Berdasarkan Rencana Strategis BPPK Tahun tujuan yang hendak dicapai oleh BPPK adalah :

Transkripsi

1 Executive Summary EXECUTIVE SUMMARY Berdasarkan Rencana Strategis BPPK Tahun tujuan yang hendak dicapai oleh BPPK adalah : 1. Menghasilkan SDM pengelola keuangan dan kekayaan negara yang amanah, profesional, berintegritas tinggi dan bertanggung jawab melalui pendidikan dan pelatihan. 2. Menjadi lembaga pendidikan dan pelatihan dengan tata kelola yang baik. Sejalan dengan Renstra tersebut, sasaran yang akan dicapai oleh BPPK adalah : 1. Terwujudnya pendidikan dan pelatihan berbasis penelitian dan pemutakhiran data kebutuhan diklat. 2. Terwujudnya kualitas layanan diklat yang memuaskan pemangku kepentingan. 3. Terwujudnya evaluasi pendidikan dan pelatihan yang menyeluruh dan berkelanjutan. 4. Terwujudnya penataan organisasi BPPK yang handal dan modern. 5. Tercapainya peningkatan pemanfaatan teknologi informasi dan komunikasi yang mendukung pendidikan dan pelatihan. 6. Penerapan manajemen pengembangan SDM dalam rangka mewujudkan SDM BPPK yang amanah, profesional, berintegritas tinggi dan bertanggung jawab. 7. Terwujudnya akuntabilitas sistem manajemen keuangan dan manajemen aset. 8. Tercapainya peningkatan jejaring kerjasama BPPK dengan institusi di dalam maupun di luar negeri dalam rangka peningkatan kapasitas organisasi. Untuk mewujudkan tujuan dan sasaran BPPK, pada tahun anggaran 2010 BPPK menetapkan 4 program dan 50 kegiatan dengan jumlah anggaran sebesar Rp Keempat program tersebut adalah : 1. Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik i

2 LAKIP BPPK Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur; 3. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur; 4. Program Pendidikan Tinggi; Sumber dana DIPA BPPK tahun 2010 berasal dari Rupiah Murni, PNBP, Pinjaman Luar Negeri, dan Rupiah Murni Pendamping. Adapun rincian masingmasing sumber dana dan realisasi sampai dengan 31 Desember 2010 seperti pada tabel 1 dibawah ini. Tabel 1 Sumber Dana BPPK dan Realisasi Anggaran per Sumber Dana Tahun 2010 SUMBER DANA S.D. 31 DESEMBER 2010 PAGU REALISASI % 1 Rupiah Murni 338,122,038, ,007,588, PNBP 28,690,673,000 17,113,018, Pinjaman Luar Negeri 74,833,844,000 52,576,067, Rupiah Murni Pendamping 5,666,266,000 3,557,330, Hibah Luar Negeri Sumber : Bagian Keuangan JUMLAH 447,312,821, ,254,005, Adapun anggaran yang telah digunakan untuk membiayai program-program tersebut hingga akhir Maret tahun 2010 adalah sebesar Rp atau terealisasi 82,04%. Uraian realisasi pelaksanaan anggaran sesuai dengan program dapat dilihat pada tabel dan diagram berikut : Tabel 2 Realisasi Anggaran Per Program BPPK Tahun 2010 PROGRAM ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp) CAPAIAN (%) SALDO (Rp) Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur 80,457,236,000 69,593,737, ,863,498, ,810,612, ,032,809, ,777,802, ,453,000,000 99,755,594, ,697,405,170 4 Program Pendidikan Tinggi 97,591,973,000 82,871,863, ,720,109,523 Sumber : Bagian Keuangan JUMLAH 447,312,821, ,254,005, ,058,815,369 ii

3 Executive Summary Diagram 1 Realisasi Anggaran Per Program Tahun 2010 Program Pendidikan Tinggi 97,59 82,87 Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur 111,45 99,76 Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur 115,03 157,81 Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik 80,46 69,59 0,00 100,00 200,00 ANGGARAN (Rp) Milyar REALISASI (Rp) Sumber : Bagian Keuangan Berikut adalah rincian realisasi anggaran untuk setiap unit di lingkungan BPPK seperti terlihat pada tabel dan diagram di bawah ini : iii

4 LAKIP BPPK 2010 NO UNIT DIPA Tabel 3 Realisasi Anggaran Per Unit BPPK Tahun 2010 REALISASI MENURUT SPJ TIAP UNIT KERJA % REALISASI PENCAPAIAN SALDO = (4/3)x100 6 = 3-4 I. Pusat 259,526,577, ,873,267, ,653,309,624 1 Sekretariat 48,610,405,000 38,872,130, ,738,274,556 2 Pusdiklat Pengembangan SDM 103,514,559,000 73,242,900, ,271,658,725 3 Pusdiklat Anggaran dan Perbendaharaan 26,654,758,000 23,642,964, ,011,793,811 4 Pusdiklat Pajak 29,512,458,000 24,782,141, ,730,316,350 5 Pusdiklat Bea dan Cukai 19,694,478,000 17,907,327, ,787,150,578 6 Pusdiklat Kekayaan Negara dan Perimbangan Keuangan 15,674,979,000 13,010,697, ,664,281,783 7 Pusdiklat Keuangan Umum 15,864,940,000 14,415,106, ,449,833,821 II. STAN 97,591,973,000 82,871,863, ,720,109,523 III. Daerah 90,194,271,000 78,508,874, ,685,396,222 1 BDK Medan 10,598,149,000 9,445,071, ,153,077,877 2 BDK Pekanbaru 4,225,741,000 3,096,814, ,128,926,474 3 BDK Palembang 4,716,942,000 3,953,284, ,657,284 4 BDK Cimahi 12,349,282,000 10,793,374, ,555,907,805 5 BDK Yogyakarta 5,586,517,000 5,088,854, ,662,764 6 BDK Malang 5,983,005,000 5,437,437, ,567,940 7 BDK Denpasar 6,196,885,000 5,071,509, ,125,375,757 8 BDK Pontianak 3,512,660,000 2,892,391, ,268,807 9 BDK Balikpapan 11,473,741,000 9,953,983, ,519,757, BDK Makassar 6,022,444,000 5,427,204, ,239, BDK Manado 6,177,116,000 5,544,866, ,249, Pusdiklat Pegawai Magelang 13,351,789,000 11,804,084, ,547,704,747 JUMLAH I + II + III 447,312,821, ,254,005, ,058,815,369 Sumber : Bagian Keuangan iv

5 Executive Summary Diagram 2 Realisasi Anggaran Per Unit Tahun 2010 Pusdiklat PSDM di Magelang BDK Manado BDK Makassar BDK Balikpapan BDK Pontianak BDK Denpasar BDK Malang BDK Yogyakarta BDK Cimahi BDK Palembang BDK Pekanbaru BDK Medan STAN Pusdiklat Keuangan Umum Pusdiklat KNPK Pusdiklat Bea dan Cukai Pusdiklat Pajak Pusdiklat Angg. dan Perbend. Pusdiklat Pengembangan SDM Sekretariat 13,4 11,8 6,2 5,5 6,0 5,4 11,5 10,0 3,5 2,9 6,2 5,1 6,0 5,4 5,6 5,1 12,3 10,8 4,7 4,0 4,2 3,1 10,6 9,4 15,9 14,4 15,7 13,0 19,7 17,9 29,5 24,8 26,7 23,6 48,6 38,9 97,6 82,9 103,5 73,2 ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp) Milyar Sumber : Bagian Keuangan v

