BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Penelitian Perekonomian Indonesia yang mulai bangkit pasca krisis moneter 1997-1998 belum menunjukkan angka yang signifikan terhadap peningkatan kesejahteraan masyarakat Indonesia, dan tahun 2009 kembali terjadi krisis keuangan yaitu krisis keuangan global yang melumpuhkan perekonomian negaranegara berkembang dan sebagian Negara maju juga tidak luput dari dampak negatifnya. Indonesia tercatat sebagai salah satu negara dengan pendapatan masyarakat terendah di Asia Tenggara, hal ini menunjukan bahwa secara umum masyarakat Indonesia memiliki kemampuan ekonomi lemah akibat pendapatan yang rendah sehingga kesejahteraan pun rendah. Dikhawatirkan krisis keuangan global akan lebih memperburuk kondisi ekonomi Indonesia antara lain tingginya angka pengangguran yang dikhawatirkan mendorong tingginya kriminalitas, kesejahteraan rendah, pendidikan dan kesehatan rendah. Dalam upaya menanggulangi berbagai permasalahan terutama masalah ekonomi, pemerintah melakukan berbagai upaya melalui pelaksanaan berbagai program pemerintah dalam upaya peningkatan kesejahteraan rakyat. Berdasarkan data publikasi kementerian koordinator bidang kesejahteraan rakyat (Menkokesra:2008) menyatakan bahwa upaya pemerintah yang telah dilakukan 1
2 dalam rangka peningkatan kesejahteraan masyarakat dan memulihkan perekonomian melalui beberapa strategi: a. Bantuan pada Cluster program Bantuan Sosial, diantaranya BLT (Bantuan Langsung Tunai), Raskin dan BOS (Bantuan Operasional Sekolah). b. Bantuan pada Cluster program Pemberdayaan Masyarakat, yaitu: PNPM- Mandiri (Program Nasional Pemberdayaan Masyarakat-Mandiri). c. Bantuan pada Cluster program UMKM Untuk Kemandirian Masyarakat, yaitu: KUR, KUBE, dan lain-lain Cluster pertama yaitu program Bantuan Sosial, Cluster ini merupakan kelompok program bantuan langsung yang ditujukan untuk membantu masyarakat golongan paling bawah dalam upaya peningkatan kesejahteraan dalam bentuk pemenuhan kebutuhan harian, pendidikan, maupun kesehatan (konsumtif) yang dalam penyalurannya memposisikan masyarakat sebagai penerima pasif. Salah satu yang paling populer pada Cluster ini adalah BLT yang disalurkan sebagai kompensasi kenaikan harga BBM akibat pencabutan subsidi dari pemerintah, dampak program ini bersifat instant dikarenakan dampaknya bisa dilihat langsung melalui pemanfaatan sejumlah uang oleh penerimanya. Cluster kedua yaitu program Pemberdayaan Masyarakat, Cluster ini berisi program-program hasil konsolidasi berbagai kementrian dan lembaga dalam upaya menemukan upaya pemulihan perekonomian sekaligus mengangkat isi terpenting yaitu kemandirian masyarakat melalui pemanfaatan potensi lokal (local wisdom). Program Pemberdayaan Masyarakat menghadirkan bentuk maupun formasi baru penggerakan dan penyadaran masyarakat akan pentingnya
3 pembangunan daerah dan kemajuan ekonomi dengan melihat dan menggali secara optimal berbagai potensi baik SDM maupun potensi sumber daya alam. Salah satu yang paling popular pada Cluster ini adalah PNPM-Mandiri Perdesaan, yaitu program pemberdayaan masyarakat perdesaan dalam bentuan bantuan dana yang dikompetisikan pada tingkat kecamatan penerima bantuan program sehingga setiap desa berusaha sekuat tenaga menggali potensi SDM maupun sumber daya alam untuk mendapatkan anggaran pembangunan prasana (Umum, pendidikan, kesehatan, maupun keterampilan) dan angaran kegiatan ekonomi (dana simpan pinjam bergulir). Pada Cluster ini masyarakat dituntut untuk siap menyambut bantuan pemerintah dengan kesiapan swadaya, kerjakeras, kerjasama, dan nilai sportifitas yang tinggi melalui pembelajaran tahapan kegiatan yang sangat panjang. Permasalahan yang terjadi pada PNPM-Mandiri