ANALISIS KELAYAKAN PEMBERIAN KREDIT PERMAISURI BERDASARKAN METODE 5C PADA PT BANK SUMUT KANTOR CABANG PEMBANTU PASAR SAMBAS MEDAN

Transkripsi

1 ANALISIS KELAYAKAN PEMBERIAN KREDIT PERMAISURI BERDASARKAN METODE 5C PADA PT BANK SUMUT KANTOR CABANG PEMBANTU PASAR SAMBAS MEDAN TUGAS AKHIR DitulisuntukMemenuhiSyaratMenyelesaikan Pendidikan Diploma 3 DiajukanOleh: MELIANA BR BANGUN NIM PROGRAM STUDI PERBANKAN DAN KEUANGAN JURUSAN AKUNTANSI POLITEKNIK NEGERI MEDAN MEDAN 2016

2 ABSTRAK Penelitian ini adalah tentang Analisis Kelayakan Pemberian Kredit Permaisuri Berdasarkan Metode 5C Pada PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas Medan. Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui penerapan metode 5C dalam penilaian kelayakan pemberian kredit permaisuri pada PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas Medan. Penelitian ini menggunakan data primer dan data skunder dengan teknik pengumpulan data wawancara dan dokumentasi. Teknik pengumpulan data yang digunakan adalah menggunakan analisis deskritif kualitatif. Hasil penelitian menunjukkan bahwa penerapan metode 5C dalam penilaian kelayakan pemberian kredit permaisuri pada PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas Medan secara umum telah memenuhi kriteria yang disampaikan oleh Ismail khususnya pada penilaian character, capacity, dan condition of economic. Namun untuk penilaian capital dan collateral calon debitur PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas Medan tidak sesuai dengan teori. Kata kunci: Metode 5C, Kredit Permaisuri

3 ABSTRACT This study is about the Feasibility Analysis Method Based Lending Empress 5C at PT Bank SUMUT Branch Office Medan Pasar Sambas. The purpose of this study was to investigate the application of 5C method in the assessment of creditworthiness empress at PT Bank SUMUT Branch Office Medan Pasar Sambas. This study uses primary data and secondary data with data collection interviews and documentation. Data collection techniques used is qualitative descriptive analysis. The results showed that the application of the method 5C in the assessment of creditworthiness empress at PT Bank SUMUT Branch Office Medan Pasar Sambas generally meets the criteria presented by Ismail in particular on the assessment of character, capacity, and condition of economic. However, for the assessment of capital and collateral debtor PT Bank SUMUT Branch Office Medan Pasar Sambas conflict with the theory. Keywords: Methods 5C, Credit Empress

4 DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL LEMBAR PERSETUJUAN LEMBAR PENGESAHAN LEMBAR PERNYATAAN ABSTRAK ABSTRACK KATA PENGANTAR... i DAFTAR ISI... iii DAFTAR TABEL... vi DAFTAR GAMBAR... vii DAFTAR LAMPIRAN... viii BAB 1 PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Rumusan Masalah Tujuan Penelitian Manfaat Penelitian Batasan Penelitian... 4 BAB 2 TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Pengertian Bank Pengertian Kredit Unsur-unsur Kredit Jenis Kredit Prinsip-prinsip Pemberian Kredit... 12

5 BAB 3 METODOLOGI PENELITIAN 3.1 Lokasi dan Waktu Penelitian Jenis Data Teknik Pengumpulan Data Teknik Pengolahan Data BAB 4 HASIL DAN PEMBAHASAN 4.1 Profil PT Bank SUMUT Sejarah PT Bank SUMUT Ruang Lingkup Kegiatan PT Bank SUMUT Hasil Pengumpulan dan Pengolahan Data Hasil Pengmpulan Data Hasil Pengolahan Data Pembahasan BAB 5 SIMPULAN DAN SARAN 5.1 Simpulan Saran DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN

6 DAFTAR TABEL No. Tabel Judul Hal 1.1 Perkembangan Jumlah Kredit Permaisuri dan Jumlah Nasabah PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas Medan Berdasarkan Kolektibilitasnya Waktu PenulisanTugas Akhir Periode, Plafond dan Jangka Waktu Kredit Permaisuri Hasil Wawancara Kredit Pemaisuri Penilaian 5C Pada PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas Medan Hasil Pengolahan Data Kredit Pemaisuri Penilaian 5C Pada PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas Medan... 51

7 DAFTAR GAMBAR No. Gambar Judul Hal 4.1 Logo PT Bank SUMUT Struktur Organisasi PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas Medan... 32

