ANALISIS PENGARUH DPK, CAR, ROA DAN NPF TERHADAP PEMBIAYAAN PADA PERBANKAN SYARIAH

Transkripsi

1 ANALISIS PENGARUH DPK, CAR, ROA DAN NPF TERHADAP PEMBIAYAAN PADA PERBANKAN SYARIAH TESIS Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratan Mencapai Derajat Magister Program Studi Magister Manajemen Minat Utama: Manajemen Keuangan Diajukan oleh: NURIMANSYAH SETIVIA BAKTI NIM: S PROGRAM STUDI MAGISTER MANAJEMEN PROGRAM PASCA SARJANA UNIVERSITAS SEBELAS MARET SURAKARTA 2017

2

3

4 PERNYATAAN Nama : NURIMANSYAH SETIVIA BAKTI Nim : S Menyatakan dengan sesungguhnya bahwa tesis berjudul Analisis Pengaruh DPK, CAR, ROA, dan NPF Terhadap Penyaluran Pembiayaan Pada Perbankan Syariah adalah betul-betul karya saya sendiri. Hal-hal yang bukan karya saya, dalam tesis ini diberi tanda citasi dan ditunjukkan dalam daftar pustaka. Apabila dikemudian hari terbukti pernyataan saya ini tidak benar, maka saya bersedia menerima sanksi akademik berupa pencabutan tesis dan gelar yang saya peroleh atas tesis tersebut. Surakarta, 17 Juli 2017 Yang menyatakan Nurimansyah Setivia Bakti

5 KATA PENGANTAR Assalamu alaikum Wr. Wb Puji syukur atas ke hadirat Allah SWT yang telah memberikan limpahan Rahmat dan berkah, sehingga penulis dapat menyelesaikan tesis yang berjudul Analisis Pengaruh DPK, CAR, ROA, dan NPF Terhadap Penyaluran Pembiayaan Pada Perbankan Syariah. Penulisan tesis ini dilakukan dalam rangka memenuhi persyaratan untuk Mencapai Derajat Magister Program Studi Magister Manajemen Pasca Sarjana Universitas Sebelas Maret. Penulis menyadari banyak pihak yang telah membantu dalam proses menyelesaikan tesis ini. Oleh karena itu, penulis mengucapkan terima kasih kepada: 1. Allah SWT yang memiliki Kebesaran dan Kemuliaan, Nabi Muhammad SAW, Rasulullah dan Penutup para Nabi. 2. Direktur Pascasarjana Universitas Sebelas Maret Prof. Dr. M. Furqon Hidayatullah, M.Pd. 3. Dekan FEB Universitas Sebelas Maret Dr. Hunik Sri Runing Sawitri, MS.i 4. Ketua Program Studi Magister Manajemen Prof. Dr. Asri Laksmi Riani, MS.i 5. (Alm.) Prof. Dr. Hartono, MS selaku dosen pembimbing yang telah memberikan arahan dan masukan kepada penulis. 6. Seluruh Dosen Magister Manajemen Universitas Sebelas Maret yang telah banyak memberikan bekal ilmu selama perkuliahan di kampus dan seluruh Karyawan Magister Manajemen Universitas Sebelas Maret yang telah membantu administrasi mahasiswa.

6 7. Kedua orang tuaku dan semua keluarga yang tanpa lelah selalu memberikan doa dan dukungan. 8. Teman- teman MM UNS angkatan 38 yang saling memberikan dukungan dan saling menguatkan selama menjalani perkuliahan. 9. Pimpinan Bank Muamalat Cabang Kediri yang telah mengijinkan dan mendukung saya untuk mengambil jenjang pendidikan S2, dan 10. Semua sahabat dan teman-teman yang tidak dapat saya sebutkan satu persatu. Akhir kata, saya berharap Allah SWT membalas segala kebaikan semua pihak yang telah membantu. Semoga tesis ini membawa manfaat bagi setiap pembaca pada umumnya. Surakarta, 17 Juli 2017 Nurimansyah Setivia Bakti

7 DAFTAR ISI Halaman Halaman Judul... i Halaman Pengesahan... ii Halaman Pernyataan... iv Kata Pengantar... v Daftar Isi... vii Daftar Tabel... ix Daftar Gambar... x Abstraksi... xi BAB I PENDAHULUAN... 1 A. Latar Belakang... 1 B. Rumusan Masalah... 9 C. Tujuan Penelitian... 9 D. Manfaat Penelitian BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. Kajian Teori Pengertian Umum Perbankan Sistem Perbankan Syariah Penghimpunan Dana Pihak Ketiga Perbankan Syariah Dana Pihak Ketiga Perbankan Syariah Pembiayaan Rasio Kecukupan Modal (CAR) Return On Assets (ROA) Non Performing Financing (NPF) B. Penelitian Terdahulu C. Pengaruh Variabel DPK, CAR, ROA dan NPF Terhadap Variabel Pembiayaan dan Pengembangan Hipotesis D. Kerangka Pemikiran... 26

