PT SANG HYANG SERI (PERSERO)

Transkripsi

1 Laporan Manajemen PT SANG HYANG SERI (PERSERO) TAHUN 2016

2 (1) KEPMEN Pendayagunaan BUMN Nomor: KEP-211/M-PBUMN/1999, Tentang Laporan Manajemen Perusahaan Badan Usaha Milik Negara (2) Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) PT. Sang Hyang Seri (Persero) Tahun (3) Hasil Audit Atas Laporan Keuangan Untuk Periode Yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2016 oleh Kantor Akuntan Publik Mucharam & Rekan, Meliputi; Laporan keuangan, Program Kemitraan dan Bina Lingkungan, Laporan Hasil Evaluasi Kinerja, Key Performance Indicators; dan Laporan Kepatuhan. 2

3 KOMODITI PRODUKSI PEMASARAN 1. Benih padi non hibrida ,05 ton ,70 ton 1. Total Pendapatan Rp.432,15 milyar 2. Benih padi hibrida 466,65 ton 433,77 ton 2. Total Biaya Rp.493,76 milyar 3. Benih jagung komposit - PENCAPAIAN SASARAN TAHUN Benih jagung hibrida 41,93 ton 22,50 ton 5. Benih kedelai 443,81 ton 443,81 ton - KEUANGAN DAN INVESTASI 3. Laba (Rugi) Bersih (Rp. 61,61 Miliar) 4. Tingkat kesehatan minimal nilai 50,19 dan kondisi Kurang Sehat (BBB) 6. Benih hortikultura 11,39 ton 4,18 ton 7. Saprotan 14,98 ton 127,01 ton 8. Usaha lainnya Penggunaan dana Penyertaan Modal Pemerintah (PMN) Rp. 250 Miliar, Untuk Modal Kerja 1. Total Pendapatan sebesar Rp.432,15 milyar atau 201,19% dari realisasi tahun 2015 sebesar Rp.214,80 milyar dan Total Biaya sebesar Rp.493,76 milyar atau 124,89% dari realisasi tahun 2015 sebesar Rp.395,33 milyar. 2. Kinerja perusahaan tahun 2016 mencatatkan kerugian sebesar Rp.61,61 milyar, lebih rendah dibandingkan kerugian tahun 2015 yang sebesar Rp.180,53 milyar. Tahun 2016 Rugi/Laba sebelum bunga dan pajak masih positif sebesar 9,5 milyar. Kontribusi terbesar kerugian tahun 2016 bersumber dari beban Bunga Pinjaman hingga mencapai 68,9 milyar. 3. Laporan Keuangan tahun buku 2016 diaudit oleh KAP Mucharam & Rekan dengan opini Wajar Tanpa Pengecualian (WTP). Tingkat kesehatan perusahaan KURANG SEHAT (BBB) dengan skor 50, Dana Penyertaan Modal Negara (PMN) 2015, dari rencana alokasi sebesar Rp. 400 milyar pada tahun 2016 telah dialokasikan untuk Modal Kerja Pengadaan Benih senilai Rp.250 milyar. Sisanya Rp.150 milyar yang dialokasikan untuk kegiatan Revitalisasi dan Investasi akan diselesaikan pada tahun