8 DAFTAR LAMPIRAN Lampiran Lampiran 1 Daftar Wawancara Kepada Pegawai Kredit Permaisuri Lampiran 2 Surat Pernyataan Lampiran 3 Daftar Anggota KKM Lampiran 4 Surat Pernyataan Referensi Lampiran 5 Form Anggaran Dasar Pendirian Lampiran 6 Form Permohonan Pengumpulaan Data Desa Lampiran 7 Form Data Desa/ Wilayah Lampiran 8 Form Permohonan Kredit Lampiran 9 Form Laporan Kujungan Lampiran 10 Form Lembaran Informasi Nasabah Kredit Informasi Lampiran 11 Surat Kuasa Lampiran 12 Form Surat Pemberitahuan Persetujuan Kredit Lampiran 13 Form Perjanjian Kredit Lampiran 14 Surat Kuasa Mendebet Rekening Lampiran 15 Keputusan Berdasarkan Analisa Lembaran Informasi Nasabah Lampiran 16 Form Laporan Hasil TPK Lampiran 17 Form Passsbook Nasabah/ Debitur Kredit Permaisuri Lampiran 18 Biodata Mahasiswa

9 KATA PENGANTAR Puji dan syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan kesehatan, kesempatan dan kemudahan serta limpahan rahmat dan karunia-nya sehingga dapat menyelesaikan penyusunan Tugas Akhir (TA) ini tepat pada waktunya. Tugas Akhir ini merupakan bukti pertanggungjawaban atas pendidikan yang telah dijalani selama 3 (tiga) tahun. Adapun judul Tugas Akhir ini adalah Analisis Kelayakan Pemberian Kredit Permaisuri Berdasarkan Metode 5C Pada PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas Medan. Pada kesempatan ini diucapkan terimakasih kepada ibunda Mahrina Br Kemit, adik Karla Br Bangun dan Dea Triani Br Bangun atas doa, semangat serta dukungan yang telah diberikan dalam penyusunan Laporan Tugas Akhir ini. Dalam proses penulisan laporan Tugas Akhir ini ucapan terimakasih juga disampaikan kepada: 1. M. Syahruddin, ST., M.T., Direktur Politeknik Negeri Medan. 2. Darwin Sahat Hamonangan Damanik, S.E., M.Si., Ketua Jurusan Akuntansi Politeknik Negeri Medan. 3. Parjuangan Pardosi, S.E., M.Si., Sekeretaris Jurusan Akuntansi Politeknik Negeri Medan. 4. Enny S. Barus, S.E., M.Si., Kepala Progran Studi Perbankan dan Keuangan Politeknik Negeri Medan. 5. Sabarita Tarigan, S.E., M.Si., Dosen pembimbing Tugas Akhir yang telah banyak memberi saran dan masukan. 6. Marlya Fatira, AK., S.E., M. Si., Dosen Pembimbing Pendamping Tugas Akhir yang telah bersedia memberikan bimbingan dan pengarahan kepada penulis. 7. Seluruh Dosen dan Pegawai Politeknik Negeri Medan yang telah mendidik dan membantu selama perkuliahan.

10 8. Pimpinan PT Bank Sumut Cabang Pembantu Pasar Sambas Bryliandana Setiawan dan Wakil Pimpinan PT Bank Sumut Cabang Pembantu Pasar Sambas M. Arif Lubis. 9. Seluruh pegawai PT Bank Sumut Cabang Pembantu Pasar Sambas yang namanya tidak dapat disebutkan satu per satu, terimakasih atas bantuan, perhatian, dan bimbingan selama Penulis melaksanakan PKL. 10. Seluruh teman-teman BK 6D angkatan 2016, terimakasih atas canda tawa serta kebersamaan kita yang selama hampir 3 tahun (khususnya Dewi Maharani, Mutia Fadila, dan Reni Vitaloka), semoga kita tetap bisa menjalin kebersamaan yang lebih lagi dimasa yang akan datang. Penulisan Laporan Tugas Akhir ini masih belum sempurna karena keterbatasan pengetahuan, maka dengan kerendahan hati dan dengan tangan yang terbuka menerima segala saran dan kritik yang membangun untuk kesempurnaan laporan Tugas Akhir ini. Semoga laporan Tugas Akhir dapat bermanfaat bagi semua pihak pembaca khususnya mahasiswa Politeknik Negeri Medan. Medan, Agustus 2016 Meliana Br Bangun NIM

