BAB III PEMBAHASAN. Desember KSP ini berbadan hukum 188.4/360/BH/ Pada

Transkripsi

1 BAB III PEMBAHASAN A. GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN 1. LATAR BELAKANG PERUSAHAAN a. Profil KSP Kasih Sentosa Koperasi Simpan Pinjam (KSP) Kasih Sentosa di dirikan pada 11 Desember KSP ini berbadan hukum 188.4/360/BH/ Pada awalnya Koperasi ini hanya didirikan 4 orang pengelola, pada tahun 2013 anggota telah mencapai 40 orang anggota inti. Modal KSP Kasih Sentosa sepenuhnya modal dari anggota koperasi itu sendiri. Koperasi simpan pinjam Kasih Sentosa yang beralamat di Jl. Ir. Sutami No.77 Jebres, Solo ini memiliki moto Maju dan Berkembang Bersama Kami. Visi dan misi yang KSP Kasih Sentosa ini tanamkan, yaitu visi untuk menjadi lembaga keuangan yang bermanfaat bagi para anggota pada khususnya dan bagi masyarakat pada umumnya dengan berdedikasi pada Pancasila dan UUD 45 serta berdasar pada asas kekeluargaan. Pada tahun 2013 KSP Kasih Sentosa dapat menjadi Koperasi yang lebih baik yang mampu memberikan anggotanya pendapatan Rp ,- setiap bulan. 2. VISI DAN MISI a. Visi KSP KASIH SENTOSA Menjadi lembaga keuangan yang bermanfaat bagi para anggota pada khususnya commit to dan user bagi masyarakat pada umumnya 25

2 dengan berlandaskan Pancasila dan Undang-Undang Dasar 1945 serta berdasar atas asas asas kekeluargaan. b. Misi Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa 1) Meningkatkan kesejahteraan masyarakat pada umumnya. 2) Menjadi gerakan ekonomi rakyat serta ikut membangun perekonomian nasional. 3. MITRA KERJA Seperti pada umumnya Koperasi simpan pinjam, Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa memiliki bergerak di bidang jasa simpan pinjam untuk memberikan kontribusinya sebagai gerakan ekonomi rakyat, sesuai yang tercantum pada tujuan utama koperasi UU No. 12 Tahun Namun, dalam perkembangannya Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa memang belum memiliki kantor cabang yang menjadi tolok ukur dasar berkembangnya koperasi dalam menggerakkan ekonomi rakyat secara luas. Hal ini dipengaruhi oleh segmentasi anggota sebagai pangsa pasar dalam menggerakan kegiatan simpan pinjam yang ada di masyarakat. Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa memilih anggota yang berada dalam taraf ekonomi menengah. Menggunakan sistem syarat operasional seperti penggunakan Anjungan Tunai Mandiri (ATM) sebagai syarat utama pemberian kredit serta penggunaan Auto Debit dari rekening anggota dalam prosedur pembayaran cicilan, telah membuktikan bahwa 26

3 anggota yang terlibat dalam kegiatan koperasi serta menjadi mitranya tersebut telah memiliki penghasilan tetap dan berada dalam taraf ekonomi yang mapan. 4. PERKEMBANGAN USAHA Kegiatan usaha serta organisasi yang profesional dan transparan telah membawa Koperasi Kasih Sentosa dalam konsisi berkembang. Tumbuhnya kepercayaan dari setiap anggota yang secara definisi juga merupakan pemilik usaha berdampak pada meningkatnya jumlah anggota setiap bulan. Tercatat, rata-rata 10 anggota bertambah setiap bulannya dengan penggunaan produk yang berbeda-beda. Sehingga, kondisi yang seperti ini mempengaruhi kesejahteraan setiap anggota. Hal ini disebabkan karena secara fakta empiris keadaan, kegiatan simpan pinjam akan lebih maju ketika anggota semakin banyak. Dengan demikian, laju cashflow atau perpuataran uang akan terus berjalan dan pengaruhnnya akan berdampak pada kondisi pengeluaran untuk pinjaman sebagai produk utama dalam menggerakkan ekonomi rakyat. Walaupun, Koperasi Kasih Sentosa masih secara regional melayani pangsa pasar di sekitar kecamatan Jebres, kota Solo saja. 5. PRODUK KOPERASI SIMPAN PINJAM KASIH SENTOSA Produk yang ditawarkan untuk melakukan kegiatan usahanya, Koperasi Simpan Pinjam menawarkan beberapa produk jasa kepada calon anggota sebagai berikut: 27