6 LAKIP BPPK 2010 Rendahnya serapan anggaran BPPK sampai akhir tahun 2010 (31 Desember 2010) yaitu 82,04% disebabkan hal-hal sebagai berikut : 1. Belanja Pegawai Adanya alokasi transito Rp dalam belanja pegawai untuk mengantisipasi penambahan belanja pegawai akibat dari penambahan pegawai atau penambahan pembayaran tunjangan (anak, istri, dsb) yang pada tahun sebelumnya dilekatkan di Sekretariat Jenderal. 2. Belanja Barang a. Adanya honorarium kegiatan yang tidak dibayarkan, karena sudah merupakan tugas dan fungsi. b. Realisasi nilai kontrak cenderung jauh dibawah Harga Perkiraan Sendiri (HPS) bahkan pagu dengan nilai selisih sebesar Rp atau 3,90% dari pagu. c. Lambannya/terlambatnya pelaksanaan kegiatan, sehingga tidak ada waktu untuk revisi atas sisa anggaran. d. Sisa anggaran karena efisiensi (output/sasaran tercapai) sebesar Rp atau 6,80% dari pagu. e. Terdapat dana Pinjaman Hibah Luar Negeri (PHLN) yang tidak terserap 30,79%, yaitu sebesar Rp f. Terdapat dana Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) yang tidak terserap sebesar Rp (22%) g. Realisasi peserta diklat yang tidak sesuai dengan yang direncanakan h. Proses revisi yang relatif lama 3. Belanja Modal a. Lambannya/terlambatnya pelaksanaan kegiatan/proyek/pengadaan akibatnya terdapat sisa dana yang tidak memungkinkan direvisi. b. Harga kontrak cenderung jauh di bawah HPS bahkan pagu dengan nilai selisih sebesar Rp ,00 atau 13% dari pagu. c. Terdapat dana PNBP yang tidak terserap sebesar Rp (18%) d. Ketentuan revisi terkait dengan optimalisasi e. SDM pengadaan terbatas vi

7 Executive Summary Jika ditinjau dari sisi sumber dana : 1. Rupiah Murni Secara umum disebabkan oleh efisiensi 2. Rupiah Murni Pendamping Disebabkan PHLN tidak terealisasi. Dana ini bersifat melekat pada dana PHLN 3. PNBP Sisa dana berasal dari kegiatan USM Prodip STAN dan kerjasama dengan Pemda dengan nilai total sebesar Rp Dana ini akan dialokasikan pada TA 2011 melalui revisi saldo awal BLU. 4. Pinjaman Luar Negeri a. Selisih kurs yen antara perencanaan dan realisasi. b. Diklat Non Degree semula direncana- kan diikuti 120 orang, namun terealisasi 60 orang, dua diklat Non Degree dialihkan ke c. Program S2 Dalam Negeri yang semula direncanakan diikuti 50 orang, namun terealisasi 25 orang, karena penurunan jumlah calon peserta yang mengikuti Seleksi Beasiswa Program Pascasarjana. Terkait rendahnya penyerapan anggaran BPPK yang sampai akhir Tahun 2010 yaitu 82,10%, maka hal-hal yang harus dilakukan adalah sebagai berikut : a. Harmonisasi rencana kegiatan seluruh unit kerja di BPPK; b. Penekanan pada kesesuaian kegiatan dan pendanaan dengan Renstra yang telah ditetapkan sebagai acuan utama; c. Melakukan pengembangan Indeks Biaya Diklat sebagai acuan penyusunan anggaran pada Pusdiklat/STAN. Ditargetkan pada 2012, Indeks ini sudah dapat diperguna-kan. d. Melakukan pendekatan pengganggaran yang lebih akurat yaitu penganggaran berbasis kinerja yang akan mendukung alokasi anggaran terhadap prioritas program dan kegiatan serta berusaha untuk menghubungkan antara keluaran (outputs) dengan hasil (outcomes) yang disertai dengan penekanan terhadap efektifitas dan efisiensi terhadap anggaran yang dialokasikan; e. Menjamin keterkaitan antara tahap perencanaan yang tertuang dalam dokumen perencanaan (Renstra, Rencana Kerja) dan tahap penganggaran yang lebih jelas dalam penuangannya ke dalam dokumen anggaran. Sehingga setiap kegiatan dan anggaran yang diusulkan oleh masing-masing unit tiap tahunnya vii

8 LAKIP BPPK 2010 benar-benar merupakan tahapan proses yang mendukung pencapaian tujuan dalam dokumen Rencana Strategis BPPK; f. Melakukan sinkronisasi antara program dan kegiatan untuk menata alur keterkaitan antara kegiatan dan program terhadap kebijakan yang melandasinya serta memastikan bahwa kegiatan yang diusulkan benar-benar akan menghasilkan keluaran (outputs) yang mendukung pencapaian sasaran kinerja program, yang pada akhirnya akan mendukung pencapaian tujuan kebijakan (Renstra); g. Berkaitan dengan proses pengadaan barang dan jasa di BPPK, diperlukan kesinambungan proses/tahapan serta penjadwalan yang lebih akurat, sehingga pengadaan untuk tahun anggaran 2010, seharusnya sudah dimulai tahapannya di tahun 2009 dan seterusnya sehingga menjamin optimalisasi penyerapan anggaran. Perbandingan peserta diklat untuk setiap jenis diklat selama tahun 2010 dapat dilihat pada Diagram 3 di bawah ini. Diagram 3 Perbandingan Peserta Diklat untuk setiap Jenis Diklat Selama Tahun Prajabatan Diklat Dalam Jabatan Pendidikan Tinggi Kedinasan Sumber : Pusdiklat. STAN dan Balai Diklat Dari total orang peserta diklat dan pendidikan tinggi pada tahun 2010 ini, 26,30% (9.844 orang) adalah peserta Diklat Pusdiklat Pengembangan Sumber Daya Manusia, 13,17% (4.930 orang) adalah peserta diklat Pusdiklat Anggaran dan Perbendaharaan, 15,04% (5.630 orang) adalah peserta diklat Pusdiklat Pajak, 10,98% (4.109 orang) peserta diklat Pusdiklat Bea dan Cukai, 2,53% (946 orang) adalah peserta diklat Pusdiklat Kekayaan Negara dan Perimbangan Keuangan, 12,06% (4.514 orang) adalah peserta diklat Pusdiklat viii

9 Executive Summary Keuangan Umum, 19,92% (7.454 orang) adalah mahasiswa Pendidikan Tinggi (STAN). Perbandingan dari tujuh kelompok utama diklat tersebut dapat dilihat dalam Diagram 4 berikut ini. Diagram 4 Perbandingan Peserta Diklat Untuk Setiap Penyelenggara Diklat Selama Tahun Sumber : Pusdiklat, STAN, dan Balai Diklat ix