11 BAB 1 PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Bank adalah lembaga keuangan yang kegiatan utamanya adalah menghimpun dana dari masyarakat serta menyalurkanya kembali kepada masyarakat dalam bentuk kredit (Kasmin, 2014: 11). Fungsi bank secara umum adalah menghimpun dana dari masyarakat luas (funding) dan menyalurkanya dalam bentuk pinjaman atau kredit (lending) untuk berbagai tujuan. Berkembangnya usaha masyarakat tidak dapat berhasil jika tidak mendapatkan bantuan dana yang cukup untuk menjalankn usahanya, baik usaha yang dimulai maupun usaha yang sedang bekembang dari usaha tersebut memacu perkembangan kegiatan perkreditan. Salah satu jenis kredit yang mengalami pertumbuhan adalah Kredit Permaisuri dimana kredit tersebut dikhususkan kepada ibu-ibu yang memiliki usaha mikro. Dari kredit tersebut nasabah bisa menambah modal usahanya agar semakin meningkat usaha yang akan dibiayai. PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas merupakan salah satu bank yang memiliki usaha dalam kegiatan penyediaan kredit, salah satunya adalah Kredit Permaisuri dimana kredit tesebut dikhususkan kepada ibu-ibu yang memiliki usaha mikro yang kegiatan penyalurannya dimulai pada tahun Dalam pengajuan Kredit Permaisuri dinyatakan dalam Kelompok Keuangan Mikro (KKM). KKM adalah penyaluran kredit melalui wadah kelompok-kelompok perempuan yang memiliki usaha mikro dimana dalam satu kelompok berjumlah orang. Dalam satu KKM terdiri dari susunan pengurus seperti ketua, sekretaris dan bendahara, dimana setiap anggota bertanggungjawab kepada kelompoknya Apabila salah satu anggota tidak bisa membayar angsuran kredit maka anggota kelompok akan membayar sesuai besar angsurannya.

12 Tabel 1.1 Perkembangan Jumlah Kredit Permaisuri dan Jumlah Nasabah PT Bank Sumut Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas Berdasarkan Kolektibilitas Tahun Jumlah KKM JumlahDebitur JumlahKredit Yang Disalurkan Rp Rp ,00 Sumber: PT Bank Sumut Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas Berdasarkan tabel diatas dapat dijelaskan bahwa pada tahun 2012 belum ada nasabah yang mengajukan kredit begitu juga pada tahun Pada tahun 2014 ada 2 jumlah KKM dengan jumlah debitur 40 orang jumlah kredit yang disalurkan Rp ,00 dan pada tahun 2015 mengalami peningkatan dimana jumlah KKM sebanyak 11 dengan jumlah debitur 195 orang jumlah kredit yang disalurkan Rp ,00. Sehubungan dengan pemberian kredit ini, resiko yang timbul cukup besar yaitu tidak kembalinya uang yang dipinjamkan. Hal ini dapat menyebabkan kerugian bagi pihak bank. Oleh karena itu, permohonan yang diajukan calon debitur akan dinilai dari kemauannya membayar kewajiban kepada bank dan kemampuannya dalam menjalankan usahanya untuk memenuhi kewajiban kreditnya dengan melakukan analisis kredit. Analisis kredit merupakan salah satu faktor yang dapat digunakan sebagai acuan bank apakah permohonan kredit dari nasabah dapat disetujui atau ditolak. Analisis yang dilakukan oleh bank sangat bervariasi sesuai dengan kebijakan dan peraturan yang telah ditetapkan oleh bank tersebut dan dilakukan sedemikian baiknya karena bila terjadi kredit bermasalah berakibat pada kerugian bank yaitu kerugian karena

13 tidak diterimanya kembali dana yang telah disalurkan, maupun pendapatan bunga yang tidak dapat diterima (Ismail, 2010:111). Dalam menganalisis permohonan kredit metode atau prinsip 5C yaitu character, capacity, capital, collateral, dan condition of economy sebagaimana yang dilaksanakan oleh pihak bank akan memberi gambaran tentang kemampuan calon debitur yang mengajukan permohonan kredit. Maka dari itu, berdasarkan fenomena diatas menarik untuk diteliti karena dalam penelitian ini akan diamati dan diketahui mengenai sudah diterapkan atau belum dengan baik metode analisis prinsip 5C pada PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas Medan. Oleh karena itu, laporan tugas akhir ini diberi judul: Analisis Kelayakan Pemberian Kredit Permaisuri Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas Medan. 1.2 Rumusan Masalah Bagaimana penerapan metode 5C dalam menilai kelayakan pemberiaan kredit permaisuri pada PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas Medan? 1.3 Tujuan Penelitian Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui penerapan metode 5C dalam penilaian kelayakan pemberian kredit permaisuri pada PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas Medan. 1.4 Manfaat Penelitian Adapun manfaat dari Tugas Akhir (TA) ini adalah:

14 1) Sebagai sumbangan pemikiran bagi PT Bank SUMUT dalam membuat kebijakan penyaluran kredit permaisuri pada PT Bank Sumut Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas Medan 2) Sebagai referensi bagi peneliti berikutnya mengenai penyaluran kredit pada perbankan khususnya bagi Credit Marketing Officer (CMO) 3) Sebagai sumber informasi bagi masyarakat mengenai kreteria pengajuan kredit permaisuri pada pada PT Bank Sumut Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas Medan 1.5 BatasanPenelitian Penelitian ini dibatasi lingkupnyapada PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas, dengan pembahasan penerapan metode 5C dalam penilaian kelayakan pemberian kredit permaisuri pada pada PT Bank Sumut Kantor Cabang Pembantu Pasar Sambas Medan.