8 BAB III METODELOGI PENELITIAN A. Tempat dan Waktu B. Jenis Penelitian C. Populasi dan Sampel D. Metode Pengumpulan Data E. Jenis dan Sumber Data F. Definisi Operasional Variabel G. Teknik Analisis Data BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN A. Gambaran Umum Objek Penelitian B. Diskripsi Data C. Uji Asumsi Klasik Uji Normalitas Uji Heteroskedastisitas Uji Multikolonieritas Uji Autokorelasi D. Analisis Regresi Berganda E. Pengujian Hipotesis Penelitian F. Pembahasan BAB V PENUTUP A. Kesimpulan B. Keterbatasan Penelitian C. Saran DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN

9 DAFTAR TABEL Halaman Tabel 1.1. Jaringan Kantor Perbankan Syariah... 4 Tabel 1.2. Komposisi Pembiayaan Yang Diberikan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah... 5 Tabel 3.1. Pemilihan Sampel Tabel 3.2. Data Sampel Bank Syariah di Bank Indonesia Tabel 3.3. Pengambilan Keputusan Ada atau Tidaknya Autokorelasi Tabel 4.1. Statistik Diskriptif Tabel 4.2. Hasil Pengujian Normalitas Kolmogorov-Smirnov Tabel 4.3. Hasil penelitian Uji Multikolonieritas Variabel Terikat dan Bebas Tabel 4.4. Hasil Penelitian Uji AutokorelasiVariabel Terikat dan Bebas Tabel 4.5. Hasil Analisa BergandaPenelitian Tabel 4.6. Hasil Uji F Penelitian Tabel 4.7. Hasil Uji t Tabel 4.8. Hasil Uji R

10 DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran Teoritis Gambar 4.1. Hasil Uji Normalitas dengan grafik histogram Gambar 4.2. Hasil Uji Normalitas dengan normal probability plot Gambar 4.2. Grafik Scatterplot... 47

11 Abstrak Penelitian ini mencoba untuk menganalisa faktor-faktor yang mempengaruhi pembiayaan pada perbankan syariah di Indonesia. Variabel bebas dalam penelitian ini adalah Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Assets (ROA), Non Performing Financing (NPF). Sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah semua populasi Bank Umum Syariah yang berjumlah 11 Bank Umum Syariah. Data yang dipergunakan dalam penelitian ini diperoleh dari laporan keuangan yang dipublikasikan oleh Bank Umum Syariah dengan masa pengamatan 2013 sampai Berdasarkan penelitian diperoleh hasil bahwa uji F yang dilakukan menyatakan bahwa semua variabel bebas (independen) yang terdiri dari Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Assets (ROA), Non Performing Financing (NPF) berpengaruh signifikan terhadap pembiayaan Bank Umum Syariah. Pada uji t, Dana Pihak Ketiga (DPK) pengaruh dan signifikan terhadap pembiayaan, Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Assets (ROA) berpengaruh tidak signifikan terhadap pembiayaan, sedangkan NPF mempunyai pengaruh negative dan tidak signifikan terhadap pembiayaan. Kata Kunci : Pembiayaan, Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Assets (ROA) dan Non Performing Financing (NPF)

12 Abstraction This research attempts to analyze the factors that affect the financing of Islamic banking in Indonesia. The independent variable in this study is the Third Party Funds (TPF), Capital Adequacy Ratio (CAR), Return on Assets (ROA), Non Performing Financing (NPF). The sample used in this study were all population numbering Islamic Banks Islamic Banks 11. The data used in this study were obtained from published financial statements by Islamic Banks with the observation period 2013 to Based on the research result that the F test is declare that all the independent variables (independent) consisting of Third Party Funds (TPF), Capital Adequacy Ratio (CAR), Return on Assets (ROA) and Non-Performing Financing (NPF) have a significant effect on the Financing of Islamic Banks. At t test, Third Party Funds (TPF) influence and significant to financing, the Capital Adequacy Ratio (CAR) and Return on Assets (ROA) have no significant effect on financing, while NPF has negative influence and insignificant effect on financing. Keywords : Financing, Third Party Funds (TPF), Capital Adequacy Ratio (CAR), Return on Assets (ROA) and Non Performing Financing (NPF).