4 ASET - Aset Lancar ( 3 : 2 ) ( 3 : 4 ) Kas & Bank 253, , , Piutang 155, , , Aset Lancar Lainnya 96, , , Jumlah Aset Lancar : 506, , , Aset Tidak Lancar Aset Pajak Tangguhan Aset Tetap (net) 261, , , Aset Lain-lain 19, , , Jumlah Aset Tidak Lancar 281, , , Jumlah Aset KEWAJIBAN & EKUITAS 787, , , Kewajiban Lancar 781, , , Kewajiban Tidak Lancar Kewajiban Pajak Tangguhan Kewajiban Manfaat Karyawan 16, , , Utang RDI - 248, , Utang Jangka Panjang Pada Bank 890, , , Utang Lain-lain Jumlah Kewajiban - Ekuitas : 1,688, ,056, ,980, Modal 534, , , Cadangan 140, , , Saldo Laba (Rugi) : Uraian RKAP 2016 POSISI NERACA TAHUN 2016 REALISASI Laba (Rugi) Tahun Lalu (1,575,559.86) (1,809,846.45) (1,611,864.08) Koreksi (Rugi) Tahun Lalu Laba (Rugi) Tahun Berjalan 1, (61,609.19) (180,529.35) (5,996.61) Jumlah Saldo Laba (Rugi) (1,574,532.46) (1,871,455.63) (1,792,393.43) Jumlah Ekuitas : (900,434.83) (1,197,358.00) (1,118,295.80) Jml Kewajiban & Ekuitas 787, , , (%) 1 Laporan posisi keuangan perusahaan pada tahun 2016 ditutup dengan jumlah aset sebesar Rp.859,50 milyar atau 109,12% di atas RKAP tahun 2016 sebesar Rp.787,68 milyar atau 99,66% di bawah realisasi tahun 2015 sebesar Rp.862,41 milyar. 2 Posisi liabilitas sebesar Rp.2.056,85 milyar (terdiri dari kewajiban lancar Rp.856,96 milyar, kewajiban jangka panjang Rp.1.199,89 milyar) atau 121,84% terhadap RKAP 2016 dan 103,84% dari Realisasi Tahun 2015 sebesar Rp.1.980,71 milyar, kenaikan tersebut disebabkan karena adanya beban PKBL sebesar Rp.175,64 milyar. Pada tahun 2016 khususnya kewajiban lancar sebesar Rp.856,95 milyar mengalami kenaikan dari Rp.833,21 milyar. 3 Posisi ekuitas minus Rp.1.197,35 milyar atau 107,07% dari realisasi tahun 2015 sebesar minus Rp.1.118,29 milyar. Penurunan ekuitas tersebut dikarenakan adanya kerugian tahun 2016 sebesar Rp.61,60 milyar. 4

5 Uraian RKAP 2016 REALISASI ( % ) ( 3 : 2 ) ( 3 : 4 ) PENDAPATAN PENJUALAN 856, , , HARGA POKOK PENJUALAN (693,784.58) (266,163.04) (125,492.44) LABA (RUGI) 162, , , BEBAN USAHA (175,034.26) (132,112.16) (109,666.99) LABA (RUGI) USAHA (12,284.10) (43,236.97) (80,833.19) PENDAPATAN (BIAYA) LAIN-LAIN 40, , (24,635.88) (205.30) LABA (RUGI) SEBELUM BUNGA 28, , (105,469.08) (6.96) BIAYA BUNGA (26,900.00) (68,948.95) (75,060.27) LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 1, (61,609.19) (180,529.35) (4,497.46) PPh BADAN (342.47) LABA (RUGI) SETELAH PPh 1, (61,609.19) (180,529.35) (5,996.61) PENDAPATAN (KERUGIAN) KOMPREHENSIP LAINNYA LABA (RUGI) BERSIH 1, (61,609.19) (180,529.35) (5,996.61) Perusahaan mengalami kerugian sebesar Rp.61,61 milyar pada tahun 2016 atau 5.996,61% dari RKAP tahun 2016 yang menargetkan laba sebesar Rp.1,03 milyar. Namun angka kerugian tahun 2016 lebih rendah 34,13% (Rp.118,92 milyar) dibanding realisasi kerugian tahun 2015 sebesar Rp.180,53 milyar. 5

6 U r a i a n Tanah 10, Jalan, Jembatan & B. Irigasi Bangunan 75, Mesin & Instalasi 52, Alat Angkutan 2, Alat Pertanian 12, Inventaris , Jumlah Investasi Jangka Panjang 2, , Penyertaan Anak Perusahaan Investasi lainnya Jumlah RKAP 2016 Realisasi ( 3 : 2 ) ( 3 : 4 ) 2, % PENYEBAB INVESTASI TIDAK TERCAPAI Realisasi investasi tahun 2016 hanya Rp.153,60 juta atau 0,10% dari target RKAP 2016 yang direncanakan sebesar Rp.155 milyar, Namun realisasi tersebut di atas realisasi investasi tahun 2015 sebesar Rp.20,41 juta (752,59%). Rendahnya realisasi investasi tahun 2016 disebabkan oleh : 1 Likuiditas/kemampuan keuangan perusahaan yang sangat terbatas sehingga sulit untuk melaksanakan investasi. 2 Keterlambatan realisasi investasi menggunakan dana PMN 2015 karena keterlambatan penyelesaian Prosedur Operasional Baku (POB). TOTAL 155,

