ЈКП "ВОДОВОД" СМЕДЕРЕВО ИЗВЕШТАЈ О РАДУ И ПОСЛОВАЊУ ЈКП"ВОДОВОД"СМЕДЕРЕВО ЗА ПЕРИОД ГОД. ОСНИВАЧ: Град Смедерево

Transkripsi

1 ЈКП "ВОДОВОД" СМЕДЕРЕВО ИЗВЕШТАЈ О РАДУ И ПОСЛОВАЊУ ЈКП"ВОДОВОД"СМЕДЕРЕВО ЗА ПЕРИОД ГОД. ( РЕАЛИЗАЦИЈА ДОНЕТОГ ПРОГРАМА ПОСЛОВАЊА ПРЕДУЗЕЋА ЗА 2011.ГОДИНУ- Закључак Скупштине града Смедерева бр / од год., Закључак број / од год. и Закључак број / од год.) ОСНИВАЧ: Град Смедерево НАДЛЕЖНА ФИЛИЈАЛА УПРАВЕ ЗА ТРЕЗОР: Филијала Смедерево ДЕЛАТНОСТ: Сакупљање, пречишћавање и дистрибуција воде (шифра 3600) МАТИЧНИ БРОЈ: СЕДИШТЕ: Смедерево, 17 Октобра бр. 3 Смедерево, фебруар, 2012.год.

2 С А Д Р Ж А Ј 1. ПРОФИЛ Страна - Историјат предузећа 1 - Законски оквир 2 - Извори финансирања пословања 2 - Организациона структура 3 2. РЕАЛИЗАЦИЈА ПЛАНА У 2011.ГОДИНИ - Пословно окружење 4 3. РЕАЛИЗАЦИЈА МАРКЕТИНГ СТРАТЕГИЈА - Ценовна стратегија 4 - Позиционирање 6 - Реализација плана промотивних активности 6 4. РЕАЛИЗАЦИЈА ПЛАНА ПРОИЗВОДЊЕ 6 - Програм водоснабдевања и одвођења отпадних вода - KfW 7 5. КАДРОВИ РЕАЛИЗАЦИЈА ФИНАНСИЈСКОГ ПЛАНА ИНВЕСТИЦИЈЕ ИНВЕСТИЦИОНА УЛАГАЊА ПРИЛОЗИ MЕРИЛА ПЕРФОРМАНСИ ИЗВЕШТАЈ О РАДУ УПРАВНОГ ОДБОРА ЈКП"ВОДОВОД" СМЕДЕРЕВО У 2011.год. 47

3 1. ПРОФИЛ 1.1. Историјат Предузећа Организовано снабдевање водом Смедерева започето је године изградњом првих бунара и црпљењем и потискивањем воде без икакве прераде. Од 1954.год. почело се са прерадом воде изградњом првог аератора и 4 филтерска поља, а проширење са још 4 филтерска поља и дегасификатором извршено је 1954.године чиме је реализован укупан капацитет од 100 л/с. л/с. Доградњом 4 нова филтерска поља, таложника и црпне станице 1971.године капацитет водовода је увећан на 225 Изградњом још 6 филтерских поља и кружног таложника 1988.године достигнут је капацитет прераде воде од 360 л/с. У периоду год. извршена је изградња нове аераторске зграде (аерација, ретензија, резервоар чисте воде) са реконструкцијом филтера и увођењем испирања филтера водом и ваздухом, чиме је достигнут садашњи капацитет водовода од 420 л/с. У току 2004.године извршена је уградња нових пумпних агрегата, електро-опреме и мерача протока у свих 7 бунара изворишта у Шалинцу и црпним станицама I и II висинске зоне. Пуштањем у рад резервара и ПС,,Златно брдо,, године сеоска насеља Петријево и Удовице су добила воду за пиће, а створени су услови да се Водањ снабдева водом из градског система. У години завршена је изградња три нова бунара на изворишту,,шалинац,, и створени су услови да сеоска насеља Шалинац и Кулич добију квалитетну воду за пиће као и нову канализациону мрежу са прерадом отпадних вода чиме се повећава ниво заштите изворишта,,шалинац,,. Изградња канализационе мреже започела је 1954.године изградњом бетонског колектора у дужини од метара, која је настављена 1958.године изградњом још метара за доњи део Смедерева. Канализациона мрежа је доста заостајала за изградњом водоводне мреже, али је интензивном изградњом последњих десетак година ситуација знатно поправљена. Послове водоснабдевања и одвођења вода је обављала РЈ "Водовод и канализација", као организациона јединица у оквиру комуналног предузећа, које је обављало и друге комуналне послове. Дана год., статусним променама поделе КРО "Стандард", основaно је и функционише као самостално предузеће ЈКП "Водовод" Смедерево. Основна делатност Предузећа је: - производњa и дистрибуцијa воде за пиће, - испитивање квалитета воде и санитарнa заштитa изворишта, - одржавање система водоснабдевања, - одржавање прикључака и водомера, - одржавање градског канализационог система, - пружање услуга из области водоснабдевања и одвођења отпадних вода, - послови развоја у оквиру делатности, - пружање осталих услуга у оквиру регистроване делатности Предузеће је основао Град Смедерево као јавно комунално предузеће. 1.

4 1.2. Законски акти који уређују пословање предузећа На пословање Предузећа примењују се следећи законски прописи: - Закон о комуналним делатностима ("Сл. гласник РС", бр. 88/2011) - Закон о јавним предузећима и обављању делатности од општег интереса ("Сл. гласник РС", бр. 25/00, 25/02, 107/05, 108/05,123/2007) - Закон о планирању и изградњи (Сл.гласник РС", бр. 72/2009м,81/2009,64/2010,24/2011) - Закон о раду ("Сл.гласник РС", бр. 24/05, 61/05,54/2009) - Закон о водама ("Сл.гласник РС", бр. 30/2010). - Закон о шумама ("Сл.гласник РС", бр. 30/2010) - Закон о локалној самоуправи ("Сл.гласник РС", бр. 129/07 ) - Закон о заштити животне средине ("Сл.гласник РС", бр. 135/2004,36/09,72/09,43/2011) - Закон о државној управи ("Сл.гласник РС", бр. 79/05,101/2007,95/2010) - Закон о санитарном надзору ("Сл.гласник РС", бр. 125/04) - Закон о здравственој исправности предмета опште употребе ("Сл.гласник РС", бр. 92/2011) - Закон о безбедности хране ("Сл.гласник РС", бр. 41/2009) - Закон о заштити становништва од заразних болести ("Сл.гласник РС 125/2004) - Закон о јавној својини РС ("Сл.гласник РС", бр. 72/2011) - Закон о јавним набавкама ("Сл.гласник РС", бр. 116/08) - Правилник о хигијенској исправности воде за пиће ("Сл.лист СРЈ", бр. 42/98, 44/99) -Правилник о начину одређивања и одржавања зона санитарне заштите изворишта бр. 92/2008) - Одлука о градском водоводу и канализацији ("Сл. лист Град Смедерево" бр. 7/2011) водоснабдевања("сл.гласник РС", - Одлука о санитарној заштити изворишта Шалинац - Смедерево ("Међуопштински Сл.лист" бр. 6/93 "Сл. Лист Општина Смедерево " бр.12/2005 ) - Одлука о санитарно-техничким условима за упуштање отпадних вода у јавну канализацију ("Међуопштински Сл.лист" бр. 4/92) - Одлука о комуналном уређењу градског и сеоских насеља у општини Смедерево ("Сл.лист општина Смедерево" бр. 4/04, 12/07) - Закон о рачуноводству и ревизији ("Сл.гласник РС", бр. 46/06,111/2009) - МРС/МСФИ - Систем пореских прописа 1.3. Извори финансирања пословања Финансирање делатности се врши из сопствених средстава, на основу прихода које Предузеће остварује пружањем услуга на тржишту. Финансирање развоја делатности односно инвестиција, се врши из буџетских, кредитних, сопствених, средстава Националног инвестиционог плана и средстава из аранжмана са KFW банком. 2.