10 LAKIP BPPK 2010 Berkaitan dengan target dan capaian Indikator Kinerja Utama (IKU) BPPK Tahun 2010, dapat dilihat dalam Tabel 4 berikut ini : Tabel 4 Target dan Capaian IKU BPPK Tahun 2010 NO KODE IKU URAIAN IKU TARGET 2010 CAPAIAN PP-1.1 Rasio Jam Pelatihan Terhadap Jam Kerja 3,1323% 3,1003% 2. PP PP-2.1 Persentase lulusan diklat Kementerian Keuangan dengan predikat minimal baik Capaian Kualitas Layanan Prima Dalam Pendidikan dan Pelatihan 75% 85,52% 60% 75,05% 4. PP-3.1. Jumlah identifikasi kebutuhan diklat 24 laporan 24 laporan 5. PP Jumlah program diklat yang dikembangkan 77 program 124 program 6. PP-4.2. Persentase realisasi program pendidikan dan pelatihan yang diselenggarakan 7. PP-5.1 Jumlah Peserta Diklat Kementerian Keuangan 8. PP-5.2. Jumlah Kerjasama Pendidikan dan Pelatihan Skala Nasional. Regional. dan Internasional 100% 122,65% peserta 118 mitra peserta 157 mitra 9. PP-5.3. Jumlah Peserta Kegiatan Edukasi Publik Tentang Keuangan Negara Melalui Program BPPK peserta peserta 10. PP PP PP PP PP PP-8.4. Persentase evaluasi pendidikan dan pelatihan terhadap pendidikan dan pelatihan yang diselenggarakan Persentase rekomendasi terhadap evaluasi pendidikan dan pelatihan Persentase Jam Pelatihan Pegawai Terhadap Jam Kerja BPPK Persentase Jumlah Pegawai Yang Telah Memenuhi Target Diklat Jumlah Pegawai Yang Dijatuhi Hukuman Disiplin Sedang Atau Berat Persentase Pejabat Yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi Jabatan 100% 112,78% 100% 113,22% 5% 5,19% 50% 55,09% 2 pegawai 6 pegawai 80% 82,27% 16. PP.9.1. Persentase Penyelesaian Penataan Organisasi 100% 100% 17. PP-9.2. Persentase Penyelesaian SOP Terhadap SOP Yang Harus Dibuat/Diperbarui 100% 100% 18. PP-9.3. Persentase penyelesaian Profil Resiko 100% 100% 19. PP-10.1 Jumlah Aplikasi Yang Dikembangkan 20. PP Persentase Komputer Yang Terhubung Dengan Jaringan 18 aplikasi 20 aplikasi 100% 87,01% 21. PP Persentase Penyerapan DIPA 85,00% 82,10% 22. PP Sumber : Bagian OTL Persentase capaian volume barang dan jasa dalam kegiatan pengadaan barang dan jasa 100% 106,99% x

11 Executive Summary EXECUTIVE SUMMARY Berdasarkan Rencana Strategis BPPK Tahun tujuan yang hendak dicapai oleh BPPK adalah : 1. Menghasilkan SDM pengelola keuangan dan kekayaan negara yang amanah, profesional, berintegritas tinggi dan bertanggung jawab melalui pendidikan dan pelatihan. 2. Menjadi lembaga pendidikan dan pelatihan dengan tata kelola yang baik. Sejalan dengan Renstra tersebut, sasaran yang akan dicapai oleh BPPK adalah : 1. Terwujudnya pendidikan dan pelatihan berbasis penelitian dan pemutakhiran data kebutuhan diklat. 2. Terwujudnya kualitas layanan diklat yang memuaskan pemangku kepentingan. 3. Terwujudnya evaluasi pendidikan dan pelatihan yang menyeluruh dan berkelanjutan. 4. Terwujudnya penataan organisasi BPPK yang handal dan modern. 5. Tercapainya peningkatan pemanfaatan teknologi informasi dan komunikasi yang mendukung pendidikan dan pelatihan. 6. Penerapan manajemen pengembangan SDM dalam rangka mewujudkan SDM BPPK yang amanah, profesional, berintegritas tinggi dan bertanggung jawab. 7. Terwujudnya akuntabilitas sistem manajemen keuangan dan manajemen aset. 8. Tercapainya peningkatan jejaring kerjasama BPPK dengan institusi di dalam maupun di luar negeri dalam rangka peningkatan kapasitas organisasi. Untuk mewujudkan tujuan dan sasaran BPPK, pada tahun anggaran 2010 BPPK menetapkan 4 program dan 50 kegiatan dengan jumlah anggaran sebesar Rp Keempat program tersebut adalah : 1. Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik i

12 LAKIP BPPK Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur; 3. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur; 4. Program Pendidikan Tinggi; Sumber dana DIPA BPPK tahun 2010 berasal dari Rupiah Murni, PNBP, Pinjaman Luar Negeri, dan Rupiah Murni Pendamping. Adapun rincian masingmasing sumber dana dan realisasi sampai dengan 31 Desember 2010 seperti pada tabel 1 dibawah ini. Tabel 1 Sumber Dana BPPK dan Realisasi Anggaran per Sumber Dana Tahun 2010 SUMBER DANA S.D. 31 DESEMBER 2010 PAGU REALISASI % 1 Rupiah Murni 338,122,038, ,007,588, PNBP 28,690,673,000 17,113,018, Pinjaman Luar Negeri 74,833,844,000 52,576,067, Rupiah Murni Pendamping 5,666,266,000 3,557,330, Hibah Luar Negeri Sumber : Bagian Keuangan JUMLAH 447,312,821, ,254,005, Adapun anggaran yang telah digunakan untuk membiayai program-program tersebut hingga akhir Maret tahun 2010 adalah sebesar Rp atau terealisasi 82,04%. Uraian realisasi pelaksanaan anggaran sesuai dengan program dapat dilihat pada tabel dan diagram berikut : Tabel 2 Realisasi Anggaran Per Program BPPK Tahun 2010 PROGRAM ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp) CAPAIAN (%) SALDO (Rp) Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur 80,457,236,000 69,593,737, ,863,498, ,810,612, ,032,809, ,777,802, ,453,000,000 99,755,594, ,697,405,170 4 Program Pendidikan Tinggi 97,591,973,000 82,871,863, ,720,109,523 Sumber : Bagian Keuangan JUMLAH 447,312,821, ,254,005, ,058,815,369 ii

13 Executive Summary Diagram 1 Realisasi Anggaran Per Program Tahun 2010 Program Pendidikan Tinggi 97,59 82,87 Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur 111,45 99,76 Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur 115,03 157,81 Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik 80,46 69,59 0,00 100,00 200,00 ANGGARAN (Rp) Milyar REALISASI (Rp) Sumber : Bagian Keuangan Berikut adalah rincian realisasi anggaran untuk setiap unit di lingkungan BPPK seperti terlihat pada tabel dan diagram di bawah ini : iii