Perdesaan adalah kewajiban pengelolaan dana bergulir yang harus dipertanggungjawabkan dan dikelola oleh kecamatan penerima bantuan dan sekaligus menjadi syarat mutlak penilaian keberhasilan program PNPM-Mandiri Perdesaan pada kecamatan penerima bantuan, sedangkan kemacetan selalu saja terjadi bahkan bertambah besar setiap bulannya. Cluster ke tiga adalah program UMKM Untuk Kemandirian Masyarakat, Cluster ini berisi program-program bantuan modal kerja maupun keuangan dengan berbagai kemudahan akses bagi UMKM. Cluster ini ditujukan kepada UMKM yang dianggap memiliki potensi besar untuk maju dan berkembang melalui penambahan modal dan penyalurannya melalui kementrian KUKM
4 ataupun bank-bank pemerintah. Salah satu yang paling poluler pada Cluster ini adalah KUR yang disalurkan oleh BRI. Yang paling populer saat ini adalah Cluster Program Pemberdayaan Masyarakat yang terhimpun dalam satu naungan program PNPM-Mandiri, akan tetapi masih terdapat permasalahan dalam pengelolaan dana PNPM yaitu kemacetan kredit pada penyaluran dana ekonomi bergulir (SPP). Pengelolaan keuangan untuk dana bergulir dan penyaluran dana pembangunan prasarana fisik dilakukan oleh sebuah lembaga yang bernama UPK (Unit Pengelola Kegiatan) yang berdomisili di wilayah kantor kecamatan penerima bantuan PNPM. UPK Kecamatan Samarang adalah salah satu Unit Pengelola Kegiatan program PNPM-Mandiri Perdesaan yang berada di kabupaten Garut Jawa Barat. Unit Pengelola Kegiatan (UPK) adalah lembaga yang bertugas mengelola dana yang disalurkan oleh pemerintah dalam program PNPM-Mandiri Perdesaan dan awasi serta dibina oleh satuan kerja (satker) dari pusat, propinsi dan kabupaten), selain itu dalam pelaksanaan tahun program diberikan pendampingan konsultan/fasilitator untuk setiap kecamatan baik Fasilitator Teknik (FT) maupun Fasilitator Kecamatan (FK). UPK Kecamatan Samarang merupakan lembaga keuangan non bank yang dibentuk sebagai perwakilan masyarakat kecamatan Samarang kabupaten Garut, dalam hal ini berstatus pegawai swasta pada program pemerintah dengan prinsip kerja mengacu pada PTO (Petunjuk Teknis Operasional) sebagai acuan langkah kerja dan pelaksanaan program PNPM-Mandiri Perdesaan.
5 Dalam aktifitasnya UPK Kecamatan Samarang menyalurkan dana program PNPM-Mandiri Perdesaan untuk kegiatan fisik/prasarana dan ekonomi/simpan pinjam. UPK Kecamatan Samarang merupakan lembaga keuangan non bank, modal awal yang didapatkan oleh UPK adalah sebesar maksimal 25% dari total alokasi PNPM-Mandiri Perdesaan pada setiap kecamatan yang dikelola sebagai dana abadi yang harus dijaga kelestariannya serta bergulir dan berkesinambungan, sedangkan 75% total alokasi PNPM-Mandiri Perdesaan disalurkan untuk pendanaan usulan kegiatan fisik/prasarana pada masing-masing desa. Untuk kegiatan ekonomi maupun prasarana/fisik di dalamnya terdapat anggaran operasional sebesar 5% yaitu 2% untuk operasional UPK selama satu tahun program dan 3% untuk operasional TPK (Tim Pengelola Kegiatan pada setiap desa) selama satu tahun program, sehingga dari alokasi 100% dana program PNPM-Mandiri Perdesaan pada suatu kecamatan 95% wajib disalurkan tanpa potongan apapun dan 5% untuk kegiatan operasional (TPK dan UPK). Tujuan UPK yang paling utama adalah menyediakan sumber modal bagi masyarakat kecamatan penerima bantuan program PNPM-MP baik pada masa program maupun setelah program berakhir (Passed Out), juga mampu menghasilkan laba sehingga biaya-biaya tertutupi dan kesejahteraan pengurus terjamin. Hal ini bertujuan agar pada saatnya nanti UPK bisa tumbuh mandiri dan memajukan ekonomi kecamatan penerima bantuan melalui pengelolaan dana bergulir walaupun tambahan modal program PNPM dari pusat sudah tidak ada lagi.
