Surat Pemberitahuan Masa Pajak Pertambahan Nilai (SPT MASA PPN)

Ukuran: px

Mulai penontonan dengan halaman:

Download "Surat Pemberitahuan Masa Pajak Pertambahan Nilai (SPT MASA PPN)"

Verawati Tedjo
7 tahun lalu
Tontonan:

1 AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES KEMENTRIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK Surat Pemberitahuan Masa Pajak Pertambahan Nilai (SPT MASA PPN) FORMULIR 1111 Jumlah Lembar SPT Bacalah terlebih dahulu Buku Petunjuk Pengisian SPT Masa PPN Beri tanda X dalam yang sesuai (Termasuk Lampiran) 0 7 Diisi oleh Petugas NAMA PKP : PT Dwi Ananda NPWP : ALAMAT : Jl. Pedurungan Baru 27 Semarang MASA : 07 s.d (mmmmyyyy) Thn Buku : 01 s.d 12 TELEPON : HP : KLU : Pembetulan Ke :.. (...) x Wajib PPn BM Perhatian Sesuai dengan ketentuan Pasal 3 ayat (7) UU Nomor 6 Tahun 1983 sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan UU Nomor 16 Tahun 2009, apabila SPT Masa yang Saudara sampaikan tidak ditandatangani atau tidak sepenuhnya dilampiri keterangan dan/atau dokumen yang ditetapkan, maka SPT Saudara dianggap tidak disampaikan. I. PENYERAHAN BARANG DAN JASA A. Terutang PPN : DPP PPN 1. Ekspor A. 100,000,000 Penyerahan yang PPNnya harus dipungut sendiri 1 796,000,000 79,600, Penyerahan yang PPNnya dipungut oleh Pemungut PPN 2 440,000,000 44,000, Penyerahan yang PPNnya tidak dipungut 3 5. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN 4 60,000,000 Jumlah (I.A.1+I.A.2+I.A.3+I.A.4+I.A.5) 1,396,000, ,600,000 B. Tidak Terutang PPN C. Jumlah Seluruh Penyerahan (I.A + I.B) 1,396,000,000 II. PENGHITUNGAN PPN KURANG BAYAR/LEBIH BAYAR A. Pajak Keluaran yang harus dipungut sendiri (Jumlah PPN pada I.A.2) 1 79,600,000 B. PPN Disetor Dimuka Dalam Masa Pajak Yang Sama C. Pajak Masukan yang dapat diperhitungkan 5 54,880,000 D. PPN yang kurang atau (lebih) bayar (II.A II.B II.C) 24,720,000 E. PPN yang kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan F. PPN yang kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (II.D II.E) 24,720,000 G. PPN yang kurang dibayar dilunasi tanggal H. PPN lebih bayar pada : NTPP: 1 Butir II.D (Diisi dalam hal SPT Bukan Pembetulan) 1 Butir II.D atau Butir II.F (Diisi dalam hal SPT Pembetulan) Oleh : 2 PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN atau Selain PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN diminta untuk : 3 Dikompensasikan ke Masa Pajak berikutnya atau Dikompensasikan ke Masa Pajak (mmyyyy) 3 Dikembalikan (Restitusi) Khusus Restitusi untuk PKP : atau Pasal 17C KUP dilakukan dengan Prosedur biasa atau Pengembalian Pendahuluan atau Pasal 17D KUP dilakukan dengan Prosedur biasa atau Pengembalian Pendahuluan atau Pasal 9 ayat (4C) PPN dilakukan dengan Pengembalian Pendahuluan III. PPN TERUTANG ATAS KEGIATAN MEMBANGUN SENDIRI A. Jumlah Dasar Pengenaan Pajak : B. PPN Terutang : C. Dilunasi : (ddmmyyyy) NTPP : IV. PEMBAYARAN KEMBALI PAJAK MASUKAN BAGI PKP GAGAL BERPRODUKSI A. PPN yang wajib dibayar kembali : B. Dilunasi : (ddmmyyyy) NTPP : V. PAJAK PENJUALAN ATAS BARANG MEWAH A. PPn BM yang harus dipungut sendiri 1 159,200,000 B. PPn BM Disetor Dimuka Dalam Masa Pajak Yang Sama C. PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar (V.A V.B) D. PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan E. PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (V.C V.D) 159,200,000 F. PPn BM kurang dibayar dilunasi tanggal (ddmmyyyy) NTPP : VI. KELENGKAPAN SPT x Formulir 1111 AB x Formulir 1111 A2 x Formulir 1111 B2 x SSP PPN lembar Surat Kuasa Khusus 159,200,000 x Formulir 1111 A1 x Formulir 1111 B1 x Formulir 1111 B3 x SSP PpnBM..1...lembar, lembar PERNYATAAN: DENGAN MENYADARI SEPENUHNYA AKAN SEGALA AKIBATNYA, SAYA MENYATAKAN BAHWA APA YANG TELAH SAYA BERITAHUKAN DI ATAS BESERTA LAMPIRANLAMPIRANNYA ADALAH BENAR, LENGKAP, JELAS DAN TIDAK BERSYARAT. x PKP Kuasa Semarang, (ddmmyyyy) Pengurus/Kuasa Tanda tangan : Akbar P. P. Nama Jelas : Akbar Perdana Putra Jabatan : Direktur Cap Perusahaan : F.1.304