5

6 Пословно окружење 2. РЕАЛИЗАЦИЈА ПЛАНА ЗА 2011.ГОД. Предузеће је основано и пре свега, обавља делатност на подручју града Смедерева. Дефинисано тржиште, односно асортиман услуга су органичавајући фактор у пословању Предузећа, при чему се, на пословање негативно одражавају поред отежане наплате, под утицајем светске економске кризе, и све мања учешће у потрошњи воде корисника из категорије привреде (која плаћа воду по вишој цени). Због природе делатности наплата се врши након извршене услуге уз доста проблема због: навике неплаћања, отежане и неефикасне судске наплате, немогућности искључења корисника који се снабдевају преко заједничког водомера, нелегалних прикључака, недефинисаних власничких и корисничких статуса, односно њихових промена и ажурирања од стране корисника. Највише проблема са наплатом има у насељу Кривак (због недефинисаног корисничког статуса и лошег материјалног стања корисника), селима Липе, Раља, Радинац и Враново (дугогодишње нерешено питање снабдевања водом) и у тржним центрима ("Надвожњак") и стамбено-пословним објектима у којима се потрошња региструје преко заједничког водомера и од предузећа Желвоз. У сфери набавки Предузеће функционише на отвореном тржишту на коме се цене, углавном, слободно формирају и чије брзе промене (нарочито услед промена девизног курса динара), због прописаних ограничења, предузеће не може адекватно да прати својом ценовном политиком. 3. РЕАЛИЗАЦИЈА МАРКЕТИНГ СТРАТЕГИЈА СА ЦИЉЕВИМА КОЈЕ ПРЕДУЗЕЋЕ ЖЕЛИ ДА ПОСТИГНЕ У ПЛАНСКОМ ПЕРИОДУ 3.1. Ценовна стратегија ЈКП "Водовод" Смедерево и град Смедерево учествују у КФВ Пројекту Програм водоснабдевања и одвођења отпадних вода у општинама средње величине у Србији". Наведени Пројекат представља облик финансирања изградње локалне комуналне инфраструктуре у области водоснабдевања, делом из средстава донације а делом из кредитног аранжмана са немачком развојном КФВ Банком у сразмери коју овај облик финансирања чини финансијски повољним. Један од кључних услова за учествовање у Пројекту био је прихватање Петогодишњег плана повећања цене воде за пиће од стране ЈКП "Водовод" Смедерево и градског већа града Смедерева. Петогодишњи план повећања цене воде за пиће утврђен је Тарифном студијом израђеном од стране међународне консултантске куће СЕТЕЦ у оквиру КФВ Пројекта, која је заснована на моделу протока готовине са циљем омогућавања финансијске одрживости Пројекта. На основу оваквих захтева Пројекта КФВ Банке, Управни одбор Предузећа је усвојио Петогодишњи план повећања цена воде за пиће (Одлука бр.01-viii/3-2 од год.) на који је Градско веће Града Смедерева је својим Решењем бр / од год. дало сагласност. Петогодишњи план повећања цене воде за пиће Година Годишње повећање (%) 17,0 % реално + инфлација 7,9 % реално + инфлација 9,4 % реално + инфлација 10,1 % реално + инфлација 12,0 % реално + инфлација У складу са неведеним, установљена је обавеза ЈКП"Водовод" Смедерево да годишњим Програмом планира и градског већа да да сагласност на такво повећање цена услуге Производње и дистрибуције воде за пиће на основу сагласности које је градско веће Града Смедерева (Закључак број / од године) дало на Петогодишњи план повећање цене воде за пиће утврђен Тарифном студијом према захтеву КФВ Пројекта "Програм водоснабдевања и одвођења отпадних вода у општинама средње величине у Србији". Управни одбор предузећа је у складу са донетим Програмом, својом Одлуком бр.01-xvii/4 од год. утврдио Ценовник воде за пиће, којим су, у складу са Петогодишњим планом повећања цене воде за пиће., утврђене цене за 26,5 % веће од цена по претходном Ценовнику и са применом од год. Градско веће Града Смедерева је својим Решењем бр.38-2/ од год. дало сагласност на примену наведеног Ценовника у утврђеним износима и са применом од год. Ценовник воде за пиће примењиван у 2011.год. Р.б. 1. Привреда 2. Установе 3. Грађани Категорија корисника у дин./ м³ у дин./ м³ % увећања Са канализацијом 100,07 126,62 26,5% Без канализације 83,39 105,51 26,5% Са канализацијом 66,71 84,41 26,5% Без канализације 55,60 70,35 26,5% Са канализацијом 33,38 42,24 26,5% Без канализације 27,79 35,16 26,5% 4.

