SKRIPSI ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KOLEKTIBILITAS PEMBIAYAAN BERMASALAH PADA PT. BANK X SYARIAH KANTOR CABANG MEDAN OLEH RESPATI NUGRAHA 120523026 PROGRAM STUDI EKSTENSI EKONOMI PEMBANGUNAN DEPARTEMEN EKONOMI PEMBANGUNAN UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN 2015
LEMBAR PERNYATAAN Saya yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan dengan sesungguhnya bahwa skripsi saya yang berjudul Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kolektibilitas Pembiayaan Bermasalah pada PT. Bank X Syariah Kantor Cabang Medan adalah benar hasil karya tulis saya sendiri yang disusun sebagai tugas akademik pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara. Bagian atau data tertentu yang saya peroleh dari perusahaan atau lembaga, dan/atau saya kutip dari hasil karya orang lain telah mendapat izin, dan/atau dituliskan sumbernya secara jelas sesuai dengan norma, kaidah dan etika penulisan ilmiah. Apabila kemudian hari ditemukan adanya kecurangan dan plagiat dalam skripsi ini, saya bersedia menerima sanksi sesuai dengan peraturan yang berlaku. Medan, Maret 2015 Penulis Respati Nugraha NIM. 120523026
ABSTRAK Tujuan dari Penelitian ini adalah untuk menganalisis peranan inflasi, margin dan kurs terhadap pembiayaan bermasalah pada PT. Bank X Syariah Kantor Cabang Medan. Metode yang digunakan adalah metode deskriptif dan deduktif dengan menggunakan metode sekunder. Cara pengumpulan data dengan menggunakan data yang dipublikasi. Metode yang digunakan dalam analisis terhadap peranan inflasi, margin dan kurs terhadap pembiayaan bermasalah pada PT. Bank X Syariah Kantor Cabang Medan adalah metode Ordinary Least Square (OLS) dengan menggunakan alat analisis untuk mengolah data yaitu dengan menggunakan SPSS 16.0 for windows. Berdasarkan hasil dari penelitian menunjukan bahwa inflasi, margin dan kurs berpengaruh positif terhadap pembiayaan bermasalah, ini terlihat dari beberapa indicator seperti adanya peningkatan non performing finance pada PT. Bank X Syariah Kata Kunci : Pembiayaan bermasalah
ABSTRACT The object of this research is to analyze the role of inflation,margin and exchange rate to increase the bad financing in PT.Bank X Syariah Branch Medan. The method used is descriptive method and deductive with used secondary. The way of getting data used is published data. The method used in the analysis of the role of inflation,margin and exchange rate to increase the bad finance in PT.Bank X Syariah Branch Medan is the method of Ordinary Least Square (OLS) using analysis tools to process data by using SPSS 17.0 for Windows. Based on the results of this research, inflation, margin and exchange rate positive effect of increasing the income of rice farmers, is visible from several indicators such as an increase in the non performing finance PT. Bank X Syariah Branch Medan Keyword : Bad Financing
KATA PENGANTAR Puji dan syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT, atas petunjuk dan ridho-nya sehingga penulisan skripsi ini dapat diselesaikan. Adapun judul skripsi ini adalah Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kolektibilitas Pembiayaan Bermasalah pada PT. Bank X Syariah Kantor Cabang Medan. Adapun skripsi ini merupakan salah satu syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Departemen Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara Medan. Skripsi ini teristimewa dipersembahkan kepada kedua orang tua terkasih, alm. David Bangun dan Ibunda almh Titi Suarni, untuk kasih sayang melimpah yang diberikan bagi penulis. Proses penulisan skripsi ini tidak terlepas dari bimbingan, bantuan serta dukungan dari berbagai pihak, baik berupa dorongan semangat maupun sumbangan pemikiran. Oleh karena itu, pada kesempatan ini penulis ingin menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah memberikan bantuan dan bimbingan, yaitu kepada : 1. Bapak Prof. DR. Azhar Maksum selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara. 2. Bapak Wahyu Ario Pratomo,SE,M.Ec selaku Ketua Departemen Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara. 3. Bapak Irsyad Lubis, SE, M.Soc.Sc, P.Hd selaku Ketua Program Studi S1 Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara. 4. Bapak Drs. Syahrir Hakim Nasution, M.Si selaku Sekretaris Departemen Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara. 5. Bapak Paidi Hidayat, SE, M.Si selaku Sekretaris Program Studi S1 Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara. 6. Bapak Wahyu Ario Pratomo,SE,M.Ec selaku Dosen Pembimbing yang selama ini bersedia meluangkan waktu dan telah banyak membantu dalam penyelesaian penulisan skripsi ini dari awal hingga selesainya skripsi ini. 7. Bapak Irsyad Lubis, SE, M.Soc.Sc, P.Hd selaku Dosen Penguji I yang telah memberikan masukan untuk perbaikan skripsi ini. 8. Bapak Ilyda Sudardjat, S.Si, M.Si selaku Dosen Penguji II yang telah memberikan masukan untuk perbaikan skripsi ini. 9. Seluruh Dosen Pengajar di Departemen Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara. 10. Seluruh Staf Administrasi di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara, khususnya Departemen Ekonomi Pembangunan. 11. Karyawan dan karyawati PT. Bank X Syariah Kantor Cabang Medan yang telah membantu memberi informasi dan masukan kepada penulis. 12. Saudara yang terkasih, Winda Cynthia Lestari untuk doa dan dukungan yang diberikan kepada penulis.