7 URAIAN RKAP 2016 REAL REAL % Nilai Nilai Nilai ( 3 : 2 ) ( 3 : 4 ) Aspek Keuangan Aspek Operasional Aspek Administrasi TOTAL NILAI TINGKAT KESEHATAN Sehat Kurang Sehat Kurang Sehat (A) (BBB) (B) Berdasarkan SK. Menteri BUMN RI Nomor : KEP-100/MBU/2002 tanggal 4 Juni 2002 No. URAIAN RKAP 2016 Realisasi Keuangan dan Pemasaran Efektifitas Produk dan Proses Fokus Pelanggan Fokus Tenaga Kerja Kepemimpinan, Tata Kelola dan Tanggung Jawab Kemasyarakatan Total Skor Kinerja Manajemen BAIK CUKUP SANGAT KURANG 7

8 URAIAN POSISI SDM PER 31 Desember 2016 % Real thd RKAP 2016 Pemasaran Produksi Rentrans Keu/Akt/S Sekretariat/U SPI TOTAL RKAP '16 DM mum 1. Kantor Pusat KR I KR II KR III KR IV KR V KR VI KPKS TOTAL Realisasi jumlah SDM tahun 2016 adalah 648 orang atau 92,84% dari target RKAP 2016 (698 orang). 2. Selama 2016 dilakukan Penerimaan Pegawai Honorer Kontrak sebanyak 17 orang, Pengangkatan Pegawai Honorer Kontrak menjadi Pegawai Tetap sebanyak 27 orang, Penyelesaian pegawai yang sudah mencapai usia batas/pensiun, pensiun dini, mengundurkan diri, habis kontrak, meninggal dunia dan diberhentikan sebanyak 68 orang. 3. Pengelolaan Dana Pensiun PT Sang Hyang Seri (Pesero) dilaksanakan oleh AJB Bumi Putera 1912, sedangkan PT Sang Hyang Seri (Persero) sendiri tidak menyelenggarakan 8

9 No URAIAN RKAP 2016 Realisasi % Tahun 2016 Tahun 2015 ( 4 : 3 ) ( 4 : 5 ) A. PRODUKSI : 1 Padi Non Hibrida ton 66, , , Padi Hibrida ton 1, Kedelai ton 2, Jagung Komposit ton Jagung Hibrida ton , Hortikultura ton Saprotan ton/liter/btl Usaha Lainnya ton 3, B. PEMASARAN : 1 Padi Non Hibrida ton 66, , , Padi Hibrida ton 1, Kedelai ton 2, Jagung Komposit ton Jagung Hibrida ton Hortikultura ton Saprotan ton/liter/btl Usaha Lainnya ton 3,

10 No URAIAN RKAP 2016 Realisasi % 1 Tahun Tahun 2016 Tahun 2015 ( 4 : 3 ) ( 4 : 5 ) C. Harga Pokok Penjualan (Rp/Kg) Padi Non Hibrida 8, , , Padi Hibrida 50, , , Kedele 12, , , Jagung Hibrida 34, , , Jagung Komposit 7, Hortikultura 88, , , Saprotan 14, , , Hasil Lainnya 4, , D. Harga Jual Rata - rata (Rp/Kg) - Padi Non Hibrida 10, , , Padi Hibrida 60, , , Jagung Komposit 9, Jagung Hibrida 40, , , Kedelai 16, , , Hortikultura 125, , , Saprotan 19, , , Usaha Lainnya 5, ,

11 No. Komoditi Realisasi 2016 Realisasi 2015 Vol (Kg) Nilai (Rp) Vol (Kg) Nilai (Rp) 1 Padi Non Hibrida 19,850, ,384,043,444 4,086, ,351,734,205 2 Padi Hibrida 401, ,613,617,413 31, ,599,646,875 3 Jagung Hibrida Kedelai 196, ,784,253,120 1, ,925,880 Jumlah : 20,447, ,781,913,977 4,119, ,966,306,960 Penjelasan; Realisasi Subsidi Benih Pada Tahun 2016 lebih Tinggi dibandingkan dengan Tahun 2015, disebabkan antara lain: 1. Pada Semester II tahun 2016, dana PMN untuk modal kerja telah dapat digunakan untuk kegiatan produksi dan pengadaan benih, setelah disahkannya POB penggunaan dana PMN. 2. Pada Semester II tahun 2016, Kementerian Pertanian membantu percepatan penyaluran benih bersubsidi di tiap-tiap kabupaten dengan mendorong dinas pertanian propinsi menerbitkan DUPBB. 11