7 Остале комуналне услуге (Одгушење канал. специјалним возилима и ручно, пражњење септичких јама, одржавање система атмосферске и мешовите канализације за потребе Града Смедерева и др.), у мањој мери учествују у укупним приходима предузећа. По основу пружања ових услуга на тржишту града Смедерева предузеће има одређену конкуренцију. Ван територије Града Смедерева Предузеће ретко пружа ове услуге, углавном у суседним општинама и градовима (појединачни случајеви). Цене ових услуга предузеће утврђује калкулацијом у оквиру прописаних ограничења и уз сагласност Оснивача. Управни одбор предузећа је у складу са донетим Програмом, својом Одлуком бр.01-xvii/4 од год. утврдио Ценовник комуналних услуга ( осим услуга производње и дистрибуције воде са одвођењем) којим су утврђене цене за 14,49 % веће од цена по претходном Ценовнику и са применом од год. Градско веће Града Смедерева је својим Решењем бр.38-2/ од год дало сагласност на примену наведеног Ценовника у утврђеним износима и са применом од год. Ценовник осталих комуналних услуга примењиван у 2011.год Р.Б. Врста услуге у динарима по јединици мере у динарима по јединици мере 1 Вома -корисници у стамбеним објектима / по часу 4.861, ,36 2 Вома - привреда и остали корисници /по часу 6.319, ,29 3 Вома - индустрија / по часу 8.215, ,18 4 Вома - корисници у стамбеним објектима ван територије града Смедерева / по часу 5.833, ,63 5 Вома - привреда ван територије града Смедерева / по часу 7.583, ,55 6 Вома - индустрија ван територије града Смедерева / по часу 9.859, ,61 7 Фекалка - корисници у стамбеним објектима / по цистерни 3.340, ,44 8 Фекалка - привреда и остали корисници / по цистерни 4.342, ,78 9 Фекалка - индустрија / по цистерни 5.644, ,18 Фекалка - корисници у стамбеним објектима ван територије 10 града Смедерева / по цистерни 4.008, ,33 Фекалка - привреда и остали корисници ван територије града 11 Смедерева / по цистерни 5.210, ,15 Фекалка - индустрија ван територије града Смедерева / по 12 цистерни 6.773, ,98 Цистерна пијаће воде - корисници у стамбеним објектима / по 13 цистерни 3.272, ,75 Цистерна пијаће воде - привреда и остали корисници / по 14 цистерни 4.273, ,63 Цистерна пијаће воде - корисници у стамбеним објектима ван 15 територије града Смедерева / по цистерни 3.926, ,12 Цистерна пијаће воде - привреда и остали корисници ван 16 територије града Смедерева / по цистерни 5.104, , Чишћење и одржавање сливника атмосферске канализације са одвозом муља на градску депонију Начин чишћења : 70 % ручно ;30 % машински - Обрачун за један сливник 832,55 953,27 Чишћење и одржавање шахтова атмосферске канализације са одвозом муља на градску депонију Начин чишћења : 50 % ручно ;50 % машински Обрачун по метру 1.660, ,42 Чишћење и испирање мреже атмосферске канализације мм машински, возилима Вома и аутоцистерна Обрачун за један шахт 761,57 872,00 Чишћење и испирање мреже атмосферске канализације мм, машински возилима Вома и аутоцистерна Обрачун по метру 1.066, ,82 Чишћење и испирање сливних решетки атмосферске канализације са одвозом муља на градску депонију - Начин чишћења : 100 % ручно - Обрачун за једну сливну решетку 6.329, ,89 Чишћење и испирање сливне решетке на ретензијама "Ћириловац" и "Петријево" са одвозом муља на градску депонију Начин чишћења: 100% ручно Обраун за једни сливну решетку , ,21 Чишћење и одржавање непосредне зоне сливне решетке на ретензијама "Ћириловац" и "Петријево" са одвозом муља на градску депонију Начин чишћења: 100% ручно - Обраун за једну сливну решетку , ,21 Одгушење канализације сајлом Начин чишћења: 100% ручно Обрачун по метру 265,31 303,78 5.

8 2.Услуге извођења грађевинских радова су: изградња објеката комуналне инфраструктуре - водовод, канализација и др. и остале услуге у функцији обављања основне делатности (мишљења и сагласности на пројекте, издавање техничких услова за изградњу и прикључење, изградња прикључака и др.). По основу услуга извођења грађевинских радова предузеће послује у условима јаке тржишне конкуренције и ретко и у мањем обиму пружа ове услуге, тако да по том основу повремено остварује мање приходе (ангажовано углавном од стране оснивача и за сопствене потребе). По основу осталих услуга у функцији обављања основне делатности предузеће по природи тих услуга нема конкуренцију јер је једино оно овлашћено да их пружа на територији Града Смедерева. Цене услуга извођења грађевинских радова Предузеће утврђује на основу калкулације цене коштања и тржишних услова а осталих услуга, у фунцији обављања основне делатности, се утврђује искључиво калкулацијом цене коштања. Управни одбор предузећа је у складу са донетим Програмом, својом Одлуком бр.01-xvii/4 од год.. утврдио Ценовник ванредних услуга који се примењује почев од год Позиционирање Предузеће има дефинисано тржиште за основну делатност којe обухвата територију, која је покривена градском водоводном и канализационом мрежом. Остале комуналне услуге Предузеће реализује углавном на подручју града Смедерева. 3.3 Реализација плана промотивних активности Корисници су стално информисани о квалитету воде, инвестиционим активностима и прекидима у водоснабдевању преко локалних електронских и штампаних медија. У складу са припремама за почетак реализације Пројекта изградње моравског правца водоснабдевања, и петогодишњим планом повећања цена воде за пиће, утврђеним Тарифном студијом израђеном од стране консултантске куће СЕТЕЦ у оквиру КФВ пројекта, усаглашаван је са Оснивачем заједнички медијски наступ. У сарадњи са СЕТЕЦ-ом дистрибуиран је информативни летак намењен свим корисницима са саветима о начину рационализације потрошње воде. 1. РЕАЛИЗАЦИЈА ПЛАНА ПРОИЗВОДЊЕ Производња и дистрибуција воде за пиће У 2011.год. произведено је укупно м3, односно просечно 264 лит/сек. Остварена је следећа производња по месецима : Месец Укупна производња ( м3 ) Просечно дневно ( м3 ) Просечан проток ( лит/сек ) Јануар Фебруар Март Април Мај Јун Јул Август Септембар Октобар Новембар Децембар Укупно Просек Утрошена електрична енергија за наведену производњу је : Укупно Просечно по м3 Активна енергија (KWh) ,68 Реактивна енергија (КVArh) ,21 Снабдевање града водом је било нормално. 6.

