PELAKSANAAN NORMA-NORMA SYARIAH DALAM AKAD PEMBIAYAAN AL-MUDHARABAH. (Studi Kasus Di Koperasi Syariah Insan Sejahtera Madani Karanganyar) SKRIPSI

Transkripsi

1 PELAKSANAAN NORMA-NORMA SYARIAH DALAM AKAD PEMBIAYAAN AL-MUDHARABAH (Studi Kasus Di Koperasi Syariah Insan Sejahtera Madani Karanganyar) SKRIPSI Disusun dan Diajukan Untuk Melengkapai Tugas dan Syarat Guna Mencapai Derajat Sarjana Hukum dan Ilmu Hukum pada Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Surakarta Oleh: ZAHROH WARDANI NIM : C FAKULTAS HUKUM UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA 2011

2 PERSETUJUAN Skripsi ini disetujui untuk dipertahankan di hadapan Dewan Penguji Skripsi Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Surakarta Pembimbing I Pembimbing II (MOCH.SANDJOYO SH.,M.Hum) (MUTIMATUN NI AMI SH.,MH) ii

3 PENGESAHAN Skripsi ini telah diterima dan disahkan oleh Dewan Penguji Skripsi Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Surakarta Hari : Tanggal : Dewan Penguji Ketua : Moch. Sandjoyo SH.,M.Hum ( ) Sekretaris : Mutimatun Ni ami SH.,M.H ( ) Anggota : ( ) Mengetahui Dekan Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Surakarta (Muchamad Iksan SH., M.H.) iii

4 MOTTO Demi masa, sesungguhnya manusia itu benar-benar berada dalam kerugian, kecuali orang-orang yang beriman dan mengerjakan amal shalih dan nasehat-menasehati supaya menaati kebenaran dan nasehat-menasehati supaya menetapi kesabaran QS. Al- Ashr(103): 1-3 iv

5 PERSEMBAHAN Skripsi ini kupersembahkan kepada : 1. Allah SWT atas limpahan rahmat dan hidayah-nya. 2. Mamaku dan almh.eyangti yang tercinta dan tersayang atas ketulusan doa dan kasih sayangnya. 3. Seseorang yang tulus ikhlas menerima penulis apa adanya( mas Edi) terima kasih atas semuanya, Seluruh keluarga dan sahabat tercinta atas perhatian dan motivasinya. 4. IMM Komisariat FH UMS atas ilmu, perhatian dan kekeluargaannya. v

6 KATA PENGANTAR Assalamu alaikum, Wr. Wb. Dengan mengucap puji syukur Alhamdulillah kehadirat Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan hidayah-nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini, penulis menyadari tanpa ridho dan bimbingan-nya segala sesuatu tidak dapat terwujud. Juga tidak lupa penulis panjatkan shalawat dan salam kepada junjungan Nabi Muhammad SAW, sebagai Nabi pembawa ajaran Islam yang diajarkannya, sehingga penulis dapat menyelesaikan dengan penuh kesabaran dan ketekunan. Penulis skripsi ini bertujuan untuk memenuhi syarat memperoleh gelar Kesarjanaan di bidang Ilmu Hukum pada Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Surakarta. Adapun judul skripsi ini adalah PELAKSANAAN NORMA-NORMA SYARIAH DALAM AKAD PEMBIAYAAN AL- MUDHARABAH (Studi Kasus Di Koperasi Syariah Insan Sejahtera Madani Karanganyar). Dalam penulisan skripsi ini penulis mengalami banyak hambatan dan kesukaran, namun berkat bantuan, bimbingan, dan pengarahan dari berbagai pihak, maka penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini meskipun hasilnya jauh dari kata sempurna. Untuk itu, pada kesempatan ini penulis mengucapkan banyak terima kasih kepada : 1. Allah SWT atas karunia, hidayah dan rahmat-nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini. 2. Nabi Muhammad SAW yang telah menunjukkan cahaya kebenaran kepada umat manusia. 3. Mama Nurila Izzati dan almh. Eyangti Siti Romlah, terima kasih atas belaian kasih sayang, sejak aku di dalam kendungan hingga sekarang, terima kasih juga atas pengorbanannya dan doa yang tulus, semoga Allah SWT memberi kemuliaan. Amin. vi