12 No. KOMODITI Stock Gudang CBN TA Stock Gudang CBN TA Volume Nilai Volume Nilai (Kg) (Rp) (Ton) (Rp) Padi Non Hibrida 226, ,543,707, Padi Hibrida Jagung Komposit 23, ,102, , ,102, Jagung Hibrida Kedele Jumlah : 250, ,732,809, , ,102, No. KOMODITI Posisi CBN TA Posisi CBN TA Volume Nilai Volume Nilai (Kg) (Rp) (Kg) (Rp) Padi Non Hibrida 8,186, ,098,425, ,342, ,032,049, Padi Hibrida 776, ,214,774, , ,214,774, Jagung Komposit 1,013, ,249,346, ,013, ,249,346, Jagung Hibrida 1,397, ,615,753, ,397, ,615,753, Kedele 7,676, ,442,859, ,676, ,442,859, Jumlah : 19,051, ,621,158, ,207, ,554,782,

13 Kegiatan No. LHP Jumlah Temuan PKPT 2016 : Kantor Regional I 1 15 Kantor Regional II 1 17 Kantor Regional III 1 34 Kantor Regional IV 1 25 Kantor Regional V 1 15 Kantor Regional VI 1 27 KPKS 1 16 Jumlah Sesuai PKPT Non PKPT 2016 : Laporan Monitoring second grain di KPKS 1 - Laporan pengecekan benih diajukan konsumsi di KR III 1 - Laporan pengecekan dan Analisa benih tidak layak Padi Hibrida dan Padi Non Hibrida di KPKS Tindak lanjut temuan BPKP atas arus kas (cash flow) di PT Sang Hyang Seri Tindak lanjut temuan BPKP atas Laporan Ketahanan Pangan GP3K di PT Sang Hyang Seri Tindak lanjut hasil pemeriksaan BPK RI TA. 2012, TA dan TA (s.d Semester I) 1 - Audit Kas dan Bank di Kantor Pusat 2 - Jumlah Non PKPT 8 - Total 15 1 Dari rencana PKPT tahun 2016 sebanyak 22 (dua puluh dua) kali pemeriksaan terealisasi 15 kali pemeriksaan terdiri dari : 7 LHP PKPT dan 8 LHP Non PKPT. 2 Dari realisasi pelaksanaan PKPT terdapat 149 temuan terdiri atas: KR I 15 temuan, KR II 17 temuan, KR III 34 temuan, KR IV 25 temuan, KR V 15 temuan, KR VI 27 temuan. 4 Atas hasil PKPT tersebut Direktur Utama telah meminta kepada masing-masing GM KR dan GM KPKS untuk segera menindaklanjutinya. 5 Tindak lanjut atas temuan hasil PKPT dari masing-masing Kantor Regional sampai saat ini masih dalam proses dan SPI melakukan monitoring terhadap proses tindak lanjut tersebut. 13

14 No Aspek Governance Bobot Capaian Persentase Perusahaan (%) Penjelasan 1 Komitmen Terhadap Penerapan Tata Kelola Secara Berkelanjutan Cukup Baik 2 Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal Sangat Baik 3 Dewan Komisaris Cukup Baik 4 Direksi Cukup Baik 5 Pengungkapan Informasi dan Cukup Baik Transparansi Sub Total Faktor Lainnya Total Cukup Baik Penjelasan; Berdasarkan Assesment terhadap penerapan GCG pada PT Sang Hyang Seri (Persero) untuk periode tahun 2015 yang dilakukan sejak tanggal 30 November sampai 13 Desember 2016, disimpulkan penerapan GCG pada PT Sang Hyang Seri (Persero) mencapai predikat Cukup Baik dengan skor 67,72. 14

15 LAPORAN KEUANGAN PKBL SALDO KAS JANUARI ,472, PENERIMAAN A Penyisihan Laba Perusahaan - B Pengembalian Pinjaman Pokok 1,256,735, C Jasa Administrasi Pinjaman - D Bunga Bank 4,686, E Lain-lain 121,045, Jumlah Penerimaan (2) 1,382,467, JUMLAH DANA TERSEDIA (1+2) 1,892,940, PENGELUARAN A Pengembalian Kepada BUMN Pembina 1,091,150, B Biaya Operasional 469,785, C Biaya Adm & Pajak 2,723, D Penggunaan Dana Bina Lingkungan - E Lain-lain 7,616, Jumlah Pengeluaran (4) 1,571,276, LIABILITIS DAN ASSET NETO A Liabilitas hutang pada BUMN Pembina 319,974,622, B Liabilitas hutang penangkaran 30,000,000, C Aset Neto tidak terikat 5,088,126, D Piutang pinjaman mitra binaan 7,983,282, Saldo piutang pada mitra binaan (5) 363,046,030, SALDO KAS DAN SETARA KAS DESEMBER 2016 (3-4) 321,663, TOTAL KEUANGAN (5+6) 363,367,694,763.00