9 Квалитет воде за пиће Квалитет воде за пиће,произведене у ППВ Годомин и Шалинац за потребе градског водовода, је у потпуности одговорио прописаним параметрима и са физичко хемијског и бактериолошког аспекта. Квалитет воде је контролисан у складу са Правилником о хигијенској исправности воде за пиће, од стране Завода за јавно здравље из Пожаревца. Урађено је : прегледа воде из градског водовода, од тога 4 неисправна узорка прегледа воде из села која се снабдевају из система USS,од тога 7 неисправних узорака - 18 прегледа из сеоског водовода у Водњу,од тога 15 неисправних узорака. У сопственој лабораторији урађено је укупно прегледа воде и то 635 анализа сирове воде, 635 анализа финалне воде и анализа осталих вода.. Одржавање мреже водовода и канализације У 2011.год. није било већих хаварија на водоводној мрежи. Отклоњено је : Замењено је : кварова на цевоводима, - 4 кварa на вентилима уличне мреже, водомера, - 59 вентила у водомерним шахтама, - 75 вирбли вентила у водомерним шахтама. У периоду I XII 2011.год. уграђено је укупно 191 нових водомера за новоодобрене прикључке. Фекална канализација је функционисала нормално, уз повремене локалне поремећаје (загушења), најчешће као последица непрописног коришћења, који су отклоњени : ручно, цистерном типа "Вома". Извршен је 499 превоз специјалном цистерном "фекалком". Укупно је превезено 75 цистернеи воде за пиће. За трећа лица цистерна,,вома,, радила је укупно 59 сати. Укупно је закрпљено 218 рупа на коловозу или 709 м2. По позиву грађана испрана су 49 хидраната. Служба одржавања мреже и канализације, на кишној канализацији очистила је укупно сливника, Испрала је укупно 168уличних решетки и м кишне канализације. У наведеном периоду принудно је искључено 51 корисника,због неплаћања рачуна. Укупно 17 корисника је прикључено који су у претходном периоду били искључени. Служба очитавања, извршила је укупно читања водомера. На очитано стање било је укупно 158 рекламација. ПРОГРАМ ВОДОСНАБДЕВАЊА И ОДВОЂЕЊА ОТПАДНИХ ВОДА - KfW Програм се реализује преко Министарства за инвестициони план и локалне самоуправе уз помоћ немачке развојне инвестиционе КФВ Банке у сарадњи са консултантском кућом,,setec,,. Учесник у овом програму је и Град Смедерево и ЈКП,,ВОДОВОД,, са још седам општина средње величине у Србији. Програм је започет 2008.год. а највећи део активности се одвијао у и год. када је званично завршена Прва фаза програма. Циљ Програма је спровођење инвестиционих активности, институционално јачање, подизање нивоа перформанси предузећа путем стручне, техничке и финансијске помоћи, тј. остваривање одрживог развоја и успешног рада у наредном периоду. Програм Друге фазе институционалног јачања и техничке подршке одвијао се путем семинара, радионица и тренинга током целе год. и у то у следећим областима. 7.

10 1. Пословно планирање 2.Тарифни модел 3.Менаџмент информациони систем 4.Односи са јавношћу 5.Људски ресурси 6.ГИС-мапирање 7.Дијагностика 8.НФВ-Вода која не доноси приход Сви ови послови су уз повећано ангажовање и напор рађени уз постојеће послове који се односе на текући рад и пословање. Локална самоуправа је својом подршком омогућила институционално јачање и инвестиционе активности усвајањем следећих докумената: 1.Уговор о обављању комуналних делатности у области водоснабдевања 2.Петогодишњи план повећања цена воде за пиће утврђен Тарифном студијом 3.План приоритетних инвестиција 4. Повећање цена воде 5.Правилник о субвенционисању рачуна за воду за социјално угрожене категорије грађана, Који су у складу са планом реализовани у 2012.години. У оквиру програма сарадње ЈКП,,ВОДОВОД,, је урадио документ Нацрт Пословног плана који даје смернице за реализацију стратешких циљева из пословног плана чиме ће се омогућити доступност воде за пиће свим насељеним местима и одржив раст, развој, инвестиције и институционално јачање. ЈКП,,ВОДОВОД,, је у 2011.години извршио ораганизационе промене у сектору производње и одржавања и радио на јачању инвестиционе, комерцијалне, планске функције и односа са корисницима, локалном самоуправом и средствима јавног информисања. Као резултат активности ЈКП,,ВОДОВОД,, и локалне самоуправе у Програму првефазе, посебно треба истаћи помоћ-донацију која се пренела и у другу фазу. 1.Опрема за детекцију кварова активна примена добијене опреме у 2011.години 2.Замена 1500 водомера у селима Липе, Радинац, Враново и Раља 3.Изграђена три нова бунара у 2010.години на изворишту,,шалинац,, активно су коришћени и допринели су уредном и непрекидном снабдевању прераде са сировом водом у 2011.год. Свим овим активностима као и низом других активности ЈКП,,ВОДОВОД,, и локалне самоуправе испуњени су критеријуми за квалификацију за Другу фазу КФВ Пројекта. У оквиру II фазе програма у 2011.години вршена је припрема техничке инвестиционо-документације за реализацију планираних инвестииционих у укупној врености од 6,2 мил. евра и то: 1. Проширење бунарског поља на изворишту у Шалинцу за 4 нова бунара капацитета 200л/с, са пратећом инфраструктуром. 2. Изградња новог постројења за прераду воде капацитета 200л/с на локацији изворишта у Шалинцу 3. Изградња новог магистралног цевовода пијаће воде од новог ППВ-а у Шалинцу до локације новог резервоара на брду Сегда, дужине 10,5км. 4. Санација водоводне мреже у 4 насеља (Липе, Раља, Враново и Радинац) На пословима институционалног јачања предузећа у оквиру сервис Б сегмента II фазе програма заједно са консултантима " Setec,, радило се у складу са заједничким планом и то: 1. Унапређење базе података потрошача 2. Унапређење комерцијалних процедура 3. Ажурирање тарифних студија и планова прилагођавања тарифа 4. Процена вредности основних средстава и финансијско извештавање 5. Развој и апликација МИС-а 6. Развој и апликација пословног планирања 7. Правни аспекти, Уговор са потрошачима и Уговор о водоснабдевању. 8. Праћење перформанси пословања и бенчмаркинг 9. Јавна свест и односи са јавношћу 10. Техничка помоћ у организационој структури и развоју људских ресурса 11. Подршка код функционисања и одржавања система. За све ове области ЈКП,,Водовод,, Смедерево је формирао стручне тимове и у складу са Планом рада,,setec,,-a направио свој План рада на чијој је реализацији радило 30 одговорних и стручних извршилаца. 8.