2 REKAPITULASI PENYERAHAN DAN PEROLEHAN FORMULIR 1111 AB MASA : 07 s.d (mmmmyyyy) AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES I. Rekapitulasi Penyerahan URAIAN DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) PPn BM (Rupiah) A. Ekspor BKP Berwujud/BKP Tidak Berwujud/JKP 100,000,000 B. C. Penyerahan Dalam Negeri 1. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Tidak Digunggung 1,236,000,000 Rincian Penyerahan Dalam Negeri 1. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BMnya harus dipungut sendiri 1 (Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 01,04,06 dan 09 ditambah I.B.2) 796,000,000 Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BMnya dipungut oleh Pemungut PPN 2 (Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 02 dan 03) 440,000, Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BMnya tidak dipungut 3 (Jumlah II dengan Faktur Pajak Kode 07) 4. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN atau PPN dan PPn BM (Jumlah II dengan Faktur Pajak Kode 08) 4 60,000,000 II. Rekapitulasi Perolehan A. Impor BKP, Pemanfaatan BKP Tidak Berwujud dari Luar Daerah Pabean dan Pemanfaatan JKP B.1 dari Luar Daerah Pabean Yang PMnya Dapat Dikreditkan 400,000,000 40,000,000 B. Perolehan BKP/JKP dari Dalam Negeri Yang PMnya Dapat Dikreditkan B.2 148,800,000 14,880,000 C. Impor atau Perolehan Yang PMnya Tidak Dapat dikreditkan dan/atau Impor atau Perolehan Yang Mendapat Fasilitas B.3 250,000,000 25,000,000 D. Jumlah Perolehan ( II.A + II.B + II.C) 798,800,000 79,880,000 40,000,000 III. Penghitungan PM Yang Dapat dikreditkan A. B. Pajak Masukan atas Perolehan yang Dapat Dikreditkan (II.A + II.B) Pajak Masukan Lainnya 54,880, Kompensasi kelebihan PPN Masa Pajak sebelumnya Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan SPT PPN Masa Pajak (mmyyyy) Hasil Penghitungan Kembali Pajak Masukan yang telah dikreditkan sebagai penambah (pengurang) Pajak Masukan A.1 A.2 123,600, ,200,000 79,600, ,200,000 44,000,000 88,000, Jumlah (III.B.1 + III.B.2 + III.B.3) D C. Jumlah Pajak Masukan yang Dapat Diperhitungkan( III.A + III.B.4) 5 54,880,000

