Waktu Pelaksanaan. Target Pelaksanaan. No Temuan Pemeriksaan Rekomendasi Rencana Aksi. Keterangan

Transkripsi

1 Hasil pemeriksaan secara uji petik atas dokumen kontrak dan realisasi pembayaran civil works serta pemeriksaan fisik bersama dengan satker dan penyedia barang dan jasa menunjukkan adanya kekurangan volume pekerjaan sehingga terdapat kelebihan pembayaran sebesar Rp ,36 pada empat paket pekerjaan konstruksi dengan rincian sebagai berikut. 1 Paket 01 KRUI - BIHA uraian pekerjaan : Lapis Pondasi Agregat Kelas B terdapat kelebihan pembayaran sebesar Rp ,71, Asphalt Concrete Base (AC-Base) (Fine/Course) terdapat kelebihan pembayaran sebesar Rp ,36 dan Asphalt Cement terdapat kelebihan pembayaran sebesar Rp ,33. TOTAL Jumlah kelebihan pembayaran sebesar Rp ,41 BPK merekomendasikan kepada Dirjen Bina Marga selaku Executing Agency menginstruksikan Kepala Satker PJN Wilayah II Provinsi Lampung supaya memerintahkan PPK untuk mempertanggungjawabkan kelebihan pembayaran sebesar Rp ,41 dan memberikan sanksi sesuai peraturan perundang-undangan kepada Kepala Satker PJN Wilayah II Lampung, PPK, Pengawas Lapangan dan Konsultan Pengawas agar lebih cermat dalam menguji kewajaran tagihan yang diajukan kontraktor. Satker Jalan Nasional Wilayah II Provinsi Lampung menyatakan bahwa akan memerintahkan Konsultan untuk menangguhkan pembayaran sebesar kelebihan pembayaran Rp ,41 pada pembayaran IPe No 16 (April 2015) yang akan diajukan kontraktor, sampai Kontraktor memperbaiki pekerjaan AC-Base yang tidak sesuai dan penambahan lebar Aggregate Kelas B sampai dinding saluran. pembayaran di MS No 19 sebesar Rp. 439,452,678.41

2 2 Paket 02 PADANG SAWAH - Sp.EMPAT uraian pekerjaan : Galian biasa terdapat kelebihan pembayaran sebesar Rp ,00 HASIL PEMERIKSAAN ATAS KEPATUHAN BPK merekomendasikan kepada Dirjen Bina Marga Satker Jalan NasionaI Wilayah I selaku Executing Agency menginstruksikan Kepala Provinsi Sumatera Barat menyatakan sependapat Satker PJN Wilayah I Provinsi Sumatera Barat dengan temuan BPK dan akan melakukan koreksi supaya memerintahkan PPK untuk kernbali seluruh back up data yang menjadi dasar mempertanggungjawabkan kelebihan pembayaran pembayaran dan hasil koreksi tersebut akan sebesar Rp ,00 dan memberikan sanksi diperhitungkan pada proses pembayaran MS sesuai peraturan perundang-undangan kepada berikutnya. Kepala Satker PJN Wilayah I Provinsi Sumatera Barat, PPK, Pengawas Lapangan dan Konsultan Pengawas agar lebih cermat dalam menguji kewajaran tagihan yang diajukan kontraktor. pembayaran di MS No 19 dan MS 20 sebesar Rp. 29,046,607.00

