PERKEMBANGAN PELAKSANAAN ANGGARAN PUSAT LINGKUP KANWIL DITJEN PERBENDAHARAAN PROVINSI SULAWESI BARAT BULAN NOVEMBER TAHUN 2014

Transkripsi

1 Nomor 06 Bulan November 2014 PERKEMBANGAN PELAKSANAAN ANGGARAN PUSAT LINGKUP KANWIL DITJEN PERBENDAHARAAN PROVINSI SULAWESI BARAT BULAN NOVEMBER TAHUN 2014 Alokasi anggaran pusat yang dikelola oleh Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Sulawesi Barat sampai dengan November 2014 sebesar Rp ,- yaitu pada Kantor Pelayanan Perbendaharaan (KPPN) Mamuju sebesar Rp ,- dan KPPN Majene sebesar Rp ,-. Realisasi anggaran pusat sampai dengan bulan November tahun 2014 baru mencapai Rp ,- atau 74,2% dari total alokasi yaitu pada KPPN Mamuju sebesar Rp ,- atau sebesar 75,15% dan realisasi anggaran KPPN Majene sebesar Rp ,- atau sebesar 71,44%. Sampai dengan bulan November tahun 2014, Satker K/L dengan tingkat penyerapan anggaran paling tinggi adalah Dinas Sosial Tenaga Kerja dan Transmigrasi Kab.Mamuju (340252) yaitu sebesar 99,69%. Tiga fungsi mendapat alokasi anggaran tertinggi adalah fungsi ekonomi (Rp818 miliar), fungsi pelayanan umum (Rp722 miliar), dan fungsi pendidikan (Rp346 miliar). Tingkat penyerapan dari tiga fungsi tersebut, sampai dengan bulan November tahun 2014 adalah Rp637 miliar, Rp593 miliar dan Rp214 miliar. Apabila dibandingkan dengan bulan November tahun 2013, realisasi ketiga tersebut mengalami peningkatan sebesar 4,06% untuk fungsi ekonomi, 5,21% untuk fungsi pelayanan umum dan 5,33% untuk fungsi pendidikan (y-o-y). Berdasarkan jenis kewenangannya, alokasi anggaran tertinggi terdapat pada DIPA dengan Kantor Daerah (KD) yaitu sebesar Rp1,066 triliun, namun tingkat penyerapan tertinggi terdapat pada DIPA Urusan Bersama (UB) sebesar 82,26%. Apabila dibandingkan dengan periode yang sama tahun 2013 (y-o-y), alokasi anggaran yang tertinggi terdapat juga pada DIPA Kantor Daerah (KD) sebesar Rp1,057 triliun dan tingkat penyerapan anggaran tertinggi juga pada DIPA Urusan Bersama (UB) sebesar 81,64%. Berdasarkan jenis belanja, alokasi anggaran tertinggi terdapat pada belanja modal dengan pagu sebesar Rp1,155 triliun (44,27%), diikuti oleh belanja barang sebesar Rp694 miliar (26,61%), dan belanja pegawai sebesar Rp438 miliar (16,79%). Namun demikian tingkat penyerapan tertinggi berada pada belanja bansos sebesar 79,86%, sedangkan belanja modal merupakan yang terendah sebesar 71%. Berdasarkan bagian anggaran/kementerian negara/lembaga, alokasi anggaran terbesar berada pada Kementerian Pekerjaan Umum sebesar Rp846 miliar, diikuti Kementerian Agama sebesar Rp329 miliar, dan Kementerian Pertanian Rp163 miliar, dengan tingkat penyerapan masing-masing sebesar 79,74%, 64,26%, dan 86,77%. 1 Halaman

