RINGKASAN HASIL RESERTIFIKASI VERIFIKASI LEGALITAS KAYU PT KASMIL KOSMOS (IUI) 15 17 Oktober 2015 1. Identitas LVLK a. Nama LV-LK : PT. Mutu Hijau Indonesia (PT. MHI) b. No. Akreditasi : LVLK-004-IDN c. Alamat : Gedung Manggala Wanabakti, Blok 4, Lantai 9, R 931 C Jalan Jendral Gatot Subroto, Senayan Jakarta 10270 d. Nomor Telepon / Faks / Email e. Direktur : Robianto Koestomo : Telp: 021-57853706 - 07 / Fax: 021-57853708 f. Standar : Perdirjen BUK P.14/VI-BPPHH/2014 Jo. Perdirjen BUK P.1/VI-BPPHH/2015 Lampiran 2.5 g. Tim Audit : 1. Budi Setiawan (Lead Auditor) 2. Yusuf Ibrahim 2. Identitas Auditee a. Nama Pemegang Izin : PT Kasmil Kosmos b. Nomor dan Tanggal SK : IUI No. 536/13/PERPJ/BPMPD/2014 c. Lokasi Pabrik : Jl.Rajawali Br. Dauh Pala, Ds. Dauh Peken,Kec. Tabanan, Kab.Tabanan d. Alamat Kantor : Jl.Rajawali Br. Dauh Pala, Ds. Dauh Peken,Kec. Tabanan, Kab.Tabanan e. Nomor Telepon / Faks / Email : (0361) 815226, 815281 / (0361) 815280 f. MR : Ibu Noer Aisyiyah Meidiahrini 1 dari 8
1.1 Verifier Yang Tidak Diverifikasi Berdasarkan hasil verifikasi dokumen, observasi lapangan dan wawancara, dari tanggal 15-17 Oktober 2015, Tim Auditor tidak melakukan verifikasi lebih lanjut terhadap 25 verifier sesuai Perdirjen BUK Nomor P.14/VI-BPPHH/2014 Jo. Perdirjen BUK Nomor P.1/VI- BPPHH/2015, Lampiran 2.5 karena tidak dapat diterapkan / tidak sesuai dengan kondisi di PT Kasmil Kosmos. Verifier yang tidak diverifikasi dan alasan tidak dilakukannya verifikasi lebih lanjut disajikan pada tabel berikut ini : 1 Verifier 1.1.1.h Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI) untuk IUIPHHK. 2 Verifier 1.2.2 Panduan/ pedoman/ prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan sistem uji tuntas (due diligence) importir. 3 Verifier 1.3.1 Akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok 4 Verifier 2.1.1.b Berita Acara Pemerikasaan yang ditandatangani oleh petugas kehutanan yang berwenang untuk penerimaan kayu bulat dari hutan Negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah 5 Verifier 2.1.1.e Nota dan Dokumen Keterangan (Berita Acara dari petugas kehutanan kabupaten/kota atau dari Aparat Desa / Kelurahan) yang dapat menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/hasil bongkaran, serta Deklarasi Kesesuaian Pemasok. 6 Verifier 2.1.1.f Dokumen angkutan berupa nota untuk kayu limbah industri PT. Kasmil Kosmos bukan industri primer (IUIPHHK) sehingga tidak dikenakan kewajiban membuat RPBBI PT. Kasmil Kosmos tidak melakukan impor bahan baku untuk kegiatan produksinya PT Kasmil Kosmos bukan unit usaha dalam bentuk kelompok PT Kasmil Kosmos (IUI) tidak menggunakan bahan baku kayu bulat yang berasal dari yang berasal dari Hutan Alam. Nota dan Dokumen Keterangan (Berita Acara dari petugas kehutanan kabupaten/kota atau dari Aparat Desa / Kelurahan) yang dapat menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/hasil bongkaran, serta Deklarasi Kesesuaian Pemasok tidak ada karena PT Kasmil Kosmos tidak menggunakan bahan baku berupa kayu bekas/hasil bongkaran. PT Kasmil Kosmos tidak menggunakan bahan baku kayu (olahan) yang berasal dari kayu limbah industri sehingga Dokumen angkutan berupa nota untuk 2 dari 8
