penyisihan penghapusan transaksi rekening administratif g. Pendapatan lainnya - 313 1.781 1.115
2 Beban Operasional Selain Bunga a. Penurunan nilai wajar aset keuangan (mark to market) i. Surat berharga ii. Kredit iii. Spot dan derivatif iv. Aset keuangan lainnya b. Peningkatan nilai wajar kewajiban keuangan (mark to market ) c. Kerugian penjualan aset keuangan i. Surat berharga ii. Kredit iii. Aset keuangan lainnya d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised) e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan ( Impairment ) i. Surat berharga ii. Kredit iii. Pembiayaan syariah iv. Aset keuangan lainnya 18.113 11.002 2.881 328 f. Penyisihan penghapusan transaksi rekening administratif 24 73 g. Penyisihan kerugian risiko operasional h. Kerugian terkait risiko operaional i. Kerugian dari penyertaan dengan equity method, komisi/provisi, fee dan administrasi j. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) k. Penyisihan penghapusan aset non produktif 596 - l. Beban tenaga kerja 7.673 5.492 m. Beban promosi 247 394 n. Beban lainnya 6.692 4.715 Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih (16.259) (9.566) LABA (RUGI) OPERASIONAL 4.203 5.911
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL 1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris 2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing 3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya LABA (RUGI) NON OPERASIONAL LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK 1. Transfer Laba (rugi) ke kantor pusat 2. Pajak penghasilan a. Taksiran pajak tahun berjalan b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH LABA (RUGI) KEPENTINGAN MINORITAS (MINORITY INTEREST) LABA (RUGI) SETELAH KEPENTINGAN MINORITAS (MINORITY INTEREST) DEVIDEN LABA BERSIH PER SAHAM *) *) Khusus bagi bank yang telah go publik. 90 (184) 90 (184) 4.293 5.727 1.073 1.603 3.220 4.124 LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI Tanggal : 31 Maret 2011 dan 2010 ( Dalam Jutaan Rupiah ) NO POS - POS B A N K I. TAGIHAN KOMITMEN 1 Fasilitas pinjaman yang belum ditarik a. Rupiah b. Valuta asing 2 Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan 3 Lainnya II. KEWAJIBAN KOMITMEN 1 Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik a. BUMN i. Committed - Rupiah 31 Maret 2011 31 Maret 2010 27.744 19.563 27.744 19.563
- Valuta asing ii. Uncommitted - Rupiah - Valuta asing b. Lainnya i. Committed ii. Uncommitted 2 Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik a. Committed i. Rupiah ii. Valuta asing b. Uncommitted i. Rupiah ii. Valuta asing 3 Irrevocable L/C yang masih berjalan a. L/C luar negeri b. L/C dalam negeri 4 Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan 5 Lainnya III. TAGIHAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diterima a. Rupiah b. Valuta asing 2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian a. Bunga kredit yang diberikan b. Bunga lainnya 3. Lainnya IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diberikan a. Rupiah b. Valuta asing 27.744 19.563 27.744 19.563 2.324 1.142 2.324 1.142 2.324 1.142 1.230 5 1.230 5 1.230 5
2. Lainnya TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN Tanggal : 31 Maret 2011 dan 2010 NO POS - POS B A N K 31 Maret 2011 31 Maret 2010 RASIO KINERJA 1 Kewajiban Penyediaan Modal Minimum ( KPMM ) 19,27% 22,62% 2 Aset produktif bermasalah dan aset non produktif bermasalah terhadap total aset produktif dan aset non produktif 1,89% 1,14% 3 Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif 1,79% 0,96% 4 Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) aset keuangan terhadap 1,13% 0,67% aset produktif 5 NPL gross 1,93% 1,05% 6 NPL net 1,09% 0,56% 7 Return on Asset (R O A) 2,00% 3,37% 8 Return on Equity (R O E) 9,58% 13,62% 9 Net Interest Margin (N I M) 11,07% 10,70% 10 Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (B O P O) 87,92% 77,61% 11 Loan To Deposit Ratio (LDR) 97,79% 101,02% KEPATUHAN (COMPLIANCE) 1 a. Persentase pelanggaran BMPK. i. Pihak terkait. ii. Pihak tidak terkait b. Persentase Pelanggaran BMPK i. Pihak terkait. ii. Pihak tidak terkait 2 Giro Wajib Minimum (GWM) a. GWM Utama Rupiah 8,11% 5,27% b. GWM Valuta Asing 3 Posisi Devisa Netto (PDN) secara keseluruhan
PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM Tanggal : 31 Maret 2011 dan 2010 ( Dalam Jutaan Rupiah ) NO KOMPONEN MODAL B A N K 31 Maret 2011 31 Maret 2010 I. KOMPONEN MODAL A. MODAL INTI. 135.578 121.417 1. Modal disetor 100.000 100.000 2. Cadangan Tambahan Modal 35.578 21.417 2.1. Faktor penambah 39.477 24.826 a. Agio b. Modal sumbangan. c. Cadangan umum 10.000 4.000 d. Cadangan tujuan e. Laba tahun-tahun lalu setelah diperhitungkan (100 %) 27.867 18.764 f. Laba tahun berjalan yang dapat diperhitungkan ( 50 % ) 1.610 2.062 g. Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan h. Dana setoran modal i. Waran yang diterbitkan ( 50 % ) j. Opsi saham yg diterbitkan dalam rangka program kompensasi berbasis saham (50 %) 2.2. Faktor pengurang 3.899 3.409 a. Disagio b. Rugi tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan ( 100 % ) 928 - c. Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan ( 100 % ) d. Selisih kurang karena penjabaran laporan keuangan e. Pendapatan komprehensif lain : Kerugian dari penurunan nilai wajar atas penyertaan dalam katagori tersedia untuk dijual f. Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan nilai atas aset produktif 2.971 3.409 g. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam trading book. 3. Modal Inovatif 3.1. Surat berharga subordinasi (perpetual non komulatif )
3.2. Pinjaman Subordinasi ( perpetual non komulatif ) 3.3. Instrumen Modal Inovatif Lainnya 4. Faktor Pengurang Modal Inti 4.1. Goodwill 4.2. Aset tidak berwujud lainnya 4.3. Penyertaan ( 50 % ) 4.4. Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi ( 50 % ) 5. Kepentingan Minoritas B. MODAL PELENGKAP 4.541 718 1. Level Atas ( Upper Tier 2 ) 4.541 718 1.1. Saham preferen ( perpetual kumulatif ) 1.2. Surat berharga subordinasi ( perpetual kumulatif ) 1.3. Pinjaman subordinasi ( perpetual kumulatif ) 1.4. Mandatory convertible bond 1.5. Modal Inovatif yang tidak diperhitungkan sebagai modal inti 1.6. Instrumen modal pelengkap level atas (upper tier 2 ) lainnya 1.7. Revaluasi aset tetap 1.8. Cadangan umum aset produktif ( maks 1.25 % ATMR ) 4.541 718 1.9. Pendapatan komprehensif lain : Keuntungan dari peningkatan nilai wajar atas penyertaan dalam kategori tersedia untuk dijual ( 45 % ) 2. Level Bawah ( lower Tier 2 ) Maksimum 50% Modal Inti 2.1. Redeemable preference shares 2.2. Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat diperhitungkan 2.3. Instrumen modal pelengkap level bawah (lower tier 2) Lainnya 3. Faktor Pengurang Modal Pelengkap 3.1. Penyertaan ( 50 % ) 3.2. Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi ( 50 % ) C. Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap Eksposur Sekuritisasi D. Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan (tier 3)
E. MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A + B - C) 140.119 122.135 III. TOTAL MODAL INTI,MODAL PELENGKAP DAN MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR (A + B - C + E) 140.119 122.135 IV. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT 616.790 513.475 V. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL 110.343 26.487 VI. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR VII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK VII I. RISIKO KREDIT DAN RISIKO OPERASIONAL ( II : ( IV+V )) 19,27 22,62 RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO KREDIT, RISIKO OPERASIONAL DAN RISIKO PASAR 19,27 22,62 (III : (IV + V + VI))
P O S - P O S KUALITAS AKTIVA DAN INFORMASI LAINNYA Tanggal : 31 Maret 2011 dan 2010 ( Dalam Jutaan Rupiah) B A N K 31 Maret 2011 31 Maret 2010 L DPK KL D M JUMLAH L DPK KL D M JUMLAH I. PIHAK TERKAIT. 1. Penempatan pada bank lain 10.079 10.079 a. Rupiah 10.079 10.079 b. Valuta asing 2. Tagihan spot dan derivatif a. Rupiah b. Valuta asing 3. Surat berharga a. Rupiah b. Valuta asing 4. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali ( repo ) a. Rupiah b. Valuta asing 5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo) a. Rupiah b. Valuta asing 6. Tagihan akseptasi 7. Kredit 483 13-496 350 79-429 a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan 19 19 46 46 Menengah (UMKM) i. Rupiah 19 19 46 46 ii. Valuta asing b. Bukan debitur 464 13-477 304 79-383 UMKM i. Rupiah 464 13-477 304 79-383 ii. Valuta asing c. Kredit yang direstrukturisasi i. Rupiah ii. Valuta asing d. Kredit properti 8. Penyertaan 9. Penyertaan modal sementara 10. Komitmen dan kontinjensi a. Rupiah b. Valuta asing 11. Aset yang diambil alih II. PIHAK TIDAK TERKAIT. 1. Penempatan pada bank lain 2.150 2.150 1.960 1.960 a. Rupiah 2.150 2.150 1.960 1.960 b. Valuta asing 2. Tagihan spot dan derivatif a. Rupiah b. Valuta asing 3. Surat Berharga 34.386 34.386 46.041 46.041 a. Rupiah 34.386 34.386 46.041 46.041 b. Valuta asing 4. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) a. Rupiah b. Valuta asing 5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo) a. Rupiah