11 - Физички обим производње - услуга ( у јединицама мере) Остварено 2010 Остварено 2011 Ред.бр. услуге Јед. мере Остварено 2009 План /4 6/4 7/ Индекс Производња и дистрибуција воде за пиће са канализацијом - Привреда Производња и дистрибуција воде за пиће без канализације - Привреда Производња и дистрибуција воде за пиће са канализацијом - Установе Производња и дистрибуција воде за пиће без канализације - Установе Производња и дистрибуција воде за пиће са канализацијом - Грађани м ,94 87,84 95,17 м ,15 70,58 98,94 м ,61 90,86 100,37 м ,20 82,01 165,28 м ,26 89,78 95,52 6 Производња и дистрибуција воде за пиће без канализа-ције - Грађани 7 Превоз воде цистерном 8 9 Приход од изградње и одржавања водоводне мреже и прикључака Приход од одржавања и изградње и одржавања мреже канализације 10 Приход - пројектовање и давање сагласности 11 Баждарење водомера, дезинфекција система и др Услуга израде пројеката, дозволе и изградња канализационе мреже за Кулич и Шалинац Активирање или потршња производа и учинака за сопствене потребе (реко-нструкција и изградња водоводне и канализационе мреже и прикљ. и др.) 14 Услуге издавања у закуп пословног простора м ,40 101,80 106,37 Уговор - калкулација Уговор - калкулација Уговор - калкулација Уговор - калкулација Уговор - калкула-ција Уговор - калкулација Пројекти Уговори Калкулација Уговор - калкулација

12 - Укупан приход - ( у динарима) Индех Ред. бр. Врста прихода услуге Остварено 2009 Остварено 2010 План 2011 Остварено /4 6/4 6/ Производња и дистрибуција воде за пиће са канализацијом - Привреда ,66 134,39 82,62 2 Производња и дистрибуција воде за пиће без канализације - Привреда ,38 144,65 85,90 3 Производња и дистрибуција воде за пиће са канализацијом - Установе ,41 128,09 102,96 4 Производња и дистрибуција воде за пиће без канализације - Установе ,38 195,60 169,52 5 Производња и дистрибуција воде за пиће са канализацијом - Грађани ,59 131,69 97,12 6 Производња и дистрибуција воде за пиће без канализације - Грађани ,21 143,13 108,26 7 Превоз воде цистерном ,65 27,97 24,83 8 Приход од изградње и одржавања водоводне мреже и прикључака ,13 137,80 59,88 9 Приход од одржавања и изградње мреже канализације ,06 116,91 87,86 10 Приход - пројектовање и давање сагласности ,23 116,69 64,39 11 Баждарење водомера, дезинфекција система и друго ,31 80,19 26,44 12 Активирање или потрошња производа и учинака за сопствене потребе (реконструкција и изградња вод. и канал. мреже и ,44 322,67 341,66 прикљака и др.) 13 Услуге издавања у закуп пословног простора ,72 106,16 87,94 14 Приходоване судске таксе (тужбе) , Приходи од условљених донација ,84 565,23 413,

13 Укупни трошкови и расходи ( у динарима) Врста трошка (услуге) Остварено 2009 Остварено 2010 План 2011 Остварено /4 6/4 6/ Аналитички реагенси и лабораторијско стакло ,00 63,30 44,89 2 Калијум перманганат ,72-3 Кухињска со за производњу хлора ,22 193,77 38,89 4 Натријум хипохлорит и хлороводонична киселина ,50 54,34 7,03 5 Утрошак помоћног материјала ,50 130,43 55,86 6 Ситан инвентар и алат у употреби ,89 185,31 129,68 7 Ситан инвентар и алат у употреби - украдени саобраћајни знаци Лична заштитна средства ,70 297,16 107,39 Утрошак материјала и резервних делова за текуће и инвестиционо 270,49 353,20 130,58 9 одржавање и изградњу Трошак канцеларијског материјала ,59 101,87 49,31 11 Утрошени нафтни деривати ,92 138,02 89,67 12 Утрошена електрична енергија ,98 126,72 93,88 13 Трошкови бруто зарада и накнада зарада ,22 116,29 96,73 14 Доприноси за обавезно социјално осигурање на терет послодавца ,12 116,44 89,49 Исплате по уговорима (уговори о делу, привр.и повр. пословима и 150,95 124,03 82,17 15 накнада за рад члановима УО и надзорног одбора) Друга примања(јубиларне награде,солидарна помоћ и отпремнине) ,88 68,68 50,54 Накнада трошкова за службени пут, долазак и одлазак са рада и рад на 144,52 123,81 85,67 17 терену ) Остали лични расходи и накнаде (новогодишњи пакетићи, поклони 128,89 133,02 103,20 18 пензионерима) Анализа воде за пиће ,67 108,34 78,69 20 Испитивање воде из пијезометара ,24 198,27 96,14 21 Испитивање отпадних вода ,06 124,16 34,68 22 Трошкови услуга текућег и инвестиционог одржавања ,31 161,25 53,88 23 Закуп пословног простора ,42 95,83 51,41 Трошкови ПТТ, огласи, информисање, стручне литературе и ПТТ 24 разношење рачуна ,10 103,83 115,24 25 Трошкови сервисирања и баждарења водомера ,84 42,25 15,37 26 Услуге прања и дезинфекције објеката водоснабдевања Услуга замене водомера , Индекс

14 Врста трошка (услуге) Остварено 2009 Остварено 2010 План 2011 Остварено /4 6/4 6/ Услуге уређења терена око објеката водоснабдевања Услуге дезинфекције, дезинсекције и дератизације Услуга ревитализације бунара Трошкови осталих производних услуга (вода УСС,интерна потрошња воде и друго) ,09 90,26 114,13 32 Амортизација и резервисање ,62 112,21 112,63 33 Услуге стручног образовања и усавршавања ,96 161,04 121,12 34 Премије осигурања ,18 89,42 59,15 35 Трошкови платног промета у земљи ,42 107,63 74,01 36 Трошкови судских(тужбе) такси ,98 2,61 2,04 37 Остали нематеријални(трошкови ревизија фин.изв.,здравствене услуге,репрезентација и др.) ,90 103,37 93,21 38 Накнада министарству за коришћење и заштиту вода и одвођење отпадних вода ,06 111,32 205,92 39 Накнада за заштиту животне средине Чланарине коморама ,01 87,56 106,76 Остали порези, накнаде, таксе и друго (порез на имовину, грађе-винско 41 земљиште др.) ,44 316,44 85,89 Геодетске услуге (копије, сагласности) и процена шуме - Институт за 42 шумарство Aгенцијске услуге за прибављање дозвола,сагласности и друго Aдвокатске услуге ,00 - Индекс 12.