14 LAKIP BPPK 2010 NO UNIT DIPA Tabel 3 Realisasi Anggaran Per Unit BPPK Tahun 2010 REALISASI MENURUT SPJ TIAP UNIT KERJA % REALISASI PENCAPAIAN SALDO = (4/3)x100 6 = 3-4 I. Pusat 259,526,577, ,873,267, ,653,309,624 1 Sekretariat 48,610,405,000 38,872,130, ,738,274,556 2 Pusdiklat Pengembangan SDM 103,514,559,000 73,242,900, ,271,658,725 3 Pusdiklat Anggaran dan Perbendaharaan 26,654,758,000 23,642,964, ,011,793,811 4 Pusdiklat Pajak 29,512,458,000 24,782,141, ,730,316,350 5 Pusdiklat Bea dan Cukai 19,694,478,000 17,907,327, ,787,150,578 6 Pusdiklat Kekayaan Negara dan Perimbangan Keuangan 15,674,979,000 13,010,697, ,664,281,783 7 Pusdiklat Keuangan Umum 15,864,940,000 14,415,106, ,449,833,821 II. STAN 97,591,973,000 82,871,863, ,720,109,523 III. Daerah 90,194,271,000 78,508,874, ,685,396,222 1 BDK Medan 10,598,149,000 9,445,071, ,153,077,877 2 BDK Pekanbaru 4,225,741,000 3,096,814, ,128,926,474 3 BDK Palembang 4,716,942,000 3,953,284, ,657,284 4 BDK Cimahi 12,349,282,000 10,793,374, ,555,907,805 5 BDK Yogyakarta 5,586,517,000 5,088,854, ,662,764 6 BDK Malang 5,983,005,000 5,437,437, ,567,940 7 BDK Denpasar 6,196,885,000 5,071,509, ,125,375,757 8 BDK Pontianak 3,512,660,000 2,892,391, ,268,807 9 BDK Balikpapan 11,473,741,000 9,953,983, ,519,757, BDK Makassar 6,022,444,000 5,427,204, ,239, BDK Manado 6,177,116,000 5,544,866, ,249, Pusdiklat Pegawai Magelang 13,351,789,000 11,804,084, ,547,704,747 JUMLAH I + II + III 447,312,821, ,254,005, ,058,815,369 Sumber : Bagian Keuangan iv

15 Executive Summary Diagram 2 Realisasi Anggaran Per Unit Tahun 2010 Pusdiklat PSDM di Magelang BDK Manado BDK Makassar BDK Balikpapan BDK Pontianak BDK Denpasar BDK Malang BDK Yogyakarta BDK Cimahi BDK Palembang BDK Pekanbaru BDK Medan STAN Pusdiklat Keuangan Umum Pusdiklat KNPK Pusdiklat Bea dan Cukai Pusdiklat Pajak Pusdiklat Angg. dan Perbend. Pusdiklat Pengembangan SDM Sekretariat 13,4 11,8 6,2 5,5 6,0 5,4 11,5 10,0 3,5 2,9 6,2 5,1 6,0 5,4 5,6 5,1 12,3 10,8 4,7 4,0 4,2 3,1 10,6 9,4 15,9 14,4 15,7 13,0 19,7 17,9 29,5 24,8 26,7 23,6 48,6 38,9 97,6 82,9 103,5 73,2 ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp) Milyar Sumber : Bagian Keuangan v

16 LAKIP BPPK 2010 Rendahnya serapan anggaran BPPK sampai akhir tahun 2010 (31 Desember 2010) yaitu 82,04% disebabkan hal-hal sebagai berikut : 1. Belanja Pegawai Adanya alokasi transito Rp dalam belanja pegawai untuk mengantisipasi penambahan belanja pegawai akibat dari penambahan pegawai atau penambahan pembayaran tunjangan (anak, istri, dsb) yang pada tahun sebelumnya dilekatkan di Sekretariat Jenderal. 2. Belanja Barang a. Adanya honorarium kegiatan yang tidak dibayarkan, karena sudah merupakan tugas dan fungsi. b. Realisasi nilai kontrak cenderung jauh dibawah Harga Perkiraan Sendiri (HPS) bahkan pagu dengan nilai selisih sebesar Rp atau 3,90% dari pagu. c. Lambannya/terlambatnya pelaksanaan kegiatan, sehingga tidak ada waktu untuk revisi atas sisa anggaran. d. Sisa anggaran karena efisiensi (output/sasaran tercapai) sebesar Rp atau 6,80% dari pagu. e. Terdapat dana Pinjaman Hibah Luar Negeri (PHLN) yang tidak terserap 30,79%, yaitu sebesar Rp f. Terdapat dana Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) yang tidak terserap sebesar Rp (22%) g. Realisasi peserta diklat yang tidak sesuai dengan yang direncanakan h. Proses revisi yang relatif lama 3. Belanja Modal a. Lambannya/terlambatnya pelaksanaan kegiatan/proyek/pengadaan akibatnya terdapat sisa dana yang tidak memungkinkan direvisi. b. Harga kontrak cenderung jauh di bawah HPS bahkan pagu dengan nilai selisih sebesar Rp ,00 atau 13% dari pagu. c. Terdapat dana PNBP yang tidak terserap sebesar Rp (18%) d. Ketentuan revisi terkait dengan optimalisasi e. SDM pengadaan terbatas vi

17 Executive Summary Jika ditinjau dari sisi sumber dana : 1. Rupiah Murni Secara umum disebabkan oleh efisiensi 2. Rupiah Murni Pendamping Disebabkan PHLN tidak terealisasi. Dana ini bersifat melekat pada dana PHLN 3. PNBP Sisa dana berasal dari kegiatan USM Prodip STAN dan kerjasama dengan Pemda dengan nilai total sebesar Rp Dana ini akan dialokasikan pada TA 2011 melalui revisi saldo awal BLU. 4. Pinjaman Luar Negeri a. Selisih kurs yen antara perencanaan dan realisasi. b. Diklat Non Degree semula direncana- kan diikuti 120 orang, namun terealisasi 60 orang, dua diklat Non Degree dialihkan ke c. Program S2 Dalam Negeri yang semula direncanakan diikuti 50 orang, namun terealisasi 25 orang, karena penurunan jumlah calon peserta yang mengikuti Seleksi Beasiswa Program Pascasarjana. Terkait rendahnya penyerapan anggaran BPPK yang sampai akhir Tahun 2010 yaitu 82,10%, maka hal-hal yang harus dilakukan adalah sebagai berikut : a. Harmonisasi rencana kegiatan seluruh unit kerja di BPPK; b. Penekanan pada kesesuaian kegiatan dan pendanaan dengan Renstra yang telah ditetapkan sebagai acuan utama; c. Melakukan pengembangan Indeks Biaya Diklat sebagai acuan penyusunan anggaran pada Pusdiklat/STAN. Ditargetkan pada 2012, Indeks ini sudah dapat diperguna-kan. d. Melakukan pendekatan pengganggaran yang lebih akurat yaitu penganggaran berbasis kinerja yang akan mendukung alokasi anggaran terhadap prioritas program dan kegiatan serta berusaha untuk menghubungkan antara keluaran (outputs) dengan hasil (outcomes) yang disertai dengan penekanan terhadap efektifitas dan efisiensi terhadap anggaran yang dialokasikan; e. Menjamin keterkaitan antara tahap perencanaan yang tertuang dalam dokumen perencanaan (Renstra, Rencana Kerja) dan tahap penganggaran yang lebih jelas dalam penuangannya ke dalam dokumen anggaran. Sehingga setiap kegiatan dan anggaran yang diusulkan oleh masing-masing unit tiap tahunnya vii