4 1) Simpanan Sukarela Merupakan produk yang ditawarkan oleh koperasi untuk mendapatkan dana dari anggota untuk disalurkan kepada anggota lain yang lebih membutuhkan. Produk ini menawarkan fitur menabung secara sukarela untuk anggota dengan bunga 4% per tahun dan tanpa adanya potongan administrasi. Hal ini ditujukan untuk menarik dana dari pihak-pihak yang memiliki kelebihan dana, sehingga kegiatan koperasi ini juga dapat melaksanakan tujuannya dalam menyejahterakan anggota lain sebagai pihak yang membutuhkan dana. 2) Simpanan Berjangka Produk ini merupakan produk yang diunggulkan untuk menarik aspek permodalan koperasi. Menggunakan sistem simpanan berjangka waktu 1 bulan, 3 bulan, 6 bulan, dan 12 bulan, pihak anggota akan mendapatkan keuntungan bunga antara 1% sampai 3,5%. Berbeda dengan Simpanan Sukarela, pada produk Simpanan Berjangka ada ketentuan minimal simpanan minimal Rp ,- untuk jangka waktu 1 bulan, Rp ,- untuk jangka waktu 3 sampai 6 bulan dan Rp ,- untuk jangka waktu 12 bulan. Dengan demikian, keuntungan yang diperoleh anggota adalah investasi yang cepat menguntungkan. 3) Pinjaman Seperti pada Koperasi yang lain, Pinjaman merupakan produk yang dapat menarik anggota sesuai dengan target sasaran 28

5 yang sesuai tujuan. Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa memberikan pinjaman antara Rp ,- sampai Rp ,- dengan jangka waktu pengembalian 12 bulan sampai 18 bulan. Berikut rincian pinjaman dan nominal angsuran sesuai dengan jangka waktu pengembaliannya: Tabel 3.1. Daftar Pinjaman dan Angsuran Nomor Jangka Waktu Pengembalian Nominal 12 Bulan 18 Bulan 1 Rp 1,000, Rp 103,333 Rp 75,555 2 Rp 2,000, Rp 206,667 Rp 151,111 3 Rp 3,000, Rp 310,000 Rp 226,667 4 Rp 4,000, Rp 413,333 Rp 302,222 5 Rp 5,000, Rp 516,667 Rp 377,778 6 Rp 6,000, Rp 620,000 Rp 453,333 7 Rp 7,000, Rp 723,333 Rp 528,889 8 Rp 8,000, Rp 826,667 Rp 604,444 9 Rp 9,000, Rp 930,000 Rp 680, Rp 10,000, Rp 1,033,333 Rp 755, Rp 11,000, Rp 1,136,667 Rp 831, Rp 12,000, Rp 1,240,000 Rp 906, Rp 13,000, Rp 1,343,333 Rp 982, Rp 14,000, Rp 1,446,667 Rp 1,057, Rp 15,000, Rp 1,550,000 Rp 1,133, Rp 16,000, Rp 1,653,333 Rp 1,208, Rp 17,000, Rp 1,756,667 Rp 1,284, Rp 18,000, Rp 1,860,000 Rp 1,360, Rp 19,000, Rp 1,963,333 Rp 1,435, Rp 20,000, Rp 2,066,667 Rp 1,511,111 Sumber: Arsip KSP Kasih Sentosa 29

6 Syarat yang harus diberikan untuk mengajukan pinjaman antara lain sebagai berikut: a) Fotocopy Kartu Tanda Penduduk (KTP) suami / istri b) Fotocopy Kartu Keluarga (KK) / Surat Nikah c) Rekening Listrik atau Rekening Telepon atau Rekening PDAM d) Fotocopy Jaminan (Sertifikat atau BPKB) e) Slip Gaji 6. BUDAYA KERJA KARYAWAN a. Sumber Daya Manusia Sampai pada tahun 2014 ini, sumber daya manusia sebagai pengurus Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa sebanyak 5 orang dan pengelola 5 orang serta memiliki anggota sebanyak 40 orang. Berikut tabel komposisi sumber daya manusia yang dimiliki perusahaan. Tabel 3.2 Komposisi Sumber Daya Manusia PengurusKoperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa Bidang Jabatan Jumlah Nama Pengurus Ketua 1 Ir. Sudiro Sekretaris 1 Sri Suyati P Bendahara 1 Sutarso Pengelola Pengawas 1 Sri Kadarsih Manajer 1 Yeni Irawati, SE Kredit 1 Tri Sugiarto Back Office 1 Bambang Tri Teller 1 Priscila Sri S Sumber: Arsip commit KSP Kasih to user Sentosa 30