3 3 Paket 03 MANGGOPOH - PADANG SAWAH Pada backupdata quantity sebagai dasar pembayaran terhadap pencapaian progress pekerjaan galian biasa, untuk MS 06 menunjukkan volume galian terakhir sampai bulan Juni sebesar ,32 m3. Sedangkan pada backup data quantity MS 07 menunjukkan volume galian sampai bulan sebelumnya telah mencapai ,60 m3, terhadap perubahan volume tersebut terdapat selisih volume galian yang ditagihkan tanpa dasar sebesar ,28m3 atau senilai Rp ,48(Rp31.039,75/m3x ,28m). Total kelebihanpembayaran adalahsebesar Rp (Rp ,81 + Rp ,48) HASIL PEMERIKSAAN ATAS KEPATUHAN BPK merekomendasikan kepada Dirjen Bina Marga selaku Executing Agency menginstruksikan Kepala Satker PJN Wilayah I Provinsi Sumatera Barat supaya memerintahkan PPK untuk mempertanggungjawabkan kelebihan pembayaran sebesar Rp dan memberikan sanksi sesuai peraturan perundang-undangan kepada Kepala Satker PJN Wilayah I Provinsi Sumatera Barat, PPK, Pengawas Lapangan dan Konsultan Pengawas agar lebih cermat dalam menguji kewajaran tagihan yang diajukan kontraktor. Satker Jalan NasionaI Wilayah I Provinsi Sumatera Barat menyatakan sependapat dengan temuan BPK dan akan melakukan koreksi kernbali seluruh back up data yang menjadi dasar pembayaran dan hasil koreksi tersebut akan diperhitungkan pada proses pembayaran MS berikutnya. pembayaran di MS No 19 dan MS 20 sebesar Rp. 655,759,299.30

4 4 Paket 04 IPUH - BANTAL uraian pekerjaan : Divisi V Lapis Pondasi Aggregat Kelas B (Shoulder) Divisi VI 6.3.5a AC-WC, a AC-BC, a AC- Base, a Asphalt Cement, Anti Strpping Agent, a Filter Added Portland Cement Divisi VII StructuralConcrete Class K250, StructuralConcrete Class K125, BPK merekomendasikan kepada Dirjen Bina Marga selaku Executing Agency menginstruksikan Kepala Satker PJN Wilayah I Provinsi Bengkulu supaya memerintahkan PPK untuk mempertanggungjawabkan kelebihan pembayaran sebesar Rp ,65 dan memberikan sanksi sesuai peraturan perundang-undangan Satker Jalan Nasional Wilayah I Provinsi Bengkulu belum memberikan tanggapan. Reinforcing Steel Plain Round Bars BJTP 24. Jumlah kepada Kepala Satker PJN Wilayah II Lampung, total kelebihan pembayaran sebesar Rp ,65 ( Rincian pada Tabel hal 23 Compliance Report BPK - WINRIP LOAN 8043-ID PPK, Pengawas Lapangan dan Konsultan Pengawas agar lebih cermat dalam menguji kewajaran tagihan yang diajukan kontraktor. tahun 2014) pembayaran di IPC No 06 MS sebesar Rp. 539,843,693.65