18 LAKIP BPPK 2010 benar-benar merupakan tahapan proses yang mendukung pencapaian tujuan dalam dokumen Rencana Strategis BPPK; f. Melakukan sinkronisasi antara program dan kegiatan untuk menata alur keterkaitan antara kegiatan dan program terhadap kebijakan yang melandasinya serta memastikan bahwa kegiatan yang diusulkan benar-benar akan menghasilkan keluaran (outputs) yang mendukung pencapaian sasaran kinerja program, yang pada akhirnya akan mendukung pencapaian tujuan kebijakan (Renstra); g. Berkaitan dengan proses pengadaan barang dan jasa di BPPK, diperlukan kesinambungan proses/tahapan serta penjadwalan yang lebih akurat, sehingga pengadaan untuk tahun anggaran 2010, seharusnya sudah dimulai tahapannya di tahun 2009 dan seterusnya sehingga menjamin optimalisasi penyerapan anggaran. Perbandingan peserta diklat untuk setiap jenis diklat selama tahun 2010 dapat dilihat pada Diagram 3 di bawah ini. Diagram 3 Perbandingan Peserta Diklat untuk setiap Jenis Diklat Selama Tahun Prajabatan Diklat Dalam Jabatan Pendidikan Tinggi Kedinasan Sumber : Pusdiklat. STAN dan Balai Diklat Dari total orang peserta diklat dan pendidikan tinggi pada tahun 2010 ini, 26,30% (9.844 orang) adalah peserta Diklat Pusdiklat Pengembangan Sumber Daya Manusia, 13,17% (4.930 orang) adalah peserta diklat Pusdiklat Anggaran dan Perbendaharaan, 15,04% (5.630 orang) adalah peserta diklat Pusdiklat Pajak, 10,98% (4.109 orang) peserta diklat Pusdiklat Bea dan Cukai, 2,53% (946 orang) adalah peserta diklat Pusdiklat Kekayaan Negara dan Perimbangan Keuangan, 12,06% (4.514 orang) adalah peserta diklat Pusdiklat viii

19 Executive Summary Keuangan Umum, 19,92% (7.454 orang) adalah mahasiswa Pendidikan Tinggi (STAN). Perbandingan dari tujuh kelompok utama diklat tersebut dapat dilihat dalam Diagram 4 berikut ini. Diagram 4 Perbandingan Peserta Diklat Untuk Setiap Penyelenggara Diklat Selama Tahun Sumber : Pusdiklat, STAN, dan Balai Diklat ix

20 LAKIP BPPK 2010 Berkaitan dengan target dan capaian Indikator Kinerja Utama (IKU) BPPK Tahun 2010, dapat dilihat dalam Tabel 4 berikut ini : Tabel 4 Target dan Capaian IKU BPPK Tahun 2010 NO KODE IKU URAIAN IKU TARGET 2010 CAPAIAN PP-1.1 Rasio Jam Pelatihan Terhadap Jam Kerja 3,1323% 3,1003% 2. PP PP-2.1 Persentase lulusan diklat Kementerian Keuangan dengan predikat minimal baik Capaian Kualitas Layanan Prima Dalam Pendidikan dan Pelatihan 75% 85,52% 60% 75,05% 4. PP-3.1. Jumlah identifikasi kebutuhan diklat 24 laporan 24 laporan 5. PP Jumlah program diklat yang dikembangkan 77 program 124 program 6. PP-4.2. Persentase realisasi program pendidikan dan pelatihan yang diselenggarakan 7. PP-5.1 Jumlah Peserta Diklat Kementerian Keuangan 8. PP-5.2. Jumlah Kerjasama Pendidikan dan Pelatihan Skala Nasional. Regional. dan Internasional 100% 122,65% peserta 118 mitra peserta 157 mitra 9. PP-5.3. Jumlah Peserta Kegiatan Edukasi Publik Tentang Keuangan Negara Melalui Program BPPK peserta peserta 10. PP PP PP PP PP PP-8.4. Persentase evaluasi pendidikan dan pelatihan terhadap pendidikan dan pelatihan yang diselenggarakan Persentase rekomendasi terhadap evaluasi pendidikan dan pelatihan Persentase Jam Pelatihan Pegawai Terhadap Jam Kerja BPPK Persentase Jumlah Pegawai Yang Telah Memenuhi Target Diklat Jumlah Pegawai Yang Dijatuhi Hukuman Disiplin Sedang Atau Berat Persentase Pejabat Yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi Jabatan 100% 112,78% 100% 113,22% 5% 5,19% 50% 55,09% 2 pegawai 6 pegawai 80% 82,27% 16. PP.9.1. Persentase Penyelesaian Penataan Organisasi 100% 100% 17. PP-9.2. Persentase Penyelesaian SOP Terhadap SOP Yang Harus Dibuat/Diperbarui 100% 100% 18. PP-9.3. Persentase penyelesaian Profil Resiko 100% 100% 19. PP-10.1 Jumlah Aplikasi Yang Dikembangkan 20. PP Persentase Komputer Yang Terhubung Dengan Jaringan 18 aplikasi 20 aplikasi 100% 87,01% 21. PP Persentase Penyerapan DIPA 85,00% 82,10% 22. PP Sumber : Bagian OTL Persentase capaian volume barang dan jasa dalam kegiatan pengadaan barang dan jasa 100% 106,99% x

21 BAB IV Akuntabilitas Keuangan dan Akuntabilitas Kinerja BAB IV AKUNTABILITAS KEUANGAN DAN AKUNTABILITAS KINERJA A. REALISASI ANGGARAN SELAMA TAHUN 2010 Jumlah anggaran yang diperoleh BPPK tahun 2010 adalah sebesar Rp Anggaran tersebut direncanakan untuk membiayai Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik, Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur, Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur, dan Program Pendidikan Tinggi. Anggaran yang telah digunakan untuk membiayai program-program tersebut hingga akhir tahun 2010 (31 Desember 2010) adalah sebesar Rp atau terealisasi 82,10%. Uraian realisasi pelaksanaan anggaran sesuai dengan program dapat dilihat pada tabel berikut. Tabel IV.1 Realisasi Anggaran Per Program BPPK Sampai 31 Desember PROGRAM Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp) CAPAIAN (%) SALDO (Rp) 80,457,236,000 69,593,737, ,863,498, ,810,612, ,032,809, ,777,802, ,453,000,000 99,755,594, ,697,405,170 4 Program Pendidikan Tinggi 97,591,973,000 82,871,863, ,720,109,523 Sumber : Bagian Keuangan JUMLAH 447,312,821, ,254,005, ,058,815,369 17

22 LAKIP BPPK 2010 Diagram IV.1 Realisasi Anggaran Per Program Sampai 31 Desember 2010 Program Pendidikan Tinggi 97,59 82,87 Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur 111,45 99,76 Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur 115,03 157,81 Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik 80,46 69,59 0,00 100,00 200,00 ANGGARAN (Rp) Milyar REALISASI (Rp) Sumber : Bagian Keuangan Sedangkan rincian realisasi anggaran untuk setiap unit di lingkungan BPPK dapat dilihat pada tabel di bawah ini : 18