7 b. Jam Kerja Hari kerja produktif pada Koperasi Kasih Sentosa adalah 5 hari kerja dalam satu minggu (Hari Senin sampai Jum at) kecuali hari besar nasional. Jadwal jam kerja normal untuk pegawai atau pengurus adalah sebagai berikut: 1) Masuk : Pukul WIB 2) Istirahat : Pukul WIB sampai WIB 3) Pulang : Pukul WIB 7. STRUKTUR ORGANISASI Gambar 3.1 Struktur Organisasi Koperasi Simpan PinjamKasih Sentosa Sumber: Arsip KSP Kasih Sentosa 31

8 Deskripsi organisasi usaha Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa adalah sebagai berikut: a. Ketua Ketua merupakan pemimpin organisasi secara keseluruhan dan penentu kebijakan yang dilakukan oleh pengurus, pengelola, maupun anggota.dipilih oleh anggota dalam rapat evaluasi yang dilakukan 1 tahun sekali. Tugastugasnya adalah: 1) Menentukan kebijakan 2) Memberikan persetujuan perencanaan yang dilakukan pengurus dan pengelola 3) Mempertanggung jawabkan kegiaan koperasi pada rapat evaluasi yang dilakukan 1 tahun sekali kepada anggota Koperasi b. Bendahara Bendahara merupakan pengurus yang mengelola aspek keuangan yang dilakukan pada setiap kegiatan yang dilakukan oleh koperasi.bendahara dipilih oleh ketua pada pembentukan kepengurusan setiap satu periode kepengurusan. Tugas-tugas Bendahara antara lain: 1) Mengelola aspek perencanaan keuangan yang akan dilaksanakan setiap periode kepengurusan koperasi 2) Menjaga keseimbangan neraca keuangan agar kegiatan koperasi commit berjalan to user lancar 32

9 3) Memberikan keputusan pengelolaan keuangan pada setiap kegiatan yang dilakukan koperasi untuk menjaga stabilitas keuangan koperasi, tetapi tetap tidak membatasi kreatifitas dari pengelola untuk melaksanakan pekerjaannya 4) Memutuskan pemberian kredit 5) Memberikan dan menjaga agunan dari anggota yang menjaminkan hartanya untuk pencairan dana. 6) Menyimpan dan mengeluarkan uang sesuai arus kas yang telah tercatat 7) Mencatat serta melaporkan kegiatan keuangan yang telah dilakukan koperasi dan dipertanggung jawabkan pada Ketua pada rapat evaluasi setiap periode. c. Sekretaris Sekretaris merupakan pengurus yang bertugas melakukan pembukuan kegiatan yang dilakukan koperasi secara keseluruhan yang selanjutnya dipertanggung jawabkan pada ketua setiap akhir periode kepengurusan. Rincian tugas Sekretaris adalah: 1) Melakukan pencatatan kegiatan koperasi secara keseluruhan sebagai bentuk pertanggung jawaban Pengawas sebagai Pengelola lapangan yang memiliki 33

10 kewenangan mengatur dan mengurus Koperasi sesuai kebijakan Ketua 2) Melakukan pencatatan perencanaan dan tujuan koperasi sesuai kebijakan Ketua untuk dilaksanakan pada satu periode kepemimpinan 3) Memberikan arahan dan atau sebagai penasehat baik pada tingkat manajerial diatas maupun dibawahnya untuk bergerak sesuai kebijakan yang ditentukan Ketua 4) Mempertanggung jawabkan arsip-arsip pada Ketua untuk selanjutnya dipertanggungjawabkan pada rapat evaluasi kepengurusan. d. Pengawas Pengawas merupakan pengelola koperasi yang memegang peranan penuh mengatur jalannya kegiatan koperasi agar sesuai dengan tujuan dari perencanaan yang telah dilakukan koperasi pada awal periode kepengurusan.pengawas ditunjuk oleh Ketua pada setiap periode kepengurusan. Tugas-tugasnya antara lain: 1) Mengelola Sumber Daya Manusia yang ada untuk bergerak sesuai dengan Standar Operasional Prosedur (SOP) yang ada 2) Memberikan arahan pada tingkat manajerial di bawahnya untuk melakukan kegiatan dengan penuh kedisiplinan 34