kayu limbah industri tidak ada. 7 Verifier 2.1.1.h Dokumen pendukung RPBBI PT Kasmil Kosmos merupakan industry lanjutan sehingga tidak diwajibkan untuk membuat RPBBI. 8 Verifier 2.1.2.a Pemberitahuan Impor Barang (PIB). 9 Verifier 2.1.2.b Bill of Lading (B/L) 10 Verifier 2.1.2.c Packing List (P/L) 11 Verifier 2.1.2.d Invoice 12 Verifier 2.1.2.e Deklarasi impor 13 Verifier 2.1.2.f Dalam periode Oktober 2014 s/d September 2015 tidak ada kegiatan impor bahan baku. Rekomendasi Impor 14 Verifier 2.1.2.g Bukti pembayaran bea masuk bila terkena bea masuk 15 Verifier 2.1.2.h. Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya 16 Verifier 2.1.2.i. Bukti penggunaan kayu impor 17 Verifier 2.1.3.d Hasil produksi yang berasal dari kayu lelang dipisahkan PT Kasmil Kosmos tidak menggunakan bahan baku yang berasal dari kayu lelang selama periode Oktober 2014 s/d September 2015. 18 Verifier 2.1.4.a Dokumen S-LK atau DKP. 19 Verifier 2.1.4.b Kontrak jasa pengolahan produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain). PT Kasmil Kosmos tidak mengolah produknya melalui jasa atau kerjasama dengan pihak lain. 20 Verifier 2.1.4.c Berita acara serah terima kayu yang dijasakan. 3 dari 8
21 Verifier 2.1.4.d Ada pemisahan produk yang dijasakan pada perusahaan jasa. 22 Verifier 2.1.4.e Adanya pendokumentasian bahan baku, proses dan produksi dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industri jasa. 23 Verifier 3.2.1.g Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor ) untuk produk yang wajib verifikasi teknis. 24 Verifier 3.2.1.h Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar 25 Verifier 3.2.1.i. Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya Sesuai Permendag RI nomor 97/M- DAG/PER/12/2014 tentang Ketentuan Ekspor produk industri kehutanan, produk PT Kasmil Kosmos tidak termasuk kedalam produk yang wajib verifikasi teknis Hasil produk PT Kasmil Kosmos bukan merupakan produk yang terkena kewajiban bea keluar Produk hasil olahan PT Kasmil Kosmos berbahan baku dari plywood, particleboard, veneer dan kayu gergajian dengan jenis kayu antara lain Kamper, albasia, meranti yang tidak termasuk kedalam jenis yang dibatasi perdagangannya. 1.2 Verifier yang Diverifikasi Jumlah verifier sesuai yang dilakukan verifikasi lebih lanjut pada saat sertifikasi awal verifikasi legalitas kayu (VLK) sebanyak 31 verifier. Penjelasan hasil verifikasi dan analisis untuk setiap verifier yang diverifikasi sebagai berikut: 1 Verifier 1.1.1.a Akte pendirian perusahaan dan perubahan terakhir /atau Akte pendirian dan perubahan terakhir PT Kasmil Kosmos telah disahkan oleh Kementerian Hukum dan HAM. 2 Verifier 1.1.1.b Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau PT Kasmil Kosmos telah memiliki SIUP yang diterbitkan oleh Badan Penanaman Modal dan 4 dari 8
Izin Perdagangan yang tercantum dalam Izin Industri 3 Verifier 1.1.1.c Izin HO (Izin gangguan lingkungan sekitar industri) 4 Verifier 1.1.1.d Tanda Daftar Perusahaan (TDP) 5 Verifier 1.1.1.e Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) 6 Verifier 1.1.1.f Dokumen lingkungan hidup (AMDAL/UKL UPL/SPPL/DPLH/SIL/DELH/dokumen Lingkungan hidup lain yang setara). 7 Verifier 1.1.1.g IUIPHHK atau Izin Usaha Industri (IUI) atau Izin Usaha Tetap (IUT). 