15 5. КАДРОВИ Предузеће је на крају 2010.године имало 196 радника, а крају 2011.године има 206 радника и то по следећој квалификационој структури: НК 7 ПК 37 КВ 72 ССС 62 ВКВ 2 ВС 5 ВСС - 21 Рб. Реализација планираног пријема радника у периоду I XII 2011.год. : Послови Степен стручне спреме Плани рани број радника Планирани датум пријема Реализовани пријем радника Реализовани датум пријема 1. Портир ССС / КВ IV/III Aдминистратор ССС IV Комерцијалиста ССС/ВС-- IV /VI Читач водомера ССС / КВ IV/III инкасант Водоинсталатер ССС/КВ - IV / III Рачуновођа ВСС / VII Помоћни радник на НК/ I одржавању хигијене објеката ПК / НК- II/ I Помоћни радник УКУПНО

16 6. РЕАЛИЗАЦИЈА ФИНАНСИЈСКОГ ПЛАНА

17 БИЛАНС УСПЕХА - у хиљадама динара - И з н о с И н д е х Група Напомена рачуна Позиција АОП број Остварено План Остварено /5 7/ А. ПРИХОДИ И РАСХОДИ ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА I. ПОСЛОВНИ ПРИХОДИ ( ) ,54 105,76 60 и Приходи од продаје ,53 94, Приходи од активирања учинака и робе ,44 341, Повећање вредности залиха учинака Смањење вредности залиха учинака и 65 5.Остали пословни приходи ,20 140,64 II. ПОСЛОВНИ РАСХОДИ (208 до 212) ,53 96, Набавна вредност продате робе Трошкови материјала ,10 104, Трошкови зарада, накнада зарада и остали лични расходи ,24 94, Трошкови амортизације и резервисања ,62 112,64 53 и 55 5.Остали пословни расходи ,87 79,11 III.ПОСЛОВНИ ДОБИТАК ( ) ,81 239,65 IV.ПОСЛОВНИ ГУБИТАК ( ) V. ФИНАНСИЈСКИ ПРИХОДИ ,24 87,08 56 VI.ФИНАНСИЈСКИ РАСХОДИ ,04 175,20 67 и 68 VII. ОСТАЛИ ПРИХОДИ ,77 97,82 57 и 58 VIII ОСТАЛИ РАСХОДИ ,22 121,35 IX.ДОБИТАК ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА ( ) , ,84 X.ГУБИТАК ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА ( ) XI.НЕТО ДОБИТАК ПОСЛОВАЊА КОЈЕ СЕ ОБУСТАВЉА XII.НЕТО ГУБИТАК ПОСЛОВАЊА КОЈЕ СЕ ОБУСТАВЉА Б. ДОБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА ( ) , ,84 В.ГУБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА ( )

18 Г.ПОРЕЗ НА ДОБИТАК Порески расход периода ,07 123, Одложени порески расходи периода Одложени порески приходи периода , Д.Исплаћена лична примања послодавцу Ђ. НЕТО ДОБИТАК( ) ,15 521,16 Е. НЕТО ГУБИТАК( ) Ж. НЕТО ДОБИТАК КОЈИ ПРИПАДА МАЊИНСКИМ УЛАГАЧИМА З.НЕТО ДОБИТАК КОЈИ ПРИПАДА ВЛАСНИЦИМА МАТИЧНОГ ПРАВНОГ ЛИЦА И. ЗАРАДА ПО АКЦИЈИ Основна зарада по акцији Умањена (разводњена зарада по акцији)

19 БИЛАНС СТАЊА - у хиљадама динара Група рачуна Позиција АОП Напомена И з н о с И н д е k с Остварено Остварено број План /5 7/ АКТИВА А. СТАЛНА ИМОВИНА ( ) ,39 74,07 0 I. НЕУПЛАЋЕНИ УПИСАНИ КАПИТАЛ II.GOODWILL без 012 III.НЕМАТЕРИЈАЛНА УЛАГАЊА ,59 96,95 IV НЕКРЕТНИНЕ, ПОСТРОЈЕЊА ОПРЕМА И БИОЛОШКА 005 СРЕДСТВА ( ) ,05 73,48 020, 022,023,026,027 (део), Некретнине, постројења и опрема 006 (део), ,78 73,10 024, 027(део), 2.Инвестиционе некретнине (део) , 025, 027 (део) и Биолошка средства 008 (део ,16 103,78 V.ДУГОРОЧНИ ФИНАНСИЈСКИ ПЛАСМАНИ ( ) до 032, 1.Учешћа у капиталу (део) до 038, 039(део) 2.Остали дугорочни финансијски пласмани 011 минус Б.ОБРТНА ИМОВИНА ( ) ,27 130,05 10 до 13, 15 I.ЗАЛИХЕ ,50 76,42 II.СТАЛНА СРЕДСТВА НАМЕЊЕНА ПРОДАЈИ И СРЕДСТВА ПОСЛОВАЊА КОЈЕ СЕ ОБУСТАВЉА - - III.КРАТКОРОЧНАПОТРАЖИВАЊА, ПЛА СМАНИ И 015 ГОТОВИНА ( ) ,89 138,91 16.

20 20,21 и 22, 1. Потраживања 016 осим ,26 106, Потраживања за више плаћен порез на добитак минус Краткорочни финансијски пласмани ,86 74, Готовински еквиваленти и готовина ,30 161,24 27 и 28 осим 4.Порез на додату вредност и активна временска разграничења , , IV. ОДЛОЖЕНА ПОРЕСКА СРЕДСТВА ,62 48,50 В.ПОСЛОВНА ИМОВИНА ( ) ,60 84,98 29 Г.ГУБИТАК ИЗНАД ВИСИНЕ КАПИТАЛА Д.УКУПНА АКТИВА ( ) ,60 84,98 88 Ђ. ВАНБИЛАНСНА АКТИВА ,00 100,00 ПАСИВА - - А. КАПИТАЛ - - ( ) ,70 107,29 30 I.ОСНОВНИ KАПИТАЛ ,74 103,80 31 II. НЕУПЛАЋЕНИ УПИСАНИ КАПИТАЛ III.РЕЗЕРВЕ ,00 100, и 331 IV.РЕВАЛОРИЗАЦИОНЕ РЕЗЕРВЕ V НЕРЕАЛИЗОВАНИ ДОБИЦИ ПО ОСНОВУ ХАРТИЈА ОД ВРЕДНОСТИ - - VI НЕРЕАЛИЗОВАНИ ГУБИЦИ ПО ОСНОВУ ХАРТИЈА ОД ВРЕДНОСТИ VII НЕРАСПОРЕЂЕНИ ДОБИТАК ,68 120,19 35 VIII ГУБИТАК и 237 IX ОТКУПЉЕНЕ СОПСТВЕНЕ АКЦИЈЕ Б.ДУГОРОЧНА РЕЗЕРВИСАЊА И ОБАВЕЗЕ ( ) ,10 47,54 40 I.ДУГОРОЧНА РЕЗЕРВИСАЊА ,11 127,51 41 II. ДУГОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ ( ) , Дугорочни кредити без 414 и 2.Остале дугорочне обавезе