7 4. Mas Edi, Mas Dawam dan Mas Samudi, Mba Non Jogja, budhe Ida, budhe Qomariah terima kasih atas perhatian, motivasi dan doa yang tulus, semoga Allah SWT memberi kebahagiaan bagi kalian. Amin. 5. Bapak Muchamad Ikhsan SH.,M.H., selaku Dekan Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Surakarta. 6. Bapak Achmad Ridha SH., selaku Pembimbing Akademik, terima kasih atas bimbingannya selama ini. 7. Ibu Moch.Sandjoyo SH., selaku Pembimbing Pertama yang dengan tekun dan sabar memberikan bimbingan selama penulisan skripsi ini hingga selesai. 8. Bapak Mutimatun Ni ami SH.,M.Hum., selaku Pembimbing Kedua terima kasih telah sabar dan teliti dalam memberikan bimbingan dan arahan sehingga skripsi ini dapat terselesaikan. 9. Bapak Johana Jusak SH.,M.Ag, selaku Penguji Skripsi, terima kasih atas kesediaannya menguji penulis. 10. Bapak dan Ibu Dosen Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Surakarta, yang telah memberikan bekal ilmu kepada penulis Bapak Ahmad Probo Ridhoseno,SH selaku Manager di Koperasi Insan Sejahtera Madani Karanganyar yang telah mengijinkan penulis untuk riset di tempat tersebut. 12. Teman-teman Fakultas Hukum angkatan 2007, yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu, baik pribadi atau kelompok (gank BBF ada ima, putri, vina, eli, manda), titin, hendra, april, anis, dion, intan, diana, inten, dwi sorry klo kelupaan,he. 13. Kelurga besar IMM Kom.FH UMS yang penulis sayangi dan banggakan (kustanto, yuda, mas nanang, mas irawan, nduk yanti (cempluk), nduk farida, dewi, sigit, utin, nurahman, noviana, retno, eni, mas eko, mas dedi, mas fendi,mb tian, mb Irma, mb Andri(makasih bantuannya,aku kan menyusulmu), dll), special thanks for Endang Sholehah sahabat terbaik yang udah banyak bantuin, karyawan2 TU, ibu2 kantin yang slalu mengobati orang2 kelaparan makasih semuanya. vii

8 Semoga semua bantuan dan jasa-jasa serta amal kebaikan itu menjadi amal sholeh dihadapan Allah SWT. Penulis sadar bahwa tidak ada manusia yang sempurna di dunia ini, karena kesempurnaan hanyalah milik Allah SWT. Begitu juga dengan skripsi ini masih banyak kekurangannya, dan jauh dari kata sempurna, oleh karena itu mohon kiranya pembaca memberikan saran dan kritik demi perbaikan skripsi ini kearah yang lebih baik lagi. Akhirnya kepada Allah SWT, penulis berharap dan mengembalikan segala urusan hanya kepada-nya dan semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat dan khasanah ilmu bagi kita semua. Amin. Wassalamu alaikum, Wr. Wb. Surakarta, 8 Maret 2011 ZAHROH WARDANI viii

9 DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL... i HALAMAN PERSETUJUAN... ii HALAMAN PENGESAHAN... iii HALAMAN MOTTO... iv HALAMAN PERSEMBAHAN... v KATA PENGANTAR... vi DAFTAR ISI... ix ABSTRAKSI... xii BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang... 1 B. Pembatasan Masalah... 6 C. Perumusan Masalah... 7 D. Tujuan Penelitian... 7 E. Manfaat Penelitian... 8 F. Metode Penelitian... 8 G. Sistematika Skripsi BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. Tinjauan Umum tentang Perikatan (akad) Dalam Hukum Islam Pengertian Hukum Perikatan Islam Pengertian Perikatan Unsur-Unsur Perikatan (Akad) Rukun Dan Syarat Perikatan (Akad) Hak Dan Kewajiban Para Pihak Penyelesaian Para Pihak Berakhirnya Akad ix