11 3) Mempertanggung jawabkan kegiatan yang dilakukan oleh Pengelola Koperasi pada Pengurus Koperasi yang selanjutnya dipertanggungjawabkan pada sekretaris sebagai pengurus yang mengarsipkan kegiatan-kegiatan koperasi 4) Mengendalikan setiap kegiatan lapangan koperasi yang telah menyimpang agar dampaknya tidak berkepanjangan pada koperasi secara umum. 5) Menggunakan hak nya untuk menyelesaikan masalah kredit macet e. Manager Manager dipilih sesuai dengan kebijakan pengelola koperasi sebagai pengatur manajerial yang dilakukan melalui perekrutan oleh pengurus koperasi serta Pengawas sebagai bawahan sekaligus partner dalam bekerja di lapangan. Tugas-tugasnya secara terperinci adalah sebagai berikut: 1) Mengatur dan melaksanakan aspek-aspek manajerial sekaligus mengawasi jalannya kegiatan manajerial koperasi 2) Melakukan analisa langsung pada calon debitur yang selanjutnya akan dipertimbangkan oleh Pengawas 3) Melakukan pengawasan langsung pada setiap kinerja pengelola 35

12 4) Menilai kinerja pengelola sesuai dengan aspek-aspek sumberdaya manusia yang telah ditentukan oleh pengurus 5) Membantu aspek Keuangan, Pemasaran, Sumber Daya Manusia, serta mitra kerja serta anggota 6) Menjadi penghubung antara pengelola dan pengurus koperasi f. Kredit Bagian ini merupakan bidang yang peronilnya ditentukan oleh pengurus dan manajer sebagaia pihak yang berhubungan langsung pada debitur dan atau anggota koperasi. Tugasnya meliputi: 1) Survei langsung pada debitur baik anggota maupun calon anggota untuk dicatat dan memberikan sumber langsung pada Manajer dan Pengawas yang selanjutnya ditentukan diberi kredit (ACC) atau tidak 2) Melakukan kegiatan pengarsipan pada calon debitur agar tercatat secara jelas kondisi calon debitur layak atau tidak diberikan pinjaman 3) Melakukan kegiatan pemasaran untuk mencari anggota koperasi sebagai target pasar dari koperasi 4) Melihat secara langsung jaminan dan atau agunan yang diberikan oleh pihak debitur yang mengajukan 36

13 pinjaman serta melakukan foto lapangan, meliputi rumah dan keluarga yang bersangkutan 5) Memberitahukan jadwal pencairan pinjaman pada pihak yang mengajukan pinjaman 6) Mencari dan mempertanggungjawabkan pengawasan kredit pada pihak anggota yang telah melakukan pinjaman agar tidak terjadi kredit macet. g. Back Office Back Office adalah bidang yang melakukan penganalisaan arsip yang dikumpulkan oleh bagian kredit untuk selanjutnya dicatat dan dilaporkan pada Manajer dan Pengawas. Orang dalam bidang ini diilih melalui perekrutan yang dilakukan oleh pihak pengelola. Tugasnya meliputi: 1) Mengumpulkan, mencatat, dan mengarsipkan buktibukti empiris sebagai persyaratan kredit yang dikumpulkan oleh bidang kredit 2) Memberikan pertimbangan atas analisa yang dilakukan pada pihak manajer dan pengawas sebelum putusan persetujuan kredit dilakukan 3) Melakukan kegiatan penelitian atas arsip yang diterima untuk mengetahui bahwa bukti-bukti lapangan telah terkumpul dengan baik sebagai persyaratan kredit. 37

14 h. Teller Bagian ini merupakan ujung tombak dari koperasi karena secara langsung berhubungan dengan anggota dan atau calon debitur.sehingga, pemilihan orang pada bagian ini juga menggunakan sistem perekrutan oleh pihak pengelola. Tugas yang dilakukan dari pihak Teller adalah: 1) Memberikan informasi mengenai produk yang ditawarkan koperasi pada calon debitur atau anggota 2) Memberikan bantuan pada pihak-pihak terkait dalam memberikan informasi mengenai koperasi 3) Menjelaskan persyaratan serta mengumpulkannya untuk diajukan sebagai calon debitur atau anggota koperasi 4) Melayani pembayaran kredit dan atau menabung yang secara langsung dilakukan di kantor kerja 5) Melakukan pencatatatan transaksi yang dilakukan oleh koperasi sebagai kegiatan setiap harinya dan bertanggung jawab atas transaksi tersebut setiap harinya B. LAPORAN KERJA MAGANG 1. PENEMPATAN KERJA Selama kegiatan magang kerja berlangsung di Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa, penulis ditempatkan pada bagian Teller.Pada bagian tersebut penulis juga ditugaskan untuk melaksanakan 38