21 III.КРАТКОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ ( ) ,59 66,05 42 осим Краткорочне финансијске обавезе Обавезе по основу средстава намењених продаји и средста-ва пословања које сеобуставља и 44 3.Обавезе из пословања ,51 96,50 45 и 46 4.Остале краткорочне обавезе ,01 70,76 47 и 48, осим 5.Обавезе по основу пореза на додату вредност и осталих јавних 481 и 49 осим 121 прихода и пасивна временска разграничења ,89 51, Обавезе по основу пореза на добитак ,16 49, IV.ОДЛОЖЕНЕ ПОРЕСКЕ ОБАВЕЗЕ В.УКУПНА ПАСИВА - - ( ) ,60 84,98 89Г.ВАНБИЛАНСНА ПАСИВА ,00 100,00 ИЗВЕШТАЈ О ТОКОВИМА ГОТОВИНЕ - у хиљадама динара Напомена И з н о с И н д е х Позиција АОП број Остварено План Остварено /5 7/ А. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ I. ПРИЛИВИ ГОТОВИНЕ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ (1 до 3) ,21 73,42 1. Продаја и примљени аванси ,02 74,97 2. Примљене камате из пословних активности ,05 35,65 3. Остали приливи из редовног пословања ,20 82,03 II. ОДЛИВИ ГОТОВИНЕ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ (1 до 5) ,91 87,73 1.Исплате добављачима и дати аванси ,09 79,12 2. Зараде,накнаде зарада и остали лични расходи ,33 93,69 3.Плаћене камате ,09 111,49 4. Порез на добитак ,12 113,31 5. Плаћања по основу осталих јавних прихода ,03 75,75 18.

22 III.НЕТО ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ ИЗ - - ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ (I - II) ,55 - IV. НЕТО ОДЛИВ ГОТОВИНЕ ИЗ - - ПОСЛОВНЕ АКТИВНОСТИ (II - I) Б. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРАЊА I. ПРИЛИВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРАЊА (1 до 5) Продаја акција и удела (нето приливи) Продаја нематеријалних улагања, некретнина, постројења,опреме и биолошких средстава Остали финансијски пласмани (нето приливи) Примљене камате из активности инвестирања Примљене дивиденде II.ОДЛИВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРАЊА (1 до 3) ,60 81,96 Куповина акција и удела (нето одливи) Куповина нематеријалних улагања, некретнина, постројења,опреме и биолошких средстава ,59 83,85 3.Остали финансијски пласмани (нето одливи) ,13 7,24 III.НЕТО ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРАЊА (I-II) IV.НЕТО ОДЛИВ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРАЊА (II-I) ,60 81,96 В. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА I.ПРИЛИВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА (1 до ,25 141,73 19.

23 1.Увећање основног капитала ,25 141,73 2.Дугорочни и краткорочни кредити (нето приливи) Остале дугорочне и краткорочне обавезе II.ОДЛИВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА (1 до Откуп сопствених акција и удела Дугорочни и краткорочни кредити и остале обавезе (нето одливи) Финансијски лизинг Исплаћене дивиденде III.НЕТО ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА ( I - II ) ,44 141,59 IV.НЕТО ОДЛИВ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА ( II - I) Г.СВЕГА ПРИЛИВИ ГОТОВИНЕ ( ) ,92 87,52 Д.СВЕГА ОДЛИВИ ГОТОВИНЕ ( ) ,92 86,22 Ђ.НЕТО ПРИЛИВИ ГОТОВИНЕ ( ) ,07 Е. НЕТО ОДЛИВ ГОТОВИНЕ ( ) Ж.ГОТОВИНА НА ПОЧЕТКУ ОБРАЧУНСКОГ ПЕРИОДА ,93 27,61 З.ПОЗИТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ И.НЕГАТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ Ј. ГОТОВИНА НА КРАЈУ ОБРАЧУНСКОГ ПЕРИОДА ( ) ,30 161,24 20.

24 матични број шифра делатности пиб НАПОМЕНЕ УЗ ФИНАНСИЈСКИ ИЗВЕШТАЈ ЈКП"ВОДОВОД"СМЕДЕРЕВО ЗА 2011.ГОД. (СТРУКТУРА ПРИХОДА И РАСХОДА ПО ИЗВОРИМА И НАМЕНАМА И СТРУКТУРА БИЛАНСНИХ ПОЗИЦИЈА АКТИВЕ И ПАСИВЕ) 1.ОСНОВЕ ЗА ИЗРАДУ ФИНАНСИЈСКОГ ИЗВЕШТАЈА Финансијски извештај ЈКП "Водовод" Смедерево за 2011.год. састављен је према Међународним рачуноводственим стандардима / Међународним стандардима финансијског извештавања (МРС / МСФИ),у складу са Законом о рачуноводству и ревизији ("Сл.гласник РС", бр. 46/06) и Законом о измени и допуни Закона о рачуноводству и ревизији (Сл.гл.РС бр.111/2009) и другим подзаконским прописима донетим на основу тог Закона и изабраним и усвојеним рачуноводственим политикама које су утврђене општим актом предузећа - Правилником о рачуноводству и рачуноводственим политикама. Финансијски извештај је исказан у хиљадама динара (РСД), односно у функционалној валути која је домицилна валута Републике Србије, а приказан је у форми Извештаја о реализацији донетог Програма пословања ЈКП"Водовод"Смедерево за 2011.год. (Закључак Скупштине града Смедерева бр / од год., Закључак број / од год. и Закључак број / од год.), сачињеног у складу са Инструкцијом о изради и праћењу реализације годишњих програма пословања локалних јавних предузећа за 2007.год. са Упутством за израду програма пословања локалних јавних предузећа са обавезним табелама (бр / од год.), Меморандумом о буџету и економској и фискалној политици за 2011.год., са пројекцијама за и 2013.год. (Сл.гласник РС број 102/ 2010 од год.) и Дописом Градске управе Смедерево: - Одељење за привреду и предузетништво, број: Службено од године. 2. ПРИХОДИ ОД ПРОДАЈЕ - производња и дистрибуција воде превоз воде цистерном одржавање водоводне мреже и прикључака одржавање и изградња мреже канализације пројектовање и давање сагласности баждарење водомера, дезин.сист Остварени приход од производње и дистрибуције воде је нижи од планираног у највећој мери због настављеног тренда смањења потрошње, пре свега од стране корисника из категорије привреде који плаћају вишу цену воде. 3. ПРИХОДИ ОД АКТИВИРАЊА УЧИНАКА И РОБЕ - активирање учинака (реконструкција и изградња уличне водоводне мреже и изградња других објеката водоснабдевања) Значајно већи приходи по основу активирања учинака настали су услед већег ангажовања на изградњи водоводне и канализационе мреже приликом реконструкције градских саобараћајница финансираних из кредитног задужења буџета града. 4. ОСТАЛИ ПОСЛОВНИ ПРИХОДИ - приходи по основу закупа и остало приходоване судске таксе (тужбе) и остало приходи од условљених донација