b. Valuta asing 6. Tagihan akseptasi 7. Kredit 453.567 148.110 1.779 2.596 7.468 613.520 409.425 103.904 1.38 1.841 2.230 518.783 3 a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan 281.173 78.694 838 1.755 3.987 366.447 291.985 56.366 483 1.543 805 351.182 Menengah (UMKM) i. Rupiah 281.173 78.694 838 1.755 3.987 366.447 291.985 56.366 483 1.543 805 351.182 ii. Valuta asing b. Bukan debitur 172.394 69.416 941 841 3.481 247.073 117.440 47.538 900 298 1.425 167.601 UMKM i. Rupiah 172.394 69.416 941 841 3.481 247.073 117.440 47.538 900 298 1.425 167.601 ii. Valuta asing c. Kredit yang direstrukturisasi i. Rupiah ii. Valuta asing d. Kredit properti - 8. Penyertaan 9. Penyertaan modal sementara 10. Transaksi rekening 27.690 54-27.744 19.424 139-19.563 administratif a. Rupiah 27.690 54-27.744 19.424 139-19.563 b. Valuta asing - 11. Aset Yang Diambil Alih 960 960-1.002-1.002 III. INFORMASI LAIN - 1. Total aset bank yang dijaminkan a. Pada Bank Indonesia b. Pada pihak lain 2. Total CKPN aset keuangan atas aset 7.467 3.772 produktif 3. Total PPA yang wajib dibentuk atas 1.193 617 aset 4. Persentase kredit kepada UMKM terhadap 59,68 67,65 total kredit 5. Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK) terhadap total kredit 40,32 60,40 6. Persentase jumlah debitur UMKM terhadap 48,70 54,46 total debitur 7. Persentase jumlah debitur UMK terhadap 51,30 54,12 total debitur 8. Lainnya a. Penerusan kredit b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah c. Aset produktif yang dihapus 947 1.142 buku d. Aset produktif dihapusbuku yang dipulihkan /berhasil 195 - ditagih e. Aset produktif yang dihapus tagih
NO POS - POS CADANGAN PENYISIHAN KEUANGAN Tanggal : 31 Maret 2011 dan 2010 ( Dalam Jutaan Rupiah) Individu al 31 Maret 2011 31 Maret 2010 CKPN PPA Wajib Dibentuk CKPN PPA Wajib Dibentuk Kolektif Umum Khusus Individual Kolektif Umum Khusus 1 Penempatan pada bank lain 2 Tagihan spot dan derivatif 3 Surat berharga 4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali ( repo ) 5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali ( Reverse Repo ) 6 Tagihan akseptasi 7 Kredit 1.208 186 7.281 678 6.789 2.564 433 3.339 8 Penyertaan 9 Penyertaan modal sementara TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF PERIODE : Maret 2011 ( Dalam Jutaan Rupiah) NO TRANSAKSI Nilai Notional B A N K Tujuan Tag. & Kewajiban Derivatif Trading Hedging Tagihan Kewajiban A. Terkait dengan nilai tukar 1 Spot 2 Forward 3 Option a. Jual b. Beli 4 Future 5 Swap 6 Lainnya
B. Terkait dengan Suku Bunga 1 Spot 2 Forward 3 Option a. Jual b. Beli 4 Future 5 Swap 6 Lainnya C. Lainnya JUMLAH PENGURUS PEMEGANG SAHAM Komisaris Utama : Sukoriyanto Saputro Pemegang Saham Pengendali (PSP) : - Komisaris : Benny Yustanto C Komisaris : I Wayan Deko Ardjana Ultimate Shareholder : Komisaris : Nyoman Oka PT. BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. : 81 % Direktur Utama : I. B. Kade Perdana Pemegang Saham Bukan PSP melalui Direktur : Ketut Suarsa pasar modal ( 5 % ) : NIHIL Direktur : I G. N. Alit Asmara Jaya Direktur : Ida Ayu Kade Karuni Pemegang Saham Bukan PSP tidak melalui Direktur : Bambang Sugiharto pasar modal ( 5 % ) : NIHIL Denpasar, 25 Mei 2011 Direksi PT BANK SINAR HARAPAN BALI (IB Kade Perdana) Direktur Utama (Ketut Suarsa) Direktur
Catatan : 1) Penyajian laporan keuangan untuk tanggal dan periode tiga bulan yang berakhir pada 31 Maret 2011 dan 31 Maret 2010 disusun berdasarkan laporan keuangan tidak diaudit. 2) Informasi keuangan diatas disajikan untuk memenuhi Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 sebagaimana telah diubah dengan peraturan Bank Indonesia No. 7/50/PBI/2005 tanggal 29 Nopember 2005 tentang Perubahan Atas Peraturan Bank Bank Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank dan Surat Edaran Bank Indonesia No. 3/30/DPNP tanggal14 Desember 2001 sebagaimana telah diubah dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 7/10/DPNP tanggal 31 Maret 2005 yang telah diubah dengan Surat Edaran Bank Indonesia No.12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 perihal Perubahan Kedua atas Surat Edaran Bank Indonesia No. 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 perihal Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum. 3) Laporan Keuangan Publikasi untuk tanggal dan periode tiga bulan yang berakhir pada 31 Maret 2011 dan 31 Maret 2010 sebagian besar telah disusun berdasarkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 50 dan No.55 (revisi 2006).