2 1. Pelaksanaan Anggaran Pusat Realisasi anggaran pusat pada lingkup Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Sulawesi Barat sampai dengan bulan November tahun 2014 telah mencapai Rp ,- atau 74,20% dari total alokasi anggaran pusat. Realisasi Anggaran Kanwil tersebut terdiri dari realisasi anggaran pada KPPN Mamuju sebesar Rp ,- atau sebesar 75,15% dan realisasi anggaran KPPN Majene sebesar Rp ,- atau sebesar 71,44% dari total alokasi anggaran pusat. Tabel 1. Alokasi dan Realisasi Anggaran Pusat Berdasarkan KPPN KPPN PAGU REALISASI % PENYERAPAN M A J E N E ,44% MAMUJU ,15% Realisasi anggaran pusat mengalami peningkatan sebesar Rp ,- atau sebesar 13,98% dibandingkan dengan bulan sebelumnya. Kenaikan realisasi tersebut terjadi baik di KPPN Mamuju maupun KPPN Majene. Kenaikan realisasi anggaran pusat di kedua KPPN dapat dilihat pada tabel di bawah ini. Tabel 2. Kenaikan Realisasi Anggaran Pusat s.d Bulan November 2014 Berdasarkan KPPN Sedang realisasi anggaran pusat berdasarkan jenis kewenangan, Urusan Bersama (UB) merupakan yang tertinggi tingkat penyerapan anggarannya yaitu sebesar Rp ,- atau 82,26% dari Rp ,- alokasi anggaran pusat yang dikelola. Grafik 1. Scatter Diagram Keterkaitan Pagu dan Penyerapan Dari sisi akuntabilitas, besarnya anggaran tidak berpengaruh signifikan terhadap kinerja, mengingat pengaruh jumlah anggaran yang dikelola terhadap penyerapannya tidaklah robust. 2 Halaman

3 Dari grafik juga terlihat bahwa tingkat penyerapan anggaran tertinggi diraih satker Dinas Sosial Tenaga Kerja dan Transmigrasi Kab.Mamuju (340252) yaitu sebesar 99,69% dari pagu sebesar Rp ,-. Sedangkan Satker Pelaksanaan Jalan Nasional Wilayah II Provinsi Sulawesi Barat yang mengelola pagu terbesar yaitu Rp ,- tingkat penyerapan anggarannya mencapai Rp atau 97,45%. 2. Alokasi Pagu dan Realisasi Anggaran Berdasarkan Fungsi Alokasi pagu dan realisasi DIPA 2014 sampai dengan bulan November tahun 2014 untuk wilayah Sulawesi Barat berdasarkan fungsi dapat dilihat dari grafik di bawah ini: Grafik 2 Pagu dan Realisasi Anggaran s.d bulan November Tahun 2014 Berdasarkan Fungsi Tiga fungsi yang mendapat alokasi anggaran tertinggi di Provinsi Sulawesi Barat yaitu fungsi ekonomi, fungsi pelayanan umum dan fungsi pendidikan, dengan alokasi masing-masing sebesar Rp818 miliar, Rp722 Miliar, dan Rp346 Miliar. Apabila dibandingkan dengan bulan November tahun 2013, realisasi ketiga tersebut mengalami peningkatan sebesar 4,06% untuk fungsi ekonomi, 5,21% untuk fungsi pelayanan umum dan 5,33% untuk fungsi pendidikan (y-o-y). Fungsi pariwisata dan budaya merupakan fungsi yang memperoleh alokasi anggaran paling rendah dengan pagu sebesar Rp 5,03 miliar. Namun jika dilihat dari tingkat penyerapan anggaran sampai dengan bulan November tahun 2014 maka fungsi pelayanan umum merupakan fungsi yang penyerapan anggaran paling tinggi yaitu 82,17% dan diikuti dengan fungsi agama sebesar 80,81%. Fungsi yang tingkat penyerapan anggaran paling rendah sampai dengan November tahun 2014 adalah fungsi kesehatan yang hanya sebesar 28,26%. Ini diakibatkan adanya penambahan pagu anggaran pada fungsi ini setelah APBN-P tahun 2014 namun tidak disertai dengan kinerja penyerapan anggaran yang baik. 3 Halaman