23 BAB IV Akuntabilitas Keuangan dan Akuntabilitas Kinerja NO UNIT DIPA Tabel IV.2. Realisasi Anggaran Per Unit Sampai 31 Desember 2010 REALISASI MENURUT SPJ TIAP UNIT KERJA % REALISASI PENCAPAIAN SALDO = (4/3)x100 6 = 3-4 I. Pusat 259,526,577, ,873,267, ,653,309,624 1 Sekretariat 48,610,405,000 38,872,130, ,738,274,556 2 Pusdiklat Pengembangan SDM 103,514,559,000 73,242,900, ,271,658,725 3 Pusdiklat Anggaran dan Perbendaharaan 26,654,758,000 23,642,964, ,011,793,811 4 Pusdiklat Pajak 29,512,458,000 24,782,141, ,730,316,350 5 Pusdiklat Bea dan Cukai 19,694,478,000 17,907,327, ,787,150,578 6 Pusdiklat Kekayaan Negara dan Perimbangan Keuangan 15,674,979,000 13,010,697, ,664,281,783 7 Pusdiklat Keuangan Umum 15,864,940,000 14,415,106, ,449,833,821 II. STAN 97,591,973,000 82,871,863, ,720,109,523 III. Daerah 90,194,271,000 78,508,874, ,685,396,222 1 BDK Medan 10,598,149,000 9,445,071, ,153,077,877 2 BDK Pekanbaru 4,225,741,000 3,096,814, ,128,926,474 3 BDK Palembang 4,716,942,000 3,953,284, ,657,284 4 BDK Cimahi 12,349,282,000 10,793,374, ,555,907,805 5 BDK Yogyakarta 5,586,517,000 5,088,854, ,662,764 6 BDK Malang 5,983,005,000 5,437,437, ,567,940 7 BDK Denpasar 6,196,885,000 5,071,509, ,125,375,757 8 BDK Pontianak 3,512,660,000 2,892,391, ,268,807 9 BDK Balikpapan 11,473,741,000 9,953,983, ,519,757, BDK Makassar 6,022,444,000 5,427,204, ,239, BDK Manado 6,177,116,000 5,544,866, ,249, Pusdiklat Pegawai Magelang 13,351,789,000 11,804,084, ,547,704,747 JUMLAH I + II + III 447,312,821, ,254,005, ,058,815,369 Sumber : Bagian Keuangan 19

24 LAKIP BPPK 2010 Diagram IV.2 Penyerapan Anggaran Per Unit Sampai 31 Desember 2010 Pusdiklat PSDM di Magelang BDK Manado BDK Makassar BDK Balikpapan BDK Pontianak BDK Denpasar BDK Malang BDK Yogyakarta BDK Cimahi BDK Palembang BDK Pekanbaru BDK Medan STAN Pusdiklat Keuangan Umum Pusdiklat KNPK Pusdiklat Bea dan Cukai Pusdiklat Pajak Pusdiklat Angg. dan Perbend. Pusdiklat Pengembangan SDM Sekretariat 13,4 11,8 6,2 5,5 6,0 5,4 11,5 10,0 3,5 2,9 6,2 5,1 6,0 5,4 5,6 5,1 12,3 10,8 4,7 4,0 4,2 3,1 10,6 9,4 15,9 14,4 15,7 13,0 19,7 17,9 29,5 24,8 26,7 23,6 48,6 38,9 97,6 82,9 103,5 73,2 ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp) Milyar Sumber : Bagian Keuangan 20

25 BAB IV Akuntabilitas Keuangan dan Akuntabilitas Kinerja B. PELAKSANAAN DAN EVALUASI KINERJA KEGIATAN SELAMA TAHUN 2010 Dalam tahun anggaran 2010 Badan Pendidikan dan Pelatihan Keuangan (BPPK) memperoleh DIPA sebesar Rp yang digunakan untuk membiayai sebagian dari tugas Kementerian Keuangan. Tugas yang dilimpahkan kepada BPPK selama tahun 2010 tersebut meliputi 4 (empat) program, yaitu : 1. Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik. 2. Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur. 3. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur. 4. Program Pendidikan Tinggi. Berikut ini akan disajikan secara lebih rinci mengenai realisasi dan capaian dari masing-masing program yang telah dilaksanakan oleh BPPK selama tahun Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik Dalam kaitannya dengan Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik, sampai 31 Desember 2010, BPPK telah merealisasikan anggaran sebesar Rp atau sekitar 86,50% dari rencana anggaran sebesar Rp Kegiatan untuk Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik yang dilaksanakan oleh BPPK selama tahun 2010 berjumlah 10 kegiatan. Kegiatan dan realisasi keluaran (output) sampai dengan 31 Desember 2010 dapat dilihat pada tabel IV.3. Tabel IV.3 Rencana dan Realisasi Kegiatan Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik KODE KEGIATAN BELANJA KELUARAN ANGGARAN REALISASI % RENC REAL SATUAN % Program Penerapan kepemerintahan yang Baik Pengelolaan Gaji. Honorarium dan Tunjangan Penyelenggaraan Operasional dan Pemeliharaan Perkantoran 80,457,236,000 69,585,622, % 38,942,466,000 35,394,762, % Bulan % 27,037,956,000 22,478,123, % Bulan % 21

26 LAKIP BPPK 2010 BELANJA KELUARAN KODE KEGIATAN ANGGARAN REALISASI % RENC REAL SATUAN % Pelayanan Publik atau Birokrasi Pembinaan Administrasi dan Pengelolaan Keuangan Pembinaan dan Pelaksanaan Urusan Tata Usaha, Rumah Tangga, dan Pengelolaan Perlengkapan Pengembangan SDM dan Administrasi Kepegawaian Penyelenggaraan Pembinaan Teknis Administrasi Penyelenggaraan/ Peningkatan Akuntansi Pemerintah dan Kekayaan Milik Negara Peningkatan Kualitas Pelayanan Publik Pembinaan/ Pengembangan/ Pengelolaan Perpustakaan/Kearsipan 1,293,986,000 1,101,500, % Bulan % 3,816,438,000 3,475,362, % Bulan % 3,200,000 3,200, % Bulan % 3,538,469,000 3,241,685, % Bulan % 2,410,118,000 2,024,531, % Bulan % 333,009, ,831, % Bulan % 3,078,444,000 1,589,625, % Bulan % 3,150, % Bulan % Sumber : Bagian Keuangan 2. Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur Dalam kaitannya dengan Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur, selama tahun 2010, BPPK telah merealisasikan anggaran sebesar Rp atau sekitar 72,89% dari rencana anggaran sebesar Rp Anggaran tersebut digunakan untuk membiayai beberapa kegiatan dalam rangka meningkatan kapasitas sumber daya manusia aparatur. Kegiatan yang telah dilaksanakan sampai 31 Desember 2010 yang berkenaan dengan pengelolaan sumber daya manusia aparatur terdapat pada tabel IV.4. Tabel IV.4 Rencana dan Realisasi Kegiatan Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur KODE KEGIATAN BELANJA KELUARAN ANGGARAN REALISASI % RENC REAL SATUAN % Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur 157,810,612, ,032,299,

27 BAB IV Akuntabilitas Keuangan dan Akuntabilitas Kinerja KODE KEGIATAN BELANJA KELUARAN ANGGARAN REALISASI % RENC REAL SATUAN % Penyusunan. Pengkajian dan Pengembangan Data dan Informasi 421,301, ,347, Kegiatan Pembinaan/Koordinasi/ Pelaksanaan Monitoring. Evaluasi dan Pelaporan 936,028, ,363, Kegiatan Pembinaan/Penyusunan Program. Rencana Kerja dan Anggaran 366,825, ,049, Kegiatan Penyelenggaraan Penelitian dan Pengembangan 125,115,000 51,743, Kegiatan Pengembangan Pendidikan Profesional dan Keahlian 540,000, ,097, Kegiatan Penyelenggaran/ Pengembangan Pendidikan Sumber Daya Manusia 1,985,850,000 1,463,179, Bulan Peningkatan Tatalaksana dan SDM 2,950,122,000 2,680,666, Kegiatan Penyelenggaraan Pendidikan dan Pelatihan Aparatur Negara 60,064,463,000 46,307,220, ,691 21,475 Orang Perencanaan/ Penyusunan/Pengembanga n Program dan Sistem Prosedur 538,266, ,831, Kegiatan Pengembangan Kapasitas/Kualitas SDM Aparatur 85,173,922,000 59,223,037, Kegiatan Penyelenggaraan Sosialisasi/Diseminasi/ Seminar/Workshop/ Publikasi 1,017,940, ,734, Kegiatan Penyusunan/ Penyempurnaan/ Pengkajian Peraturan Perundang-Undangan 14,000, Frekuensi Pembinaan/Pembuatan/ Pengembangan Sistem. Data. Statistik dan Informasi 99,750,000 83,591, Kegiatan Pengembangan/ Penyelenggaraan/ Fasilitasi Standarisasi 271,767, ,615, Kegiatan Penyusunan/ Pengembangan Kurikulum/Bahan Ajar dan Model Pembelajaran 3,305,263,000 2,208,821, Kegiatan Sumber : Bagian Keuangan 23