8 Verifier 1.1.2 Berstatus Eksportir Terdaftar Produk Industri Kehutanan (ETPIK) 9 Verifier 1.2.1 Dokumen pengakuan/ pengenal sebagai importir Perizinan Daerah Pemerintah Kabupaten Tabanan dan disahkan oleh Kepala Badan Penanaman Modal dan Perizinan Daerah Kabupaten Tabanan. PT Kasmil Kosmos sudah memiliki Izin Gangguan/ Izin HO yang diterbitkan oleh Badan Penanaman Modal dan Perizinan Daerah Pemerintah Kabupaten Tabanan PT Kasmil Kosmos memiliki TDP yang masih berlaku dan sesuai dengan ruang lingkup usahanya. PT Kasmil Kosmos memiliki NPWP, SKT dan SPPKP sesuai dengan dokumen lainnya serta sesuai dengan kondisi dilapangan. Dokumen pengelolaan lingkungan yang dimiliki oleh PT Kasmil Kosmos adalah UKL- UPL. Dokumen UKL-UPL sesuai dengan kegiatan usahanya, dan tersedia laporan Upaya Pengelolaan Lingkungan Hidup (UKL) dan Upaya Pemantauan Lingkungan (UPL) Semester I periode bulan Januari Juni 2015. PT Kasmil Kosmos memiliki izin IUI dengan No. 536/13/PERPJ/BPMPD/2014 yang telah diterbitkan oleh instansi berwenang serta sesuai dengan jenis usaha yang dijalankan dilapangan PT Kasmil Kosmos memiliki Dokumen ETPIK yang diterbitkan oleh Direktorat Jenderal Perdagangan Luar Negeri tanggal 4 Agustus 2014. PT. Kasmil Kosmos telah memiliki dokumen API-P yang dikeluarkan oleh Dinas terkait. 10 Verifier 2.1.1.a Kontrak suplai bahan baku dan/ dokumen jual beli atau Seluruh penerimaan bahan baku kayu di PT. Kasmil Kosmos dilengkapi dengan dokumen jual beli seperti purchase order (PO) serta dilengkapi dengan dokumen angkutan (FAKO dan NOTA). 5 dari 8
11 Verifiier 2.1.1.c Berita acara serah terima kayu dan/atau bukti serah terima kayu selain kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah. 12 Verifier 2.1.1.d Dokumen angkutan hasil hutan yang sah 13 Verifier 2.1.1.g Dokumen Sertifikat Legalitas Kayu/ Sertifikat Pengelolaan Hutan Produksi Lestari yang dimiliki pemasok dan/atau dokumen Deklarasi Kesesuaian Pemasok. 14 Verifier 2.1.3.a Tally sheet penggunaan bahan baku dan hasil produksi 15 Verifier 2.1.3.b Laporan produksi hasil olahan. Seluruh penerimaan bahan baku kayu olahan (plywood, usuk, balok, Kayu papan dan veneer) untuk periode Oktober 2014 s/d. September 2015 dilengkapi dengan surat jalan dan surat perintah mengangkut barang (SPB) dengan total keseluruhan berjumlah 36 dokumen. Seluruh bahan baku kayu yang diterima dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah antara lain FAKO dan Nota serta sesuai dengan LMHHOK. Terdapat kesesuaian antara fisik kayu di Gudang Bahan Baku dengan dokumennya. PT Kasmil Kosmos tidak menggunakan bahan baku kayu lelang sehingga dokumen SAL tidak ada. Jumlah supplier yang memasok bahan baku periode Oktober 2014 s/d September 2015 ke PT Kasmil Kosmos senyak 6 supplier. 4 (empat) supplier merupakan distributor toko sekitar bali dan 1 (satu) supplier merupakan dari lahan masyarakat. Jumlah supplier yang sudah memiliki S-LK sebanyak 1 supplier yaitu PT. Kutai Timber Indonesia PT Kasmil Kosmos memiliki prosedur pemeriksaan terhadap pemasok yang menerbitkan DKP. PT Kasmil Kosmos telah membuat SK personel yang ditunjuk untuk bertanggung jawab dalam pemeriksaan terhadap dokumen DKP yang diterima dari pemasok (beserta bukti surat penunjukan). PT Kasmil Kosmos telah membuat tally sheet dan laporan rekaman produksi. Tally sheet pada awal proses produksi dapat digunakan untuk menelusuri asal usul bahan baku yang digunakan. Laporan produksi bulanan dibuat berdasarkan laporan produksi harian pada bagian packing. Laporan hasil produksi bulanan ini sesuai 6 dari 8