4 3. Alokasi Pagu dan Realisasi Anggaran Berdasarkan Kewenangan Alokasi pagu dan realisasi anggaran berdasarkan kode kewenangan sampai dengan bulan September tahun 2014 dapat dilihat dari grafik di bawah ini. Grafik 3. Pagu dan Realisasi Anggaran s.d Bulan November Tahun 2014 Berdasarkan ewenangan DIPA dengan kewenangan Kantor Daerah (KD) mendapatkan alokasi anggaran paling tinggi yaitu sebesar Rp1.066 miliar, diikuti DIPA dengan kewenangan Kantor Pusat (KP) yaitu sebesar Rp970 miliar. Dan jika melihat dari tingkat penyerapan anggaran sampai dengan bulan November tahun 2014 DIPA Urusan Bersama (UB) merupakan yang tertinggi yaitu sebesar 82,29%. Pada bulan yang sama tahun 2013, alokasi anggaran yang paling tinggi juga terdapat pada DIPA dengan jenis kewenangan Kantor Daerah (KD) dan Kantor Pusat (KP) yaitu masing-masing sebesar Rp ,- dan Rp ,-. Dengan tingkat penyerapan anggaran paling tinggi tetap pada jenis kewenangan Urusan Bersama (UB) yaitu sebesar 81,64%. 4. Alokasi Pagu dan Realisasi Anggaran Berdasarkan Jenis Belanja Pagu dan Realisasi berdasarkan jenis belanja sampai dengan bulan November tahun 2014 disajikan dalam tabel di bawah ini. 4 Halaman

5 Grafik 4. Pagu dan Realisasi Anggaran s.d Bulan November 2014 Berdasarkan Jenis Belanja Dari keempat jenis belanja tersebut, Belanja Modal merupakan jenis belanja yang mendapat alokasi anggaran terbesar sejumlah Rp1.155 Miliar atau sekitar 44% dari total pagu secara keseluruhan, kemudian diikuti oleh Belanja Barang sebesar Rp694 Miliar atau sekitar 26% dari total pagu dan Belanja Pegawai sebesar Rp438 Miliar atau sekitar 17% dari total pagu. Namun demikian tingkat penyerapan anggaran terbesar sampai dengan bulan November tahun 2014, Belanja Bantuan Sosial menempati urutan pertama yaitu dengan tingkat penyerapan sebesar 79,86%, sedangkan Belanja Modal yang mempunyai alokasi anggaran terbesar menempati urutan terahkir dengan tingkat penyerapan anggaran sebesar 71%. 5. Alokasi Pagu dan Realisasi Anggaran Berdasarkan Kementerian/Lembaga (K/L) Untuk melihat prioritas pembangunan Pemerintah Pusat terhadap suatu wilayah dapat dilihat dari alokasi anggaran berdasarkan Kementerian/Lembaga. Terdapat 40 K/L yang menjadi tanggung jawab Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Sulawesi Barat. Dari 40 K/L di lingkup kerja Kanwil DJPBN Provinsi Sulbar berikut disajikan data pagu dan realisasi dari 10 K/L yang mendapat alokasi dana paling besar pada tahun anggaran 2014 ini. Grafik 5. Pagu dan Realisasi Anggaran Berdasarkan K/L s.d Bulan November 2014 Kementerian Pekerjaan Umum merupakan Bagian Anggaran yang paling banyak mendapat alokasi anggaran (Rp846 miliar) diikuti Kementerian Agama (Rp329 miliar) dan Kementerian Pertanian (Rp163 miliar). Dari ketiga K/L dengan pagu terbesar yang tingkat penyerapannya tertinggi sampai dengan bulan November tahun 2014 adalah Kemen ESDM yaitu sebesar 95%, sedangkan Kementerian Pekerjaan Umum dan Kementerian Agama tingkat penyerapannya adalah 79% dan 64%. 5 Halaman