6 Untuk dapat menghasilkan laba maka kegiatan operasional perusahaan harus dilaksanakan secara efektif dan efisien. Kemampuan UPK menghasilkan laba hanya bisa diwujudkan jika kemacetan kredit (tunggakan) pada kelompokkelompok penerima bantuan dapat ditekan se-kecil mungkin. Laba berupa jasa pinjaman diharapkan dapat menutupi biaya-biaya yang dikeluarkan UPK dalam menjalankan kegiatan operasinya dan kontinuitas perusahaan menjadi lebih terjamin, apabila biaya lebih besar dari pendapatannya hal ini menunjukkan bahwa kemampuan perusahaan untuk menghasilkan laba tidak tercapai atau mengalami kerugian. Dalam hal ini dikhawatirkan UPK akan memakan modal yang seharusnya menjadi dana abadi yang terus berkembang bukan sebaliknya justru terkikis oleh pengeluaran operasional. UPK Kecamatan Samarang berdiri sejak 23 September 2003, saat itu program PNPM Perdesaan bernama PNPM-PPK (Program Nasional Pemberdayaan Masyarakat-Program Pengembangan Kecamatan). Ada dua jenis dana bergulir atau ekonomi yang dikelola oleh UPK Kecamatan Samarang, yaitu UEP (Usaha Ekonomi Produktif) dan SPP (Simpan Pinjam Khusus Kelompok Perempuan). Kedua jenis dana bantuan ini memiliki sasaran yang sama yaitu RTM (Rumah Tangga Miskin) produktif, atau masyarakat miskin yang memiliki potensi dan keinginan untuk maju dan meningkatkan kesejahteran hidup yang ditunjukan dengan kerja kerasnya dalam bidang usaha. UEP disalurkan pemerintah dari tahun 1998-2007, dan sejak tanggal 30 April 2007 seiring pergantian nama PNPM PPK menjadi PNPM-Mandiri Perdesaan maka tidak ada lagi penyaluran UEP dan hanya satu jenis dana bergulir yaitu dana SPP.
7 Kemacetan dana SPP di UPK Kecamatan Samarang terlihat dalam data di bawah ini. TABEL 1.1 KEMACETAN KREDIT SPP (SIMPAN PINJAM KHUSUS PEREMPUAN) UPK KEC.SAMARANG BULAN JANUARI 2007-JUNI 2009 NO BULAN TAHUN SALDO PINJAMAN (SPP) (RP) KEMACETAN POKOK KREDIT (RP) 1 JANUARI 2007 219.514.826 40.670.658 2 FEBRUARI 2007 196.235.159 42.174.323 3 MARET 2007 170.914.325 41.636.823 4 APRIL 2007 152.322.489 47.401.653 5 MEI 2007 137.178.289 49.178.289 6 JUNI 2007 302.468.539 49.789.370 7 JULI 2007 303.130.086 51.167.583 8 AGUSTUS 2007 281.612.358 50.225.763 9 SEPTEMBER 2007 292.371.222 57.500.386 10 OKTOBER 2007 278.334.083 60.698.775 11 NOVEMBER 2007 228.832.605 64.061.769 12 DESEMBER 2007 216.328.456 63.223.728 13 JANUARI 2008 303.263.760 61.984.591 14 FEBRUARI 2008 271.226.011 124.464.719 15 MARET 2008 350.604.864 63.625.695 16 APRIL 2008 311.261.548 65.890.998 17 MEI 2008 265.368.637 61.606.134 18 JUNI 2008 228.618.287 66.464.118 19 JULI 2008 253.146.788 65.585.118 20 AGUSTUS 2008 422.179.579 56.958.743 21 SEPTEMBER 2008 396.827.866 60.573.697 22 OKTOBER 2008 353.758.803 60.304.634 23 NOVEMBER 2008 346.728.056 65.069.301 24 DESEMBER 2008 428.179.949 62.992.446 25 JANUARI 2009 383.482.387 63.586.551 26 FEBRUARI 2009 334.556.356 59.952.187 27 MARET 2009 550.165.691 65.036.522 28 APRIL 2009 492.649.528 65.699.525 29 MEI 2009 478.829.536 66.725.325 30 JUNI 2009 416.424.715 69.166.379 Sumber: Laporan Keuangan Bulanan UPK Samarang, Juni 2009