15 kewajiban sesuai Standar Operasional Prosedur yang berlaku sebagai rincian tugas Teller. Hal yang dilakukan penulis selama bertugas sebagai Teller adalah sebagai berikut: a. Pelatihan input data nasabah, anggota, dan debitur baru b. Pelatihan mencatat transaksi baik penarikan dana, menabung, dan pembayaran kredit c. Mengikuti Rapat Anggota Tahunan tahun buku 2013 d. Pengenalan sistem serta budaya kerja yang diberlakukan di Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa e. Mencatat setiap transaksi dan dipindahkan pada buku besar 2. JANGKA WAKTU Pelaksanaan magang kerja dilakukan kurang lebih selama 1 bulan hari kerja, yaitu tanggal 3 Februari 2014 sampai dengan tanggal 28 Februari C. PEMBAHASAN MASALAH 1. PROSEDUR PEMBERIAN KREDIT PROSEDUR PENCAIRAN KREDIT KOLEKTIF a. Ketentuan pemberian kredit kolektif: 1) Maksimum Plafond sebesar Rp ,- 2) Maksimum Tenor selama 10 bulan 3) Plafond diatas Rp ,- diwajibkan penambahan jaminan b. Prosedur pencairan pinjaman: 39

16 1) Aplikasi permohonan calon debitur diteliti kelengkapannya antara lain, foto copy Kartu Tanda Penduduk (KTP) suami dan atau istri, Kartu Keluarga (KK), kartu karyawan, slip gaji, Anjungan Tunai Mandiri (ATM) serta buku tabungan. 2) Kroscek Anjungan Tunai Mandiri (ATM) dengan Buku Tabungan 3) Melaporkan kepada Manajer untuk dipertimbangkan tindak lanjut, dalam hal ini Survey 4) Survey ke lapangan dengan dilakukan tekanan sejak dini pada lingkup keluarga calon debitur yang terkait antara lain suami, orang tua, ataupun famili yang ada 5) Pengambilan gambar (foto) lapangan, antara lain foto rumah ataupun keluarga yang bersangkutan 6) Pembahasan dalam Management Hasil Survey yang dilakukan (ACC atau tidak) 7) Pemberitahuan jadwal pencairan pinjaman pada calon debitur yang telah di ACC pengajuannya 8) Akad kredit dilakukan dengan debitur datang langsung ke kantor beserta suami / istri jika memungkinkan 9) Pengambilan gambar (foto) debitur ketika melakukan akad kredit 10) Penyerahan berkas yang telah dilengkapi dengan disposisi pencairan untuk ditandatangani manager 40

17 a. KEUNTUNGAN DICAPAI Tujuan pemberian kredit adalah untuk mendapatkan keuntungan (profit) yang tinggi dari jasa pemberian kredit dan keamanan bank, yaitu keamanan untuk nasabah penyimpan. Kredit yang aman akan memberikan dampak yang positif bagi bank sehingga kepercayaan masyarakat akan bertambah. Dengan demikian, profitability dan safety akan berjalan beriringan (Martono, 2004).Sehingga, dalam pemberian kredit oleh Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa menunjukan kesinambungan tersebut dengan cara menjaga prosedur pemberian kredit yang dilakukan. Faktanya, Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa memberikan pinjaman bagi anggota dan debitur dengan sistem yang beriringan tanpa menentukan target yang jelas untuk mendapatkan dana dari produk Simpanan Sukarela dan Simpanan Berjangka ataupun target pengeluaran pada produk Pinjaman. Oleh karena itu, walaupun Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa baru diresmikan oleh badan hukum tahun 2006, tetapi anggota yang bergabung terus meningkat dan keuntungan menjadi lebih tinggi untuk dapat disalurkan pada debitur sebagai pihak yang membutuhkan dana. Penekanan fungsi safety juga ditunjukan dengan adanya syarat penekanan sejak dini yang diketahui oleh keluarga debitur.dalam hal ini, koperasi lebih leluasa untuk mendapatkan unsur Kepercayaan, Kesepakatan, Jangka Waktu, serta meminimalisir resiko dan balas jasa berupa bunga seperti yang dijelaskan Kasmir (1998). Sehingga, 41