16 LAPORAN KEUANGAN PKBL 2016 NO BUMN JUMLAH LUAS REKAP RDKK PROGRAM GP3K YANG SUDAH DIBAYAR PETANI (Ha) (Rupiah) 1 ANGKASA PURA , ,000,000,000-5,000,000,000 2 ANGKASA PURA 2 3,147 4, ,466,535,567 3,981,441,388 13,485,094,179 3 ANTAM 1,982 2, ,994,216,825 1,890,140,000 10,104,076,825 4 ASABRI ,965, ,647, ,318,500 5 ASEI ,500,000,000-1,500,000,000 6 ASKES 20,146 15, ,934,742,440-25,934,742,440 7 BANK BTN ,000,000,000-5,000,000,000 8 BUKIT ASAM 4,846 10, ,766,098,364 3,455,000,000 51,311,098,364 9 GARUDA 1,369 3, ,867,133,215 2,253,812,000 16,613,321, JAMKRINDO ,136,978, ,000,000 1,956,978, JASA MARGA 755 1, ,450,000,000 7,450,000, JASA RAHARJA 4,245 6, ,000,000,000 3,750,000,000 24,250,000, KBI ,000, ,000, ,000, PELINDO , ,999,717,730 1,441,294,971 13,558,422, PELINDO 3 1,606 2, ,927,825,000-8,927,825, PELINDO , ,477,568,000-4,477,568, PERTAMINA 12,423 17, ,998,456,409 37,903,638,533 22,094,817, PGN 10,449 18, ,998,016,094 6,210,000,000 73,788,016, PLN 6,113 9, ,995,516,000 4,138,885,200 20,856,630, PP ,574,645, ,000,000 2,834,645, PTPN 3 1,359 1, ,999,022, ,000,000 9,089,022, RNI ,000,000,000 50,000, ,000, TELKOM 2,678 5, ,930,117,904 9,537,073,757 7,393,044,147 TOTAL 74, , ,516,555,558 84,541,933, ,974,622,459 SISA

17 1 PERMASALAHAN 2016 DAN TANTANGAN 2017 Kewajiban (Hutang) perusahaan cukup besar khususnya untuk hutang niaga, hutang bank dan Beban bunga yang relatif tinggi 2 Kondisi ekuitas Perusahaan minus, sehingga menyulitkan perolehan modal kerja dari perbankan dan mitra bisnis. 3 Infrastruktur pengolahan benih padi mulai dari sarana pengeringan sampai pabrik pengolahan sudah berusia tua dan masih dalam proses perencanaan revitalisasi untuk meningkatkan kinerjanya. 4 SOP kegiatan perusahaan masih perlu disempurnakan. 5 Sistem Pelaporan, Produksi,Pemasaran, SDM dan keuangan masih off line dan belum sistematis. 6 Pengelolaan asset belum optimal (Masih ada yang idle) 7 Jumlah dan Kompetensi SDM yang belum memadai dan Motivasi rendah 8 Permasalahan hukum belum tuntas terselesaikan sehingga mengganggu kinerja perusahaan.

18 PERSETUJUAN RUPS TAHUN BUKU 2016 PT.SANG HYANG SERI (PERSERO) 1 Persetujuan laporan tahunan perseroan mengenai keadaan dan jalannya perseroan selama tahun buku 2016, termasuk laporan tugas pengawasan Dewan Komisaris selama tahun buku Pengesahan dan persetujuan laporan keuangan perseroan tahun buku 2016 dan laporan keuangan Program Kemitraan Bina Lingkungan (PKBL) untuk tahun buku 2016 sekaligus pemberian pelunasan dan pembebasan tanggungjawab sepenuhnya (Volledig Acquit Et De Charge) kepada anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi perseroan yang menjabat atas tindakan pengawasan dan pengurusan perseroan yang telah dijalankan tahun buku Persetujuan penetapan gaji Direksi dan honorarium Dewan Komisaris serta tunjangan dan fasilitas bagi Direksi dan Dewan Komisarisd tahun Persetujuan penunjukan Kantor Akuntan Publik (KAP) untuk mengaudit Laporan Keuangan Perseroan dan Laporan Tahunan pelaksanaan PKBL untuk tahun buku yang akan berakhir pada tanggal 31 Desember 2017

19