8 Data Tabel 1.1 di atas memperlihatkan kemacetan kredit SPP terbesar kurun waktu 30 bulan periode Januari 2007-Juni 2009 pada UPK kecamatan Samarang kabupaten Garut, yaitu pada bulan Februari 2008 sebesar Rp. 124.464.719, sedangkan kemacetan terendah dalam kurun waktu 30 bulan periode Januari 2007-Juni 2009 yaitu pada bulan Januari 2007 sebesar Rp. 40.670.658. berdasarkan pada data di atas menjelaskan bahwa selama periode 30 bulan hanya 11 kali mengalami penurunan kemacetan kredit dan sebanyak 19 kali mengalami kenaikan kemacetan kredit. Apabila dilihat dari data kemacetan kredit selama 30 bulan periode Januari 2007-Juni 2009 menunjukan adanya masalah kemacetan kredit yang terjadi pada UPK kecamatan Samarang, hal tersebut ditunjukan dengan kenaikan jumlah kemacetan kredit sebanyak 19 kali selama 30 bulan periode Januari 2007-Juni 2009. UPK Kecamatan Samarang bukan satu-satunya UPK yang mengalami kemacetan kredit SPP, akan tetapi jika dilihat dari data terakhir yang diperoleh menunjukan bahwa UPK Kecamatan Samarang merupakan salah satu UPK yang tingkat kemacetannya paling tinggi dibandingkan dengan kecamatan lainnya. TABEL 1.2 POSISI KEMACETAN KREDIT UPK (UNIT PENGELOLA KEGIATAN) KABUPATEN GARUT BULAN JUNI 2009 NO KECAMATAN KEMACETAN KREDIT (SPP) POKOK (RP) 1 Sukaresmi 0 2 Cilawu 2.771.000 3 Mekarmukti 3.220.200 4 Banjarwangi 12.840.401 5 Cisewu 29.000.900 6 Bungbulang 35.499.401
9 LANJUTAN TABEL 1.2 POSISI KEMACETAN KREDIT UPK (UNIT PENGELOLA KEGIATAN) KABUPATEN GARUT BULAN JUNI 2009 NO KECAMATAN KEMACETAN KREDIT (SPP) POKOK (RP) 7 Cibalong 51.655.699 8 Cisompet 52.277.550 9 Samarang 69.166.379 Sumber : Laporan Kolektibilitas Pinjaman SPP Kabupaten Garut, Juni 2009 Data Tabel 1.2 di atas memperlihatkan data kemacetan kredit SPP pada 9 kecamatan penerima bantuan PNPM-Mandiri Perdesaan periode bulan Juni 2009. Dapat dilihat dengan jelas bahwa dari 9 kecamatan hanya 1 kecamatan yang tidak mengalami kemacetan kredit, yaitu kecamatan Sukaresmi. 8 Kecamatan lainnya mengalami kemacetan kredit dengan jumlah yang berbeda-beda, akan tetapi UPK kecamatan Samarang merupakan UPK dengan kemacetan tertinggi dibandingkan dengan 8 UPK kecamatan lain di kabupaten Garut. Berdasarkan data di atas tentunya menjadi salah satu masalah yang terjadi pada UPK kecamatan Samarang dikarenakan selain sebagai kecamatan yang paling banyak terjadinya kemacetan kredit juga adanya peringatan dari TKPP (Tim Koordinasi dan Pengawasan Program) mengenai sanksi program terhadap kecamatan yang bermasalah termasuk kemacetan kredit. Dengan adanya masalah tersebut kini UPK kecamatan Samarang melakukan berbagai upaya untuk dapat menaggulangi masalah tersebut, diantaranya adalah dengan penguatan kelembagaan pendukung UPK dengan cara memperketat standar kredit terhadap anggota kelompok SPP (simpan pinjam khusus perempuan). Hasil penelusuran