18 kebutuhan akan dana oleh debitur menjadi terpenuhi dan kegiatan koperasi menjadi lebih berkembang. b. ANALISA DATA Analisa sistem yang terbangun dari Standar Operasional Prosedur Pemberian Kredit menggunakan konsep 5C dan 7P oleh Martono (2004). a. Konsep 5C 1) Character Pada prinsip ini diperhatikan dan diteliti tentang kebiasaan-kebiasaan, sifat-sifat pribadi, cara hidup (style of living), keadaan keluarganya (anak dan istri), hobby dan social standing calon debitur. Prinsip ini merupakan ukuran tentang kemauan untuk membayar (wiliingnes to pay). Dari penjelasan tersebut, sistem pada Standar Operasional Prosedur Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa telah melaksanakan prinsip ini dengan baik, terbukti pada survey lapangan sejak awal dilakukan untuk mengetahui kondisi keluarga dan gaya hidup untuk diketahui kemampuan calon debitur untuk membayar angsuran dari pinjaman yang diberikan. 2) Capacity Penilaian terhadap capacity debitur dilakukan untuk mengetahui sejauh mana kemampuan debitur 42

19 mengembalikan pokok pinjaman serta bunga pinjamannya. Penilaian kemampuan membayar tersebut dilihat dari kegiatan usaha dan kemampuannya melakukan pengelolaan atas usaha yang akan dibiayai dengan kredit. Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa memang telah melaksanakan konsep karakter dengan baik, sehingga diketahui kemampuan secara internal individu untuk mengembalikan dana yang dipinjam. Namun, aspek kemampuan pengembalian dari sisi eksternal belum teranalisa dengan baik karena tinjauan lapangan dalam survey belum menunjukan pihak pengelola melakukannya pada tinjauan karir secara langsung.sehingga peluang untuk terjadinya kredit macet masih terbuka karena kendala eksternal lebih sulit diantisipasi dampaknya apabila terjadi pemecatan atau kebangkrutan dalam usaha. 3) Capital Penyelidikan terhadap prinsip capital atau permodalan debitur tidak hanya melihat besar kecilnya modal tersebut, tetapi juga bagaimana distribusi modal itu ditempatkan oleh debitur. Cukupkan modal yang tersedia sehingga segala sumber dapat bergerak secara efektif. Baikkah pengaturan modal itu sehingga 43

20 perusahaan berjalan lancar dan maju. Kesemuanya ini dapat dilihat dari posisi neraca perusahaan calon debitur. Keadaan ini juga belum terlaksana mengingat belum ada sistem dari prosedur pemberian kredit untuk melihat tujuan calon debitur melakukan kredit. Memang Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa memiliki segmentasi dan atau target pasar yang bukan untuk modal usaha. Namun, apabila dilihat tujuan penggunaan dana tersebut, tingkat prosedur pemberian kredit akan lebih memiliki tingkat safety yang lebih dari sebelumnya dan profitability koperasi akan bergerak lebih baik. 4) Collateral Penilaian terhadap barang jaminan (collateral) yang diserahkan debitur sebagai jaminan atas kredit bank yang diperolehnya adalah untuk mengetahui sejauh mana nilai barang jaminan atau agunan dapat menutupi risiko kegagalan pengembalian kewajiban-kewajiban debitur. Fungsi jaminan disini adalah sebagai alat pengaman terhadap kemungkinan tidak mampunya debitur melunasi kredit yang diterimanya. Dalam hal ini, Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa telah melakukan konsep dengan baik. Pinjaman diatas Rp ,- disyaratkan untuk memberikan jaminan yang dapat dijadikan agunan saat terjadi akad 44