6 6. Alokasi Pagu dan Realisasi Anggaran Satuan Kerja yang Berpengaruh Besar Berikut disajikan 10 Satker K/L dengan alokasi pagu terbesar beserta tingkat penyerapan anggarannya di lingkup kerja Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Sulbar sampai dengan bulan November Tahun Tabel 3. Satker K/L Dengan Alokasi Pagu Terbesar s.d Bulan November Tahun 2014 Satker Pelaksanaan Jalan Nasional Wilayah II Provinsi Sulbar (498667) merupakan satker yang mendapat alokasi anggaran pusat paling besar yaitu sebesar Rp225 Miliar dengan tingkat penyerapan anggaran yaitu sebesar 97,45% diikuti satker SNVT Pelaksanaan Jaringan Sumber Air Pompengan-Jeneberang Provinsi Sulawesi Barat dengan alokasi pagu sebesar Rp193 Miliar dengan tingkat penyerapan anggaran yaitu sebesar 80,25%. Berdasarkan kewenangan DIPA Dana Dekonsentrasi (DK), di Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Sulbar terdapat 65 Satker K/L DK. Dari 65 Satker K/L dengan kewenangan DIPA DK, berikut disajikan 10 Satker K/L dengan tingkat realisasi anggaran tertinggi dalam tabel di bawah ini. Tabel 4. Satker K/L DK Dengan Realisasi AnggaranTertinggi s.d Bulan November Tahun 2014 Dari 65 Satker K/L dengan kewenangan DIPA DK tersebut, Satker Dinas Olah Raga, Parawisata dan Kebudayaan Provinsi Sulawesi Barat (340005) yang mendapat alokasi pagu sebesar Rp ,- sampai dengan bulan November 2014 menduduki peringkat pertama jika melihat tingkat penyerapan/ realisasi anggarannya yaitu sebesar 95,69% diikuti Satker Badan Pendidikan dan Pelatihan Provinsi Sulawesi Barat (340171) dengan tingkat penyerapan anggarannya sebesar 95,17% dan Satker Pamong Praja Provinsi Sulawesi Barat (340100) dengan tingkat penyerapan anggarannya sebesar 94,9%. Berdasarkan kewenangan DIPA Kantor Pusat (KP) di lingkup kerja Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Sulbar terdapat 18 K/L. Berikut 10 Satker K/L KP dengan tingkat penyerapan tertinggi. 6 Halaman

7 Tabel 5. Satker K/L KP Dengan Realisasi Anggaran Tertinggi s.d Bulan November Tahun 2014 Dari 18 Satker K/L dengan kewenangan DIPA KP tersebut, Satker Pembangunan Infrastruktur Permukiman Kab.Polewali Mandar (505089) dan Satker Pembangunan Infrastruktur Permukiman Kab. Mamasa merupakan Satker K/L dengan kewenangan DIPA KP yang tingkat penyerapannya tertinggi sampai dengan bulan November tahun 2014 yaitu 100% atau mengalami kenaikan kinerja penyerapan anggaran sebesar 90% dan 100% jika dibandingkan dengan bulan Oktober tahun 2014 dengan alokasi pagu anggaran sebesar Rp3,3 Miliar dan Rp1,1 Miliar diikuti oleh Satker Pelaksanaan Jalan Nasional Wialayah II Provinsi Sulbar (498667) dengan tingkat penyerapan yaitu 97,45% atau mengalami kenaikan sebesar 11% jika dibandingkan dengan bulan Oktober tahun 2014 dengan alokasi pagu anggaran sebesar Rp225 Miliar. Apabila melihat dari Satker K/L dengan jenis kewenangan DIPA Kantor Daerah (KD) terdapat 130 Satker K/L di lingkup kerja Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Sulbar. Dari 130 Satker K/L tersebut berikut ditampilkan 10 Satker K/L dengan tingkat penyerapan anggaran tertinggi. Tabel 6. Satker K/L KD Dengan Realisasi Anggaran Tertinggi s.d Bulan November Tahun 2014 Dari 130 Satker K/L dengan kewenangan DIPA KD tersebut, Satker Pengadilan Agama Majene (309092) merupakan Satker K/L dengan Kewenangan KD yang tingkat penyerapan anggarannya tertinggi yaitu 98,60% dengan pagu anggaran sebesar Rp ,-, diikuti Satker KPU Kabupaten Mamasa (659360) dengan tingkat penyerapan anggaran yaitu 96,4% dengan pagu anggaran yang dikelola sebesar Rp15,9 Miliar dan Satker Cabang Rumah Tahanan Negara Mamasa (407281) dengan tingkat penyerapan anggaran yaitu 95,77% dengan pagu anggaran yang dikelola sebesar Rp1,074 Miliar. Satker Rumah Tahanan Kelas IIB Pasang Kayu (683422), Kanwil Kementerian Agama Provinsi Sulawesi Barat (664773), Satker Kantor Kementerian Agama Kab.Polmas (419681), dan Satker Polres Mamuju (646552) setelah selesainya langkah-langkah penghematan dan 7 Halaman