13. Rekan saya Mahasiswa EP 2012, yang memberikan dukungan, semangat dan kebersamaan selama di bangku kuliah sampai menyelesaikan perkuliahan. 14. Sahabat saya, Denny Fadilah Daulay, M. Affandi Susanto, M.ihsanuddin NST, Andriy Jasman Daulay, Tisa Mikhelia dan Intan Tara Dipa yang telah memerikan semangat dan dukungan dalam penyelesaian skripsi ini. 15. Semua pihak yang turut membantu penyelesaian skripsi ini, namun tidak dituliskan pada lembaran ini, penulis mohon maaf dan tidak mengurangi rasa terima kasih penulis. Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari kesempurnaan, baik dari segi bahasa maupun isinya, oleh karena itu penulis dengan senang hati akan menerima kritikan sehat, saran dan masukan dari semua pihak. Semoga hasil penelitian ini dapat bermanfaat bagi pihak yang memerlukannya. Medan, Maret 2015 Penulis, Respati Nugraha
DAFTAR ISI Halaman ABSTRAK... i ABSTRACT... ii KATA PENGANTAR... iii DAFTAR ISI...v DAFTAR TABEL... vii DAFTAR GAMBAR... viii DAFTAR LAMPIRAN...ix Bab 1 Pendahuluan 1.1 Latar Belakang Masalah... 1 1.2 Rumusan Masalah...8 1.3 Hipotesis... 8 1.4 Tujuan Penelitian... 8 1.5 Manfaat penelitian... 9 Bab 2 Tinjauan Pustaka 2.1 Bank Syariah... 10 2.2 Pembiayaan Bank Syariah... 11 2.3 Pembiayaan Bermasalah... 12 2.3.1 Pengertian Pembiyaan Bermasalah... 12 2.3.2 Pengertian Non Performing Finance... 13 2.3.3 Aspek Penilaian Pengajuan Pembiaya...14 2.3.4 Faktor Yang Mempengaruhi Pembiayaan Bermasalah...18 2.3.5 Penggolongan Kolektibilitas Pembiayaan...21 2.3.6 Manajemen Resiko Pembiayaan Bermasalah...... 23 2.4 Inflasi... 30 2.5 Margin Bank... 34 2.5.1 Landasan Teori dari Margin Bank... 35 2.6 Kurs... 38 2.6.1 Pengertian Kurs... 38 2.6.2 Penentuan Nilai Tukar atau Kurs...39 2.6.3 Jenis Kurs... 40 2.6.4 Keseimbangan Kurs Mata Uang... 41 2.7 Penelitian Sebelumnya...42 2.8 Kerangka Konseptual... 43 2.9 Hipotesis Penelitian... 44 Bab 3 Metodologi Penelitian 3.1 Ruang Lingkup Penelitian... 45 3.2 Jenis dan Sumber Data... 45 3.3 Teknik Pengumpulan Data... 45 3.4 Pengolahan data dan Analisis Data... 46
3.5 Metode Analisa Yang Digunakan... 46 3.5.1 Uji Penyimpangan Asumsi Klasik... 46 3.5.2 Regresi Linier Berganda... 48 3.5.3 Uji Kesesuaian (Test of Goodness of Fit)... 49 3.6 Definisi Operasional... 52 Bab 4 Hasil Penelitian dan Pembahasan 4.1 Sejarah Perbankan Syariah di Indonesia...54 4.2 Perkembangan Bank Syariah di Indonesia... 58 4.3 Sejarah Perusahaan... 62 4.4 Uji Penyimpangan Asumsi Klasik...63 4.5 Analisi Regresi Linier Berganda... 70 4.6 Uji Kesesuaian (Test of Goodness of Fit)... 72 4.7 Pembahasan... 77 Bab 5 Kesimpulan dan Saran 5.1 Kesimpulan... 79 5.2 Saran... 80 DAFTAR PUSTAKA...82 LAMPIRAN......84
DAFTAR TABEL No.Tabel Judul Halaman 1.1 Data NPF Periode 2011 Sampai 2014 (Dalam %)... 7 4.1 Kegiatan Usaha Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah... 58 4.2 Perkembangan Jaringan Kantor Perbankan Syariah... 59 4.3 Pangsa Pasar Perbankan Syariah Terhadap Total Perbankan Nasional...... 60 4.4 Kolmogorov-Smirnov Test... 66 4.5 Uji Glejser... 68 4.6 Uji Multikolinieritas... 69 4.7 Variables Entered/Removed... 70 4.8 Analisis Linier Berganda... 70 4.9 Uji Signifikan Parsial (Uji-t)... 73 4.10 Uji Signifikan Simultan (Uji-F)... 75 4.11 Koefisien Determinasi (R 2 )... 76
DAFTAR GAMBAR No.Gambar Judul Halaman 2.1 Kerangka Konseptual Penelitian... 43 3.1 Kurva Uji t Statistik... 50 3.2 Kurva Uji f statistik... 51 4.1 Pengujian Normalitas Histogram... 64 4.2 Pengujian Normalitas P-P Plot... 65 4.3 Heterokedastisitas Scaterrplot... 67
DAFTAR LAMPIRAN No.Lampiran Judul Halaman 1 Tabel Data Analisis Regresi Linier Berganda 84 2 Output SPSS 16..86