10 UPK kecamatan Samarang menemukan beberapa faktor yang menyebabkan terjadinya kemacetan kredit adalah adanya rekayasa data yang dilakukan oleh anggota calon peminjam pada saat verifikasi terkait pendapatan usaha, pengalaman usaha dan juga penyalahgunaan dana pinjaman yang tidak sesuai dengan tujuan awal pengajuan pinjaman. Salah satu faktor utama yang menyebabkan terjadinya kemacetan kredit adalah lemahnya kemampuan ekonomi anggota kelompok peminjam disebabkan oleh pendapatan usaha yang kecil. Di bawah ini merupakan pendapatan rata-rata perbulan anggota kelompok peminjam dana SPP Program PNPM-Mandiri Perdesaan UPK Kecamatan Samarang Tahun 2009. TABEL 1.3 PENDAPATAN RATA-RATA PERBULAN ANGGOTA KELOMPOK PEMINJAM DANA SPP PROGRAM PNPM-MANDIRI PERDESAAN UPK KECAMATAN SAMARANG TAHUN 2009 No. Jenis Usaha Rata-rata Pendapatan Perbulan (Rp) 1. Pertanian 300.000 700.000 2. Peternakan 500.000 1.000.000 3. Perikanan 300.000 700.000 4. Home Industri 750.000 1.000.000 5. Perdagangan 1.000.000 1.500.000 6. Kerajinan dan Keterampilan 300.000 700.000 Sumber: Laporan Perkembangan Keuangan Kelompok UPK Kecamatan Samarang, Juni 2009 Berdasarkan tabel di atas menjelaskan tentang rata-rata pendapatan perbulan anggota kelompok peminjam dana SPP di UPK kecamatan Samarang berdasarkan jenis usaha, dimana jenis usaha yang tertinggi dalam rata-rata pendapatan perbulan yaitu perdagangan sebesar Rp. 1.000.000 Rp. 1.500.000
11 dan jenis usaha yang terendah dalam rata-rata pendapatan perbulan yaitu pertanian dan kerajinan atau keterampilan sebesar Rp. 300.000-Rp. 700.000. Berdasarkan permasalahan diatas yang menunjukan kemacetan kredit yang semakin besar pada setiap bulannya di UPK kecamatan Samarang, apabila tidak cepat ditanggulangi dikhawatirkan hal tersebut dapat mengakibatkan tidak tercapainya optimalisasi pengelolaan dana bergulir. Berdasarkan fenomena tersebut, maka perlu diadakan penelitian mengenai Pengaruh Pendapatan Usaha Terhadap Kemampuan Pengembalian Kredit SPP (Simpan Pinjam Khusus Perempuan) PNPM-Mandiri Perdesaan. 1.2 Identifikasi dan Rumusan Masalah 1.2.1 Identifikasi Masalah Berdasarkan latar belakang di atas, analisis data faktor - faktor yang mempengaruhi pengembalian kredit SPP Program PNPM-MP di UPK Kecamatan Samarang diukur dari nilai Non Performing Loan (NPL). Faktor - faktor yang mempengaruhi NPL sebagai variabel bebas dibagi tiga kategori yakni aspek individu, sistem dan mekanisme, dan kelembagaan. Faktor individu mencakup tingkat pendidikan anggota kelompok, persepsi anggota kelompok terhadap kredit, pendapatan anggota kelompok, keaktifan dalam kelompok, dan status keanggotaan. Faktor sistem dan mekanisme mencakup tanggung renteng, nilai agunan, sanksi, reward, lama penyaluran kredit, dan prosedur penyaluran kredit. Faktor kelembagaan mencakup kepemimpinan, budaya organisasi, prosedur