3 DAFTAR EKSPOR BKP BERWUJUD, BKP TIDAK BERWUJUD, DAN ATAU JKP FORMULIR 1111 A1 AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES Nama Pembeli BKP /Penerima Manfaat BKP Tidak Berwujud/Penerima JKP Dokumen Tertentu Nomor MASA 07 s.d (mmmmyyyy) (ddmmyyy) 1. Hongkong PEB 15 Juli ,000,000 Brunei PEB 26 Juli ,000,000 DPP Keterangan JUMLAH A.1 100,000,000 D.1.308

4 AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES DAFTAR PAJAK KELUARAN ATAS PENYERAHAN DALAM NEGERI DENGAN FAKTUR PAJAK Nama Pembeli BKP /Penerima Manfaat BKP Tidak Berwujud/ Penerima JKP NPWP/Nomor Paspor Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota Retur/Nota Pembatalan Kode dan Nomor Seri 1. Dinas Dikpora Kab. Semarang Karunia Musik PT Matahari PT Pelangi PT Bulan Pemda Salatiga Univ. Negeri Malang PT Matahari PT Aman Sentosa Konsumen akhir (ddmmyyy) MASA 07 s.d (mmmmyyyy) DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) PPn BM (Rupiah) 200,000,000 20,000, ,000,000 24,000,000 80,000,000 8,000, ,000,000 12,800,000 74,000,000 7,400,000 40,000,000 4,000, ,000,000 20,000, ,000,000 10,200,000 74,000,000 7,400,000 98,000,000 9,800,000 48,000,000 16,000,000 25,600,000 14,800,000 4,000,000 40,000,000 20,400,000 14,800,000 19,600,000 JUMLAH A.2 1,236,000, ,600, ,200,000 FORMULIR 1111 A2 24,000,000 Kode dan Seri Faktur Pajak Yang Diganti/ Diretur

5 AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS IMPOR BKP DAN PEMANFAATAN BKP TIDAK BERWUJUD/JKP DARI LUAR DAERAH PABEAN Nama Penjual BKP / BKP Tidak Berwujud/ Pemberi JKP Dokumen Tertentu Nomor (ddmmyyy) DPP (Rupiah) MASA 07 s.d (mmmmyyyy) 1. JEPANG 400,000,000 40,000,000 B.1 JUMLAH 400,000,000 40,000,000 FORMULIR 1111 B1 PPN (Rupiah) PPn BM (Rupiah) Keterangan

6 AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS PEROLEHAN BKP/JKP DALAM NEGERI Nama Penjual BKP / BKP Tidak Berwujud/ Pemberi JKP NPWP Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota Retur/Nota Pembatalan Kode dan Nomor Seri (ddmmyyy) MASA 07 s.d (mmmmyyyy) DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) PPn BM (Rupiah) 1. PT SINAR SURYA JULI ,000,000 4,000,000 PT ARSITA JUNI ,000,000 2,000, PT NAGA MAS JULI ,000,000 3,000, PT PESONA PINGKA JULI ,800,000 5,880,000 B.2 JUMLAH 148,800,000 14,880,000 FORMULIR 1111 B2 Kode dan Seri Faktur Pajak Yang Diganti/ Diretur

7 AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG TIDAK DAPAT DIKREDITKAN ATAU YANG MENDAPAT FASILITAS MASA 07 s.d (mmmmyyyy) JUMLAH B.3 250,000,000 25,000,000 40,000,000 FORMULIR 1111 B3 Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nama Penjual BKP / Nota Retur/Nota Pembatalan BKP Tidak Berwujud/ NPWP Pemberi JKP Kode dan Nomor Seri (ddmmyyy) DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) PPn BM (Rupiah) 1. PT TOYOTA JULI ,000,000 20,000,000 40,000,000 PT EQUIPMENT JULI ,000,000 5,000,000 Kode dan Seri Faktur Pajak Yang Diganti/ Diretur

dokumen-dokumen yang mirip

DAFTAR PUSTAKA Ilyas, Wirawan B. 2012. Perpajakan. Jakarta : Mitra Wacana Media. Priantara, Diaz. 2012. Perpajakan Indonesia. Jakarta : Mitra Wacana Media. Resmi,Siti. 2012. Perpajakan:Teori dan Kasus.