28 LAKIP BPPK 2010 Kinerja kegiatan Penyelenggaraan Pendidikan dan Pelatihan Aparatur Negara sampai dengan tahun 2010 masing-masing diuraikan pada paragraf berikut : a. Penyelenggaraan Diklat Prajabatan, Diklat Kepemimpinan, Diklat Ujian Dinas, Diklat Penyesuaian Ijazah, dan Pendidikan Pasca Sarjana. Diklat ini meliputi Diklat Prajabatan, Diklat Ujian Dinas Tingkat I (UD I), Diklat Ujian Penyesuaian Kenaikan Pangkat Tingkat II (UPKP II), UPKP IV, UPKP V, UPKP VI, Diklat Pimpinan Tingkat III (Diklat PIM III), Diklat PIM IV serta penyelenggaran pendidikan Pasca Sarjana. Rincian data-data diklat tersebut beserta realisasi tingkat capaian sampai dengan tahun 2010 dapat dilihat pada tabel IV.5. Tabel IV.5 Diklat Karier dan Penjenjangan Pegawai Kementerian Keuangan LOKASI PESERTA CAPAIAN BIAYA RENCANA REALISASI (%) RENCANA REALISASI CAPAIAN (%) Diklat Prajabatan Golongan II 2,744 2, ,310,417,666 4,080,846, Prajabatan Golongan III ,732, ,071, Ujian Dinas I 4,362 2, ,557,255,525 1,327,081, Ujian Dinas II ,788,800 14,293, UPKP II ,450,000 1,091,500 6 UPKP IV ,104,500 6,535, UPKP V 868 1, ,985, ,424, UPKP VI ,946, Diklat Pim III ,979,591, ,160,000 8 Diklat Pim IV Ceramah/Seminar/Diskusi/Sarasehan ,075,000 24,425, Rintisan Pendidikan Gelar/S2 Reguler Luar Negeri ,010,971,000 48,358,533, Rintisan Pendidikan Non Gelar/Short Course Luar Negeri ,815,899,000 6,494,266, Administrasi/Persiapan Bantuan Teknik Luar Negeri ,712, ,031, Persiapan Beasiswa LN (Pre-Departure, Seleksi, Survey) 1,060 1, ,932,481,000 3,136,385, JUMLAH 10,368 9, ,147,408,491 64,442,147, Sumber : Pusdiklat Pengembangan SDM dan Balai Diklat b. Penyelenggaraan Diklat yang berkaitan dengan Anggaran dan Perbendaharaan. Diklat ini meliputi diklat teknis dan penyegaran baik yang diselenggarakan di pusat maupun yang diselenggarakan oleh Balai Diklat Keuangan di daerah. Rincian data-data diklat beserta realisasi tingkat capaian untuk diklat ini adalah sebagai berikut : 24

29 BAB IV Akuntabilitas Keuangan dan Akuntabilitas Kinerja Tabel IV.6 Diklat yang berkaitan dengan Anggaran dan Perbendaharaan URAIAN Diselenggarakan di Pusat (Jakarta) PESERTA BIAYA CAPAIAN RENC REAL RENCANA REALISASI CAPAIAN DTSS Pelaksanaan Kuasa BUN ,765, ,746, DTSS Persiapan Pelaksanaan Anggaran ,115, ,153, DTSS Pengadaan Barang dan Jasa DJPBN ,270, ,180, DTSS Pengadaan Barang dan Jasa Depkeu ,540, ,272, DF Bendahara Penerimaan bagi Depkeu ,347,000 61,803, DF Bendahara Pengeluaran bagi Depkeu ,192, ,876, DF Bendahara Pengeluaran bagi DJPBN ,795, ,584, DF Bendahara Pengeluaran bagi Depkeu dan KL ,595, ,663, DTSS Pengelolaan APBN bagi Depkeu ,985, ,499, DTSS Pengelolaan Belanja PNS bagi Depkeu ,845, ,450, DTSS Pengelolaan Belanja PNS bagi Depkeu dan KL ,832, DTSS Pengelolaan Belanja PNS bagi DJPBN ,907,000 56,907, DTSS Penyusunan Anggaran Berbasis Kinerja (DJA) ,576,000 91,603, DTSS Penyusunan Anggaran Berbasis Kinerja bagi Depkeu ,845,000 91,603, DTSS Penyusunan Anggaran Berbasis Kinerja bagi Depkeu dan KL ,470, ,106, TOT Penyegaran manajemen di alam terbuka ,950,000 76,448, DTSS Penguji Tagihan bagi Depkeu ,575, ,473, DTSS Pejabat Pembuat Komitmen bagi Depkeu ,985, ,084, DTSS Pejabat Pembuat Komitmen bagi Depkeu dan KL ,292, DTSS Pengelolaan Keuangan BLU bagi Depkeu dan KL ,330,000 62,430, DTSS Pola Pengelolaan Keuangan BLU bagi DJPBN ,440,000 62,430, Penataran/penyegaran pengadaan barang dan jasa ,832,000 34,782, Diklat experiental learning Penyegaran Kuasa Pengguna Anggaran ,740,000 71,140, Penyelenggaraan ujian sertifikasi PBJ Bappenas ,250, Seminar Pengelolaan Keuangan Negara ,840, Diselenggarakan di Daerah DTSS Pengadaan Barang dan Jasa ,441,405,533 1,018,468, DTSS Bendahara Penerimaan ,487,000 91,019, DTSS Bendahara Pengeluaran ,524,939,300 1,242,661, DTSS Pejabat Pembuat Komitmen ,214,000 79,907, DTSS Penguji Tagihan ,649,500 84,189, DTSS Pengelolaan BMN ,651, ,707, DTSS Pengelolaan APBN ,411, ,943, DTSS Pengelolaan Belanja PNS ,632, ,269, Penyegaran Pengadaan Barang dan Jasa ,985, ,833, Sertifikasi Nasional Pengadaan Barang dan Jasa ,088, ,528, Seminar/Diskusi widyaiswara ,200,000 10,194, Workshop e-procurement ,861,000 91,451, JUMLAH ,03 5,307,663,233 3,923,722, Sumber : Pusdiklat Anggaran dan Perbendaharaan serta Balai Diklat 25

