Kode Dokumen : SOP/AS/ PENGADILAN AGAMA LUWUK KELAS IB Tanggal Pembuatan : pember 0 Jl. Bukit Halimun (Komp. Perkantoran PEMDA Kab. Banggai) Tanggal Revisi : 0 Maret 0 Kel. Tanjung Tuwis Kec. Luwuk Selatan Kab. Banggai Revisi Ke : Telp. 0-00 Website : pa-luwuk.net Tanggal Efektif : 0 Maret 0 Email : pa.luwuk@yahoo.co.id Disetujui Oleh : Ketua Pengadilan Agama Luwuk LUWUK Kelas IB STANDARD OPERATIONAL PROCEDURE PENCAIRAN ANGGARAN Dasar Hukum : Kualifikasi : Undang-undang. Tahun 00 tentang Keuangan Negara. S- Ekonomi Akuntasi/Manajemen Undang-undang. Tahun 00 tentang Perbendaharaan Negara. S- komputer Peraturan Menteri Keuangan. Tahun 00 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan. S- Hukum Peraturan menteri Keuangan. /PMK.0/0 tentang Perjalanan Dinas Dalam Negeri bagi Pejabat Negara, Pegawai Negeri, dan Pegawai Tetap Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan. PER-/PB/0 tentang Ketentuan Lebih Lanjut an Dinas Dalam Negeri bagi Pejabat Negara, Pegawai Negeri, dan Pegawai Tetap Permenkeu.0 Tahun 0 tentang Tata cara dalam rangka pelaksanaan APBN. Per Sekma.0 Tahun 0 tentang Pedoman an dan Pertanggungjawaban Belanja Negara di Lingkungan Mahkamah Agung dan Badan Peradilan yang berada dibawahnya. Perdirjen. PER-/PB0 tentang Pedoman Penyusunan Laporan Kementerian Negara/ Lembaga SE Sekma mor:0-/sek/ku.0/0/0 Tentang an dan Pertanggungjawaban Realisasi di Lingkungan MA.dan Badan Peradilan di bawahnya.. SLTA (SMA/SMU/MAN/Sederajat) H. A. ZAHRI, S.H, M.HI # 0 Peraturan Menteri Keuangan. PMK /PMK.0/0 tentang Sistem Akuntansi dan Pelaporan Keuangan Pemerintah Pusat (SAPP) Peraturan Menteri Keuangan. PMK /PMK.0/0 tentang Kedudukan dan Tanggung Jawab Bendahara pada Satuan Kerja Pengelola Pendapatan dan Belanja Negara Peraturan Menteri Keuangan. /PMK.0/0 tentang Rekening Milik Kementerian Negara/Lembaga/Satuan Kerja Keterkaitan : Peralatan :. SOP Bendahara Pengeluaran Lemari Arsip,Laptop, Komputer, Printer, Scanner, Buku Referensi Lainnya Peringatan : Pencatatan dan pendataan : Jika SOP tidak dilaksanakan,maka pelaksanaan tidak berjalan efektif Aplikasi RKA-KL, Aplikasi SAS dan Aplikasi GPP A PENYUSUNAN RENCANA PENGGUNAAN ANGGARAN (RPA) Kasubag Umum dan Keuangan PPK KPA Ketua PA Menerima DIPA dan RKA-KL RKA-KL dan DIPA RKA-KL DIPA Membuat RKA-KL dan DIPA Konsep Pembahasan Menandatangani Menyerahkan Konsep RPA
B PENGAJUAN UANG PERSEDIAAN (UP) Menerima Membuat Surat Pernyataan Uang Persediaan (UP) Pernyataan Uang Persediaan (UP) Pembayaran (SPP) Uang Persediaan (UP) Bendahara Pengeluaran PPSPM PPK KPA Konsep Surat Pernyataan Uang Surat Pernyataan UP Konsep Surat Pernyataan Uang Surat Pernyataan Uang Surat Pernyataan UP Uang Persediaan (UP) Membuat Surat Perintah Persediaan (UP) Surat Pernyataan UP Konsep Surat Permintaan Konsep Surat Permintaan Konsep Surat Perintah Membayar UP Perintah Persediaan (UP) Mengirim Surat Perintah Persediaan (UP) ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara () Menerima SPD Uang Muka Kerja (UP) Konsep Surat Perintah Membayar UP Surat Perintah Membayar UP, Surat Pernyataan Uang Muka UP dan rekening SPD Koran Uang Muka Kerja (UP) Surat Perintah Membayar UP SPM UP SPD Uang 0 Mengarsipkan SPM/SPD Uang SPM dan SPD Uang Muka Kerja (UP) Arsip SPM dan SPD Uang C PENGAJUAN GANTI UANG PERSEDIAAN (GUP) Membuat Surat Rincian Rincian Bendahara Pengeluaran PPSPM PPK KPA Kuitansi, Faktur Daftar minatif Surat Rincian Surat Rincian Permintaan GUP Surat Rincian Permintaan GUP Pembayaran (SPP) GUP Surat Rincian SPP GUP GUP SPP GUP SPP GUP Membuat SPM Ganti Uang Persediaan (GUP) SPP GUP SPM GUP Menandatangani SPM Ganti Uang Persediaan (GUP) Mengirimkan Surat Perintah Persediaan (GUP) ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara () Menerima SPD Ganti Uang Persediaan (GUP). SPM GUP SPM GUP Dokumen SPM SPM GUP diterima Dokumen SPD SPD GUP Mengarsipkan SPD Ganti Uang Persediaan (GUP). SPD GUP SPD GUP diarsipkan
D TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP) Membuat Rincian Kebutuhan Kegiatan yang tidak mencukupi dari dana uang persediaan Menandatangani Rincian Kebutuhan Kegiatan yang tidak mencukupi dari dana uang persediaan Membuat surat permohonan permintaan Tambahan Uang Persediaan (TUP) Menandatangani surat permohonan permintaan (TUP) Mengirimkan Surat Permohonan permintaan (TUP) ke Pemroses Rutin PPSPM PPK KPA RKA-KL, TOR & RAB Konsep Rincian Kebutuhan Kegiatan yang tidak mencukupi dari dana uang persediaan Rincian, Realisasi, Rekening Koran Konsep Rincian Kebutuhan Kegiatan yang tidak mencukupi dari dana uang persediaan Rincian Kebutuhan Kegiatan yang tidak mencukupi dari dana uang persediaan Menerima Permohonan Persetujuan TUP dari Pembayaran (SPP) TUP Persetujuan TUP 0 TUP Membuat SPM Tambahan Uang Persediaan (TUP) Menandatangani SPM (TUP) Mengirimkan Surat Perintah Membayar (SPM) Tambahan Uang Persediaan (TUP) ke Menerima SPD Tambahan Uang Persediaan (TUP). Persetujuan TUP SPP TUP SPP TUP SPP TUP SPP TUP SPM TUP SPM TUP SPM TUP diterima Dokumen SPM SPM dan SPD TUP diterima Mengarsipkan SPD Tambahan Uang Persediaan (TUP). Dokumen SPM dan SPD TUP SPM dan SPD TUP diarsipkan
E PENGAJUAN NIHIL TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP NIHIL) Menginput bukti-bukti pengeluaran TUP ke Aplikasi SILABI Pemroses Rutin PPSPM PPK Kuitansi, Faktur Daftar minatif SRP TUP Membuat Daftar Rincian Permintaan Pembayaran TUP SRP TUP Pembayaran TUP Menandatangani Daftar Rincian Permintaan Pembayaran TUP SRP TUP Pembayaran TUP Pembayaran (SPP) TUP Nihil TUP Nihil Membuat SPM Nihil Tambahan Uang Persediaan Menandatangani SPM Nihil Daftar minatif dan Daftar Rincian Permintaan Pembayaran PTUP SPP PTUP, DRPP, Kuitansi/faktur Daftar minatif SPP PTUP SPP PTUP r Da SPM PTUP SPM PTUP SPM PTUP Mengirim Surat Perintah Membayar (SPM) Nihil ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara () SPM PTUP SPM PTU diterima Menerima SPD Pertanggungjawaban TUP ke Dokumen SPD PTUP SPD PTUP 0 Mengarsipkan SPM dan SPD Pertanggungjawaban TUP Dokumen SPD PTUP SPD PTUP
F PENGAJUAN SPM LANGSUNG (LS) BELANJA BARANG/MODAL Pemroses Rutin PPSPM PPK Membuat Ringkasan Kontrak dan Surat Pernyataan Tanggung Jawab Belanja SPM Langsung Penawaran, BA Negosiasi, BA Evaluasi, SPK Ringkasan Kontrak Menandatangani Ringkasan Kontrak dan Surat Pernyataan Tanggung Jawab Belanja SPM Langsung Ringkasan Kontrak Ringkasan Kontrak Pembayaran (SPP) Langsung Ringkasan Kontrak SPP LS Kontrak Langsung SPP LS Kontrak SPP LS Kontrak Membuat SPM LS/Kontrak SPP LS Kontrak SPM LS Kontrak Menandatangani SPM LS/Kontrak Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) LS/Kontrak ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (). SPM LS Kontrak SPM LS Kontrak SPM LS Kontrak SPM LS Kontrak diterima Mengambil SPD LS/Kontrak Dokumen SPD LS Kontrak SPD LS Kontrak
G PENGAJUAN NIHIL UANG PERSEDIAAN (UP NIHIL) Menginput bukti-bukti pengeluaran UP ke Aplikasi SILABI Pemroses Rutin PPSPM PPK Kuitansi, Faktur Daftar minatif SRP UP Membuat Daftar Rincian Permintaan SRP UP Menandatangani Daftar Rincian Permintaan SRP UP Pembayaran (SPP) UP Nihil Daftar minatif dan Daftar Rincian Permintaan Pembayaran PUP SPP PUP UP Nihil SPP PUP, DRPP, Kuitansi/faktur Daftar minatif SPP PUP Membuat SPM Nihil Uang Persediaan SPP PUP, DRPP, Kuitansi/faktur Daftar minatif SPM PUP Menandatangani SPM Nihil Uang Persediaan Mengirim Surat Perintah Membayar (SPM) Nihil Uang Persediaan ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara () Menerima SPD Pertanggungjawaban UP ke SPM PUP SPM PUP SPM PUP SPM PUP diterima Dokumen SPD PUP SPD PUP 0 Mengarsipkan SPM dan SPD Pertanggungjawaban UP Dokumen SPD PUP SPD PUP