12 administrasi, pengelolaan biaya administrasi, pelaporan, dan hubungan lembaga dengan anggota kelompok. Banyak hal yang dapat mempengaruhi kemacetan kredit, diantaranya adalah pendapatan usaha anggota kelompok yang rendah, karena dengan rendahnya pendapatan usaha anggota kelompok dapat menyebabkan terjadinya berbagai masalah diantaranya adalah pemenuhan kebutuhan hidup sehari-hari termasuk pemenuhan kewajiban pembayaran kredit. UPK kecamatan Samarang sebagai lembaga jasa penyedia kredit harus berupaya mencari cara yang paling tepat untuk menekan tingkat kemacetan, cara yang banyak ditempuh adalah dengan meningkatkan pembentukan tim penyehatan pinjaman dan pembinaan administrasi serta bantuan pengembangan usaha untuk mendukung nasabah dalam peningkatan kemampuan ekonomi keluarga maupun kewajibannya dalam membayar pinjaman. Tentunya sebagai salah satu lembaga penyedia jasa kredit akan selalu dihadapkan pada munculnya berbagai masalah, diantaranya adalah kemacetan kredit. Hal tersebut yang kini sedang dialami oleh UPK kecamatan Samarang, dimana kemacetan kredit menjadi salah satu masalah yang harus segera ditanggulangi agar dampak dari masalah tersebut tidak bertambah besar. Identifikasi terhadap upaya-upaya UPK di dalam melakukan peningkatan kinerja keuangan untuk meningkatkan kemampuan pengembalian kredit, dapat diteliti melalui beberapa pendekatan. Namun dalam penelitian ini pendekatan yang diduga berpengaruh terhadap kemampuan pengembalian kredit menggunakan pendekatan Pendapatan Usaha.
13 1.2.2 Rumusan Masalah Berdasarkan identifikasi masalah, maka dapat dirumuskan beberapa masalah yang akan diteliti sebagai berikut: 1. Bagaimana gambaran pendapatan usaha anggota kelompok SPP di UPK kecamatan Samarang kabupaten Garut? 2. Bagaimana gambaran kemampuan pengembalian kredit SPP di UPK kecamatan Samarang kabupaten Garut? 3. Seberapa besar pengaruh Pendapatan Usaha terhadap Kemampuan Pengembalian Kredit SPP di UPK kecamatan Samarang kabupaten Garut? 1.3 Tujuan dan Kegunaan Penelitian 1.3.1 Tujuan Penelitian Penelitian ini dimaksudkan untuk mengungkapkan data dan informasi mengenai Pengaruh Pendapatan Usaha terhadap Kemampuan Pengembalian Kredit SPP di UPK kecamatan Samarang kabupaten Garut dengan tujuan untuk: 1. Untuk mengetahui gambaran pendapatan usaha anggota kelompok SPP di UPK kecamatan Samarang kabupaten Garut. 2. Untuk mengetahui kemampuan pengembalian kredit anggota kelompok SPP di UPK kecamatan Samarang kabupaten Garut. 3. Untuk mengetahui seberapa besar pengaruh Pendapatan Usaha terhadap Kemampuan Pengembalian Kredit SPP di UPK kecamatan Samarang kabupaten Garut.
14 1.3.2 Kegunaan Penelitian Penelitian ini diharapkan dapat memberikan sumbangan baik secara teoritis maupun praktis sebagai berikut: 1. Penelitian ini diharapkan dapat memberikan sumbangan dalam aspek teoritis (keilmuan) yaitu bagi perkembangan ilmu Ekonomi Manajemen, khususnya pada bidang Manajemen Keuangan, yang menyangkut Pendapatan Usaha dan Kemampuan Pengembalian Kredit. Penelitian ini diharapkan dapat memberikan sumbangan bagi akademisi dalam pengembangan teori manajemen keuangan. 2. Penelitian ini diharapkan dapat memberikan sumbangan dalam aspek praktis (guna laksana) yaitu memberikan masukan positif bagi lembaga keuangan khususnya UPK Kecamatan Samarang kabupaten Garut untuk dijadikan dasar pertimbangan dalam pengelolaan dan penyaluran kredit SPP.