21 kredit. Hal lain juga ditunjukan dengan sistem prosedur pemberian kredit mengupayakan ada survey lapangan pada barang yang menjadi agunan dengan bukti mengambil gambar (foto). Sehingga, jaminan yang dapat dinilaikan untuk melakukan pinjaman benar-benar ada dan suratnya, seperti Buku Pemilikan Kendaraan Bermotor (BPKB) dan atau surat tanah diberikan untuk menjadi agunan pinjaman. 5) Condition Pada prinsip kondisi (condition), yang dinilai kondisi ekonomi secara umum serta kondisi sektor usaha calon debitur.pada konsep ini, sistem prosedur pemberian kredit dianjurkan melakukan teknik wawancara kepada pihak-pihak yang terkait untuk memberikan keterangan kondisi yang terjadi pada individu calon debitur yang sedang terjadi. Sehingga, diketahui kehidupan secara fakta empiris kemampuan secara internal dan eksternal calon debitur dalam segi sosial untuk mengembalikan dana yang ia pinjam. Namun, Koperasi Kasih Sentosa pada sistemnya juga belum melakukannya karena menganggap dengan sudah kuatnya aspek internal, dan kemapanan secara individu serta keluarganya, debitur telah dianggap mampu melakukan pengembalian atas pinjaman yang diterimanya. 45

22 Tabel 3.3 Analisa 5C Nomor Aspek Pelaksanaan 1 Character Dilakukan 2 Capacity Tidak Dilakukan 3 Capital Tidak Dilakukan 4 Collateral Dilakukan 5 Condition Tidak Dilakukan b. Konsep 7P 1) Personality Bank mencari data tentang kepribadian calon debitur seperti riwayat hidupnya (kelahiran, pendidikan, pengalaman, usaha/pekerjaan dan sebagainya), hobby, keadaan keluarga, pegaulan dalam masyarakat (social standing) dan hal-hal lainnya yang berhubungan dengan kepribadian calon debitur. Hal ini sudah dilakukan pihak Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa dengan prosedur pemberian pinjaman menggunakan survey langsung pada kehidupan individu dan keluarganya di kediaman calon debitur yang membutuhkan dana. 2) Purpose Aspek ini menilai penggunaan kredit, sehingga pihak pemberi kredit seharusnya melakukan survey penggunaan kredit agar diketahui tujuan dan resiko kredit macet akan lebih mengecil karena penggunaan dana juga akan bertujuan melakukan perputaran uang pada 46

23 masyarakat sesuai dengan tujuan koperasi itu sendiri.hal ini belum dilakukan oleh Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa. 3) Prospect Merupakan harapan masa depan dari bidang usaha atau kegiatan usaha calon debitur selama beberapa bulan atau beberapa tahun, perkembangan keadaan ekonomi/perdagangan keadaan sektor usaha calon debitur, kekuatan keuangan perusahaan masa lalu dan perkiraan masa mendatang.namun, pelaksanaan dari aspek ini juga belum dilakukan karena pihak pengelola dan pengurus memberikan kebijakan pada sistem prosedur pemberian kredit hanya dengan survey individu. Dengan demikian, tingkat forecast atau peramalan akan kegiatan usaha yang mempengaruhi tingkat pengembalian dana juga akan berpengaruh pada tingkat keamanan serta resiko yang ditanggung koperasi. 4) Payment Merupakan prinsip untuk mengetahui bagaimana pembayaran kembali pinjaman yang akan diberikan. Hal ini telah dilakukan Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa dengan menganalisa buku tabungan dan Anjungan Tunai Mandiri (ATM) calon debitur, sehingga arus kas pribadi dalam hal commit ini telah to user diukur untuk diramalkan sebagai 47

24 prospek pengembalian dana yang diberikan pada calon debitur. 5) Profitability Merupakan kemampuan nasabah dalm mencari laba.profitability diukur dari periode ke periode apakah akan tetap sama atau semakin meningkat, apalagi dengan tambahan kredit yang akan diperolehnya. Hal ini tidak dilakukan oleh pengelola Koperasi Kasih Sentosa.Selain bukan mencari segmentasi dan atau target nasabah dan debitur yang digunakan untuk melakukan usaha, aspek ini juga belum dilakukan karena telah mendapatkan slip gaji yang menandakan keadan calon debitur mampu untuk mengembalikan kredit yang diberikan. 6) Party Merupakan pengklasifikasian nasabah ke dalam klasifikasi tertentu atau golongan-golongan tertentu berdasarkan modal, loyalitas serta karakternya. Hal in tampak telah dilakukan dengan baik oleh pengelola Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa karena selain golongan sangat dianggap penting dalam standar operasional prosedurnya, golongan juga akan merupakan bentuk segmentasi yang dapat menentukan secara mudah 48