5 KONSULTAN CTC dan DSC 1 CTC - Terdapat Kelebihan Pembayaran Sebesar Rp ,00 dan Potensi Kelebihan Pembayaran Sebesar Rp ,00 Karena Bukti Pertanggungjawaban yang Tidak Valid atas Item Sewa Kendaraan dan Rumah pada Kontrak CTC. Menginstruksikan kepala Satker untuk memerintahkan PPK supaya Satker Pembinaan Administrasi dan Pengendalian PHLN menyatakan tidak sependapat mempertanggungjawabkan kelebihan pembayaran dengan BPK RI, memang benar bahwa biaya sewa sebesar Rp ,00 dan potensi kelebihan pembayaran Rp ,00 dan melakukan perubahan kontrak atas item reimbursable expenses sesuai dengan biaya sewa yang sebenarnya; dan memberikan sanksi sesuai peraturan perundang-undangan kepada Kepala Satker dan PPK supaya lebih cermat dalam menguji kewajaran tagihan belanja yang diajukan konsultan, rumah adalah sebesar Rp ,00/bulan namun biaya tersebut belum termasuk alat pendingin (AC), penambahan daya listrik, penambahan partisi serta biaya permeliharaan rumah yang menjadi tanggung jawab penyewa. Sehingga apabila biaya tersebut diperhitungkan maka terdapat penambahan biaya rumah sebesar Rp ,00 atau secara total sebesar Rp ,00/bulan sama dengan nilai dalam bukti pertanggungjawaban. Untuk sewa kendaraan, Satker Pembinaan Administrasi dan Pengendalian PHLN menjelaskan bahwa yang bertanggungjawab penuh dan rnenandatangani kontrak adalah Sdr. BIS sebagai Direktur Zero Rent Car dengan nilai kontrak sebesar Rp ,00 per bulan. Sdr BIS juga membuat pernyataan dan menjelaskan bahwa kendaraan dengan Nomor Polisi B 1149 SRK merupakan objek yang disewakan selama 9,53 bulan dan kemudian digantikan dengan kendaraan lain dengan nomor polisi B 1910 TKK. Sudah ditindaklanjuti sesuai rekomendasi BPK TA 2014 LHP BPK RI No.17.C/LHP/XVII/06/2015, dengan pembayaran invoice PT. Perentjana Djaja No.31 B bulan Mei sebesar Rp dengan perincian : Kelebihan pembayaran sebesar Rp yang terdiri dari sewa kendaraan sebesar Rp dan sewa kantor Rp Sedangkan perhitungan potensi kelebihan pembayaran berdasarkan temuan BPK sudah ditindaklanjuti dengan pengembalian berdasarkan invoice yang sudah direalisasikan di Bulan Mei sd Agustus 2014 sebesar Rp yang terdiri dari potensi kelebihan pembayaran sewa kendaraan sebesar Rp dan sewa rumah sebesar Rp ,-. Selanjutnya Satker telah memerintahkan konsultan Perentjana Djaja untuk melakukan perubahan sewa kontrak rumah dan sewa kendaraan sesuai rekomendasi BPK.

6 2 DSC - Terdapat Kelebihan Pembayaran Sebesar Rp ,00 dan Potensi Kelebihan Pembayaran Sebesar Rp ,00, Karena Bukti Pendukung yang Tidak Valid atas Pembayaran Reimbursable Expenses pada Kontrak Design Supervision Consultant (DSC) BPK merekomendasikan kepada Dirjen Bina Marga selaku Executing Agency agar menginstruksikan Kepala Balai Besar Jalan Nasional II supaya memerintahkan PPK untuk mempertanggungjawabkan kelebihan pembayaran sebesar Rp ,00 dan potensi kelebihan pembayaran Rp ,00 dan memberikan sanksi sesuai peraturan perundang-undangan kepada Kepala Balai Besar JaJan Nasional II dan PPK agar lebih cermat dalam menguji kewajaran tagihan belanja yang diajukan konsultan. KepaJa Balai Besar Jalan Nasional II melalui Pejabat Pembuat Komitmen Bidang Perencanaan menjelaskan bahwa pihak satker sependapat dengan temuan BPK atas biaya sewa kantor dan rumah, sewa kendaraan dan biaya operasionai dan perawatan kendaraan dan akan mengkoreksi pad a pembayaran berikutnya. Sedangkan atas kelebihan pembayaran sewa peralatan total station dan dynamic cone penetromotor pihak DSC menyampaikan kuitansi pembayaran sewa total station sebesar Rp ,00 dan sewa dynamic cone penetromotor sebesar Rp ,00 sebagai kuitansi yang sebenarnya. rekomendasi temuan audit BPK Tahun Anggaran 2014 LHP No 17.A/LHP/XVIII/06/2015, dengan pembayaran RENARDET SA sebesar Rp ,- pada pembayaran tagihan invoice bulan Maret - Juli 2015, dengan perincian ( kelebihan pembayaran Rp dan Rp kelebihan bayar dari potensi sebesar Rp terdapat bukti kuitansi valid sebesar Rp ).