30 LAKIP BPPK 2010 c. Penyelenggaraan Diklat yang berkaitan dengan Pajak Diklat ini meliputi diklat teknis, fungsional, penyegaran dan ceramah baik yang diselenggarakan di pusat maupun yang diselenggarakan oleh Balai Diklat Keuangan di daerah. Rincian data-data diklat tersebut beserta realisasi tingkat capaiannya dapat dilihat pada tabel IV.7. Tabel IV.7 Diklat yang berkaitan dengan Pajak URAIAN Diselenggarakan di Pusat (Jakarta) PESERTA BIAYA CAPAIAN RENC REAL RENCANA REALISASI CAPAIAN DIKLAT TEKNIS 2,280 2, ,852,147,575 3,047,361, DTSD Pajak I ,310,404, ,398, Diklat TNA Komunikator Angkatan I ,414,000 30,229, Diklat TOT Perpajakan Angkatan I ,414,000 7,310, Diklat Pengembangan Kompetensi dan Administrasi Perpajakan Angkatan I ,590,000 24,659, Diklat Pengembangan Kompetensi dan Administrasi Perpajakan Angkatan II ,290,000 23,926, Diklat OC Pajak Angkatan I ,527, ,527, Diklat OC Pajak Angkatan II ,527,000 75,486, Diklat OC Pajak Angkatan III ,459,000 79,290, Diklat OC Pajak Angkatan IV ,467,000 90,239, Diklat OC Pajak Angkatan IV ,548,260 87,617, DTSS Juru Sita Pajak Angkatan I ,136,000 84,912, DTSS Juru Sita Pajak Angkatan II ,136,000 84,534, DTSS Juru Sita Pajak Angkatan III ,920,000 86,265, DTSS Juru Sita Pajak Angkatan IV ,424,000 91,661, DTSS Juru Sita Pajak Angkatan V ,424,000 91,999, Penyegaran Juru Sita Angkatan I ,527,000 84,912, Penyegaran Juru Sita Angkatan II ,327,000 84,534, DTSS KUP Tingkat Dasar ,307,500 95,130, DTSS KUP Tingkat Menengah ,435,980 56,800, DTSS KUP Tingkat Tinggi ,566,000 22,701, DTSS PPN Tingkat Dasar ,740, ,492, DTSS PPN Tingkat Menengah ,623,500 50,420, DTSS PPN Tingkat Tinggi ,742,000 23,683, DTSS PPh Tingkat Dasar ,026, ,167, DTSS PPh Tingkat Menengah ,382,000 61,328, DTSS PPh Tingkat Tinggi ,271,000 52,046, Diklat Dasar PBB/BPHTB ,000,000 3,010, Diklat AR Angkatan I ,295,000 22,268, Diklat Manajemen Pengawasan dan Konsultasi Angkatan I ,376,000 75,643, Diklat Penyegaran AR Pajak Angkatan I ,716, ,049, Diklat Penelaah Keberatan Angkatan I ,441,000 54,339, Diklat Manajemen Keberatan dan Banding Angkatan I ,022,200 22,812, Diklat Manajemen Keberatan dan Banding Angkatan II ,822,200 26,317, DTSS Ekstensifikasi ,846,675 26,641,

31 BAB IV Akuntabilitas Keuangan dan Akuntabilitas Kinerja URAIAN PESERTA BIAYA CAPAIAN RENC REAL RENCANA REALISASI CAPAIAN DIKLAT FUNGSIONAL ,998,435,330 1,176,430, DF Pemeriksa Pajak Angkatan I ,713, ,857, DF Pemeriksa Pajak Angkatan II ,613, ,574, DF Pemeriksa Lanjutan Angkatan I ,393, ,246, DF Pemeriksa Lanjutan Angkatan II ,393, ,421, DF Pemeriksa Lanjutan Angkatan III ,393, ,954, DF Pemeriksa E Commerce Angkatan I ,899, ,463, DF Pemeriksa Cash Ekonomi Angkatan I ,349,840 56,323, DF Pemeriksa Merger Akuisisi Angkatan I ,327,840 47,256, DF E Audit Angkatan I ,458,000 15,886, DF Penilai PBB Angkatan I ,458,000 16,046, DF Penilai PBB untuk Pemda ,436,000 66,398, DIKLAT TAMBAHAN ,736, ,612, DTS Perpajakan bagi Pegawai Itjen ,803,395 24,563, Diklat Penyegaran Perpajakan Bagi Pegawa Itjen ,231,095 17,295, DF Pemeriksa Ahli ,702,330 90,752, SEMINAR ,188, ,542, Seminar Perpajakan Seminar Widyaiswara Diselenggarakan di daerah 2,274 2, ,617,762,250 3,443,520, DTSS Juru Sita Pajak ,324,860, ,772, DTSS Account Representative ,333,391, ,665, Penyegaran Account Representative I ,717, ,272, Penyegaran Account Representative II ,073, ,001, DTSD II Pajak ,446, ,016, DTSD Penilai PBB ,959, ,362, Diklat Pelayanan Terpadu ,496, ,891, Workshop Keterampilan komunikasi untuk meningkatkan pelayanan ,399,500 27,075, DF PBB dan BPHTB bagi Pemda ,035,000 51,470, Workshop PBB dan BPHTB bagi Pemda ,398, ,756, workkshop juru sita pajak daerah ,206,700 57,955, Diskusi Perpajakan ,778,000 41,281, JUMLAH ,52 11,638,533,155 7,784,854, Sumber : Pusdiklat Pajak dan Balai Diklat d. Penyelenggaraan Diklat yang berkaitan dengan Bea dan Cukai Diklat ini meliputi diklat teknis, fungsional, dan kesamaptaan, baik yang diselenggarakan di pusat maupun yang diselenggarakan oleh Balai Diklat Keuangan di daerah. Rincian data-data diklat tersebut dapat dilihat pada tabel IV.8. 27

32 LAKIP BPPK 2010 URAIAN Tabel IV.8 Diklat yang berkaitan dengan Bea dan Cukai PESERTA BIAYA CAPAIAN RENC REAL RENCANA REALISASI CAPAIAN Diselenggarakan di Pusat (Jakarta) DIKLAT TEKNIS DTSD Kepabeanan dan Cukai ,852,250,200 1,627,904, DTSD Kepabeanan dan Cukai Khusus Lulusan Prodip I ,682, ,090, DTSD Lanjutan Khusus Lulusan DTSD Angkatan I DTSD Lanjutan Khusus Lulusan DTSD Angkatan II ,480, ,215, ,073, ,657, DTSS Teknik Pemeriksaan ,743,000 72,652, DTSS Pemeriksaan Sarana Pengangkut ,375,000 32,928, DTSS Intelijen Taktis ,925,000 55,423, DTSS Post Clearance Audit ,724, ,767, DTSS Intelijen Analisis ,234,000 56,025, DTSS Kepatuhan Internal ,903, ,914, DTSS Client Coordinator ,875,000 95,275, DTSS Penyidik Lanjutan ,352,000 56,429, DIKLAT FUNGSIONAL PFPD (Pejabat Fungsional Pemeriksa Dokumen) ,634, ,675, DIKLAT KESAMAPTAAN DTU Kesamaptaan ,132,998,000 1,799,450, CERAMAH/DISKUSI/SEMINAR/SARASEHAN 1,200 1, ,042,000 82,262, KERJASAMA DIKLAT #DIV/0! Ujian Sertifikasi Ahli Kepabeanan 0 1,330 #DIV/0! 540,000, ,097, Diselenggarakan di daerah DTU Kesamaptaan ,532,447,000 3,031,705, DTSD I Bea dan Cukai ,087,242, ,966, JUMLAH ,43 7,583,363,000 6,207,158, Sumber : Pusdiklat Bea dan Cukai dan Balai Diklat e. Penyelenggaraan diklat yang berkaitan dengan Kekayaan Negara dan Perimbangan Keuangan Rincian data-data diklat tersebut dapat dilihat pada tabel IV.9. 28