25 untuk pihak koperasi memberi atau tidak memberikan kredit pada calon debitur. 7) Protection Tujuannya adalah bagaimana menjaga kredit yang dikucurkan oleh bank melalui suatu perlindungan. Perlindungan ini dapat berupa jaminan barang atau orang atau jaminan asuransi. Aspek ini juga telah dilakukan dengan baik karena syarat yang berlaku untuk pinjaman diatas RP ,- harus meyertakan jaminan yang biasanya berupa Buku Pemilikan Kendaraan Bermotor (BPKP) atau surat tanah yang dibuktikan secara langsung melalui survey dan pengambilan gambar (foto) pada barang yang diagunkan. Tabel 3.4 Analisa 7P Nomor Aspek Pelaksanaan 1 Personality Dilakukan 2 Purpose Tidak Dilakukan 3 Prospect Tidak Dilakukan 4 Payment Dilakukan 5 Profitability Tidak Dilakukan 6 Party Dilakukan 7 Protection Dilakukan 49

26 2. PENYELESAIAN YANG TERJADI APABILA TERJADI KREDIT MACET DALAM PELAKSANAAN KREDIT Kredit macet terjadi apabila Debitur telah lalai atau ingkar janji atau bahkan melanggar perjanjian dengan melakukan hal yang dilarang atau tidak boleh dilakukan. Hal ini berakibat hukum, yakni pihak yang dirugikan dapat menuntut atau konsekuensi lain yang diatur dalam perjanjian (ganti rugi). Macam-macam penyebab kredit macet dapat berupa : a. Terlambat melakukan pembayaran. b. Melakukan pembayaran yang keliru. c. Tidak melakukan pembayaran sama sekali Berikut ini cara penyelesaian apabila terjadi kredit macet di Koperasi Simpan Pinjam Kasih Sentosa : a. Terlambat Melakukan Pembayaran Jenis pelanggaran seperti ini terjadi ketika peminjam terlambat dalam pembayaran angsuran. Keterlambatan tersebut dapat terjadi karena disengaja maupun tidak disengaja. Pihak Koperasi setiap bulannya memantau ketertiban peminjam dalam melunasi pembayaran, jika peminjam terlambat melakukan pelunasan pinjaman, pihak Koperasi akan menghubungi peminjam untuk mengingatkan bahwa pembayaran sudah jatuh tempo. 50

27 Berikut ini beberapa penyebab keterlambatan Debitur dalam melakukan pembayaran angsuran : 1) Pembayaran gaji bulanan debitur yang melalui ATM terlambat dan debitur tidak melakukan konfirmasi kepada pihak koperasi. 2) Debitur lupa jatuh tempo angsuran per bulannya. 3) Debitur mengalami bencana. Untuk penyebab ini pihak Koperasi memberikan toleran. 4) Debitur melarikan diri atau pindah rumah. b. Melakukan Pembayaran yang Keliru Hal ini terjadi ketika jumlah angsuran yang dibayarkan oleh peminjam tidak sesuai dengan nominal angsuran yang tertulis dalam surat perjanjian diawal. Misalnya, dalam surat perjanjian tertulis jumlah angsuran yang harus dibayar per bulan Rp ,00 namun debitur hanya membayar Rp ,00. Dalam kasus seperti ini pihak Koperasi mengatasinya dengan cara kekurangan pembayaran angsuran tersebut dibayar saat pelunasan pinjaman. c. Tidak Melakukan Pembayaran Sama Sekali Debitur tidak melakukan angsuran pembayaran pinjaman sama sekali sampai dengan jatuh tempo pinjaman. Tetapi dalam kasus ini jarang sekali terjadi di Koperasi 51

28 Simpan Pinjam Kasih Sentosa, karena pihak koperasi sangat memperhatiakan karakter anggota koperasi dan pihak koperasi selalu memonitoring anggota-anggota yang masih aktif dalam peminjaman di Koperasi Kasih Sentosa. Apabila dalam jangka waktu tertentu debitur tidak melakukan pembayaran, maka pihak koperasi terpaksa mendatangi debitur secara langsung dan melakukan penagihan. Jika pada saat tersebut debitur tidak bisa melakukan pembayaran maka pihak koperasi menerbitkan surat pernyataan kesanggupan membayar. Surat tersebut berisikan tanggal dimana debitur sanggup membayar kekurangan pinjaman, dan apabila pada tanggal yang sudah ditentukan dalam surat perjanjian debitur masih belum bisa membayarnya, maka pihak koperasi berhak menjual barang jaminan. 52