8 pemotongan belanja Kementerian/Lembaga (Self Blocking) terdapat perubahan alokasi anggaran pusat yang dikelola yang menyebabkan pagu minus karena jumlah alokasi anggaran menjadi lebih kecil dari realisasi yang sudah terjadi yang terjadi. Jika melihat dari Satker K/L dengan kewenangan DIPA Tugas Perbantuan (TP), terdapat 72 Satker K/L dengan kewenangan tersebut. Dari ke 72 Satker K/L tersebut berikut disajikan 10 Satker K/L dengan tingkat penyerapan anggaran tertinggi. Tabel 8. Satker K/L TP Dengan Realisasi Anggaran Tertinggi s.d Bulan November Tahun 2014 Dari 10 Satker K/L dengan kewenangan DIPA TP sampai dengan bulan November tahun 2014, Satker Dinas Sosial Tenaga Kerja dan Transmigrasi Kab.Mamuju (340252) menduduki peringkat pertama untuk Satker K/L dengan kewenangan TP yang tingkat penyerapan anggarannya tertinggi yaitu 99,69% dengan pagu anggaran yang dikelola sebesar Rp30,7 Miliar, diikuti oleh satker Dinas Pertanian, Perkebunan dan Hortikultura Kab.Mamasa (340510) yaitu 98,63% dan satker Dinas Pertanian, Perkebunan dan Hortikultura Kab. Polewali Mandar (340411) yaitu 98,51%. Satker Dinas Kelautan dan Perikanan Prov.Sulawesi Barat (340152) setelah selesainya langkah-langkah penghematan dan pemotongan belanja Kementerian/Lembaga (Self Blocking) terdapat perubahan alokasi anggaran pusat yang dikelola yang menyebabkan pagu minus karena jumlah alokasi anggaran menjadi lebih kecil dari realisasi yang sudah terjadi yang terjadi. Satker K/L dengan kewenangan DIPA Usaha Bersama (UB) di lingkup kerja Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Sulawesi Barat berjumlah 7 Satker. Berikut data Satker-Satker tersebut. Tabel 9. Satker K/L UB Dengan Realisasi Anggaran Tertinggi s.d Bulan November Tahun 2014 Dari 7 Satker K/L dengan kewenangan DIPA UB tersebut, Satker Pembangunan Infrastruktur Kab.Majene (505071) dan Satker Pembangunan Infrastruktur Permukiman Kab. Polewali Mandar (505090) merupakan Satker K/L 8 Halaman

9 dengan wewenangan UB yang tingkat penyerapan anggaran paling tinggi yaitu 100% dengan pagu anggaran yang dikelola sebesar Rp ,- dan Rp ,-, diikuti Satker Badan Pemberdayaan Masyarakat, Pemerintah Desa, Pemberdayaan Perempuan dan Keluarga Berencana Kab.Majene (340180) yaitu 98,70% dengan pagu anggaran yang dikelola sebesar Rp13,275 Miliar. Diterbitkan oleh: Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi Sulawesi Barat Gedung Keuangan Negara Mamuju Lantai III Jl. Soekarno Hatta Mamuju Sulawesi Barat Telp. (0428) , Faks. (0428) Website: 9 Halaman