25 5. ТРОШКОВИ МАТЕРИЈАЛА - директан материјал материјал и резервни делови за текуће и инвестиционо одржавање и изградњу канцеларијски материјал нафтни деривати електрична енергија Више остварени трошкови материјала за изградњу од планираних, директно су условљени већим ангажовањем на изградњи водоводне и канализационе мреже приликом реконструкције градских саобраћајница финансираних из кредитног задужења буџета града. 6.ТРОШКОВИ ЗАРАДА, НАКНАДА ЗАРАДА И ОСТАЛИ ЛИЧНИ РАСХОДИ - бруто зарада и накнаде зарада пословодства бруто зараде и накнаде зарада старозапослених бруто зараде и накнаде зарада новозапослених доприноси за обавезно социјално осигурање на зараде и накнаде зарада на терет послодавца Уговори (повремени и привремени послови, уговори о делу, накнаде члановима УО) Друга примања (јубиларне награде, солидарна помоћ) Накнада трошкова (превоз у јавном саобраћај службени пут и рад на терену) Остала давања запосленима и друга давања лицима која нису запослени (новогодишњи пакетићи, поклони пензионерима и др.) Током обрачунског периода исплаћене су три отпремнине за одлазак запосленог у пензију у укупном износу ,00 дин. од чега на терет трошкова ,00 динара и ,00 динара на терет резервисања у складу са МРС 19 Накнаде запосленима. Бруто зараде запослених исплаћиване су у складу са донетим Програмом пословања предузећа за 2011.год. (Закључак Скупштине града Смедерева бр / од год., Закључак број / од год. и Закључак број / од год.). Прoсечна укупна нето зарада износила је ,61 дин., односно по квалификационој структури : I II III IV V VI VII зарада (дин.) , , , , , , ,99 7.ТРОШКОВИ АМОРТИЗАЦИЈЕ И РЕЗЕРВИСАЊА - трошкови амортизације Резервисање по МРС накнаде запослених за Одлазак у пензију Остала дугорочна резервисања

26 МРС 19 Накнаде запосленима по основу отпремнина за одлазак у пензију. Р.Б. ОПИС ИЗНОС 1 Износ обавезе за резервисање за отпремнине на дан год ,36 2 Трошак текуће услуге рада ,41 3 Трошак камате ,94 4 Актуарски добитак ,07 5 Исплата обавезе 6 Износ укидања у току 2011.године раније формираног резервисања закључно са , године. 7 Износ обавезе за резервисање за отпремнине на дан год. (рб.1 + рб.2 + рб.3 - рб.4-рб.5-рб.6) ,79 8 Износ за књижење у оквиру трошка периода [рб.7 - (рб.1- рб.5 рб.6)] ,28 Остала дугорочна резервисања се односе на резервисања за накнаду штете учињене трећим лицима по основу одговорности из делатности. У конкретном случају, према процени правне службе, постоји могућност да по судској одлуци Предузеће буде у обавези да надокнади штету за: - изливање фекалне канализације у подрумске просторије продавнице обуће "Alter" у износу од ,00 дин.(према процени судског вештака) - изливање фекалне канализације у сутуренске просторије објекта у ул. Чаплинова бр.6 у иѕносу од ,00 дин.. 8.ОСТАЛИ ПОСЛОВНИ РАСХОДИ - производне услуге Нематеријални трошкови накнаде и чланарине остали порези, таксе и др Значајно нижи остварени трошкови по основу производних услуга у односу на планиране остварене су по основу реализације стратешког опредељења дефинисаног Планом за 2011.годину о продуктивнијем ангажовању расположивих ресурса предузећа на реализацију инвестиција из Буџета Града Смедерева. По том основу остварени су приходи од активирања учинака којима се покрива и део фиксних трошкова предузећа и истовремено се значајно смањују трошкови производних услуга који би по овом основу настали ангажовањем других извођача радова. 9. ФИНАНСИЈСКИ ПРИХОДИ - затезна камата по дужничкој доцњи и обрачуната камата по тужбама и позитивни ефекти валутне клаузуле по основу уговорене заштите од ризика и камата на депозите по виђењу 23.

27 10.ФИНАНСИЈСКИ РАСХОДИ - камата за неблаговремено измирене обавезе према добављачима и јавним приходима и камата и трошкови обраде по краткорочим кредитима за ликвидност од пословних банака 11.ОСТАЛИ ПРИХОДИ - наплаћена исправка вредности ненаплаћених потраживања други остали приходи (наплата штете, наплаћена тписана потраживања, усклађивање вредности мовине и др.) приходи од усклађивања остале имовине (по основу процене вредности шуме) добици од продаје материјала ( демонтираних, неупотребљивих водомера) ОСТАЛИ РАСХОДИ - исправка вредности ненаплаћених потраживања други остали расходи (расходи по попису, спонзорства, донације,обезвређење имовине и др.) ОДЛОЖЕНИ ПОРЕСКИ РАСХОДИ ПЕРИОДА - одложени порески расходи периода Одложени порески расходи настали су по основу исправке вредности одложених пореских средстава за која се, услед промењених околности, процењује да неће бити могуће да буду искоришћена као средство за умањење одлива готовине по основу обрачунатих будућих пореза на добит. Наиме, потписивањем : Посебан уговор о спровођењу уговора о зајму и финансирању од г. број /1, Трилатерални уговор о коришћењу средстава КfW-а намењених реализацији програма Програм водоснабдевања и канализације у општинама средње величине у Србији Фаза 2 од број /1утврђена су будућа инвестициона улагања по основу којих настају пореска средства. Примена МРС 12 је обавезна и захтева да се поред текућег пореза у финансијским извештајима искажу и одложени порези, тј. да се резултат пре опорезивања коригује за одложене порезе, тако да у Билансу стања буде исказана добит која се може расподелити или задржати у предузећу у циљу реинвестирања у пословање предузећа. Захтев МРС 12 јесте да се добит правилно распореди по обрачунским периодима у којима су пореска средства настала, тј. да се елиминише утицај привремених пореских разлика (које настају по основу разлика измећу рачуноводствених и пореских прописа). Одложени порески приходи у значајном износу настали су по основу права на порески кредит за умањење пореза на добит у будућим периодима услед интензивних инвестиционих активности 24.