10 B. Tinjauan Umum Tentang Pembiayaan Syariah Pengertian Pembiayaan Syariah Jenis-Jenis Pembiayaan Syariah Produk-Produk Pembiayaan Syariah C. Tinjauan Umum tentang Al-Mudharabah Pengertian al-mudharabah Landasan Syariah Rukun dan Syarat Al- Mudharabah Jenis-Jenis Al-Mudharabah D. Tinjauan Umum Tentang Koperasi Jasa Keuangan Syariah Pengertian KJKS Prinsip Syariah Syarat-Syarat Pembiayaan Prosedur Pembiayaan Pembiayaan Bermasalah BAB III HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN 1. Gambaran Umum Koperasi Syariah Insan Sejahtera Madani di Karanganyar Prosedur dalam akad Pembiayaan di Koperasi Syariah Insan Sejahtera Madani Karanganyar Bentuk dan isi Akad Pembiayaan di Koperasi Syariah Insan Sejahtera Madani Karanganyar Cara mengatasi pembiayaan yang bermasalah pada Kospin Syariah Insan Sejahtera Madani Karanganyar BAB IV PENUTUP A. Kesimpulan B. Saran DAFTAR PUSTAKA x

11 ABSTRAKSI Perjanjian Pembiayaan Mudharabah didasarkan kepada kepercayaan (trust investment), dengan pengertian lain bahwa pemodal akan menyerahkan dananya kepada pihak pengelola dana setelah pemodal merasa yakin bahwa peminjam modal tersebut baik secara skill maupun moral dapat dipercaya untuk mengelola modal yang diberikan dengan keahliannya dan tidak akan memanipulasi modal tersebut. Namun bukan berarti dalam pelaksanaan perjanjian mudharabah tersebut pihak pengelola dana dilepaskan dari sistem jaminan atau ada pihak yang ketiga yang menjamin, hal ini dilakukan supaya terciptanya keadilan di antara nasabah/mudharib dan pihak bank sehingga dapat melindungi diri dari kerugian (the end of justice is to secure from injury). Adapun permasalahan dalam penelitian ini adalah Bagaimanakah prosedur dalam akad pembiayaan al-mudharabah pada Koperasi syariah Insan Sejahtera Madani Karanganyar, Bagaimana bentuk dan isi akad pembiayaan almudharabah pada Koperasi Syariah Insan Sejahtera Madani Karanganyar, Bagaimana cara mengatasi pembiayaan yang bermasalah pada Koperasi Syariah Insan Sejahtera Madani Karanganyar. Untuk menjawab permasalahan di atas penelitian menggunakan metode yuridis normatif yang bersifat kualitatif dengan cara menganalisis data primer dan sekunder dan tersier serta bahan wawancara sehingga menghasilkan jawaban dari setiap permaslaahan yang di kemukakan. Berdasarkan penelitian dapat di simpulkan antara lain pengaturan perjanjian pembiayaan mudharabah berdasarkan kitab suci Al-Qur an, Al-Hadist, Dewan Fatwa Syari ah Nasional MUI, Undang-Undang No.21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syari ah dan Undang-Undang No. 10 Tahun 1998 Tentang Perbankan. Dalam prosedur akad pembiayaan al- mudharabah, penyaluran dana berdasarkan prinsip bagi hasil di KJKS Insan Sejahtera Madani dilaksanakan dengan prinsip kehati-hatian yang tinggi yang berpedoman pada prinsip 5C dan mengenai jaminan berdasarkan Undang-Undang No.21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah Pasal 1 angka (26) dan dalam Keputusan Dewan Syariah Nasional No.07/DSN-MUI/IV/2000 tentang Pembiayaan Mudharabah. Dari hasil penelitian ini penulis menyarankan kiranya Koperasi Syari ah Insan Sejahtera Madani mensosialisasikan keberadaannya kepada masyarakat, terutama terhadap keunggulan konsep koperasi syariah. Memberdayakan pengusaha kecil/golongan ekonomi lemah dalam penyediaan pembiayaan/modal serta persyaratan jaminan dipermudah, namun tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian, guna menghindarkan risiko kerugian bagi pihak Koperasi. Menyempurnakan akad pembiayaan mudharabah, dengan menambah klausula yang mengatur dengan tegas tentang sanksi yang akan diberlakukan terhadap nasabah/ mudharib bila melanggar akad pembiayaan mudharabah. Kata kunci : - Perjanjian(akad) Pembiayaan ; Prinsip Mudharabah ; Koperasi Syariah. xi