dengan data yang terdapat pada dokumen LMHHOK 16 Verifier 2.1.3.c Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan 17 Verifier 2.1.3.e Dokumen LMKB/ LMKBK/LMHHOK 18 Verifier 3.1.1. Dokumen angkutan hasil hutan yang sah 19 Verifier 3.2.1.a Produk hasil olahan kayu yang diekspor 20-23 Verifier 3.2.1.b e Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB), Packing List, Invoice, B/L 24 Verifier 3.2.1.f Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan Dokumen V-Legal. 25 Verifier 3.3.1. Tanda V-Legal yang dibubuhkan sesuai ketentuan. 26 Verifier 4.1.1.a Pedoman/ prosedur K3 27 Verifier 4.1.1.b Implementasi K3 Produk PT Kasmil Kosmos sesuai dengan izin yang dimiliki dan realisasi produksi tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan. Dokumen LMHHOK yang dibuat sesuai dengan dokumen lainnya seperti laporan produksi, laporan penggunaan bahan baku, dokumen penjualan serta dokumen lainnya. Seluruh penjualan domestik telah dilengkapi dengan dokumen angkutan berupa packing list yang diterbitkan sesuai invoice Seluruh penjualan ekspor selama periode Oktober 2014 September 2015 di PT Kasmil Kosmos merupakan hasil produksi sendiri, dengan Jenis produk yang dieskpor adalah furniture. Dokumen PEB telah sesuai dengan dokumen ekspor lainnya seperti Packing List, Invoice, B/L dan Dokumen V-Legal. Seluruh penjualan ekspor selama periode Oktober 2014 September 2015 di PT Kasmil Kosmos dilengkapi dengan Dokumen V-Legal dan sesuai dokumen PEB dan dokumen ekspor lainnya. PT Kasmil Kosmos telah mengaplikasi pemakaian/ penggunaan Tanda V-Legal yang dibubuhkan pada produk hasil olahannya, baik untuk produk yang dijual ekspor, maupun yang dijual lokal. PT Kasmil Kosmos memiliki pedoman/ prosedur K3 dan personel yang bertanggung jawab terhadap implementasi K3. PT Kasmil Kosmos memiliki peralatan K3 dan dalam kondisi masih berfungsi dengan baik serta tersedia petunjuk jalur evakuasi dan titik kumpul 7 dari 8
28 Verifier 4.1.1.c Catatan kecelakaan kerja 29 Verifier 4.2.1 Serikat pekerja atau kebijakan perusahaan (auditee) yang membolehkan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja. 30 Verifier 4.2.2 Ketersediaan Dokumen KKB atau PP yang mengatur hak-hak pekerja 31 Verifier 4.2.3 Pekerja yang masih dibawah umur. PT Kasmil Kosmos telah memiliki catatan kecelakaan kerja dan upaya penanganannya untuk setiap kejadian. Tidak/belum terdapat Serikat pekerja di PT Kasmil Kosmos. Namun terdapat pernyataan mengenai kebijakan perusahaan yang membolehkan karyawan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja. PT Kasmil Kosmos telah memiliki dokumen PP untuk periode tahun 2014 2016, yang telah disahkan oleh Dinas terkait sesuai SK Kepala Dinas Tenaga Kerja dan Transmigrasi Kabupaten Tabanan nomor: 560/21/DISNAKERTRANS Pemerintah Kabupaten Tabanan. Tidak terdapat pekerja yang masih di bawah umur di PT Kasmil Kosmos Berdasarkan data karyawan, usia termuda adalah 19 Tahun 5 bulan, atas nama I Wayan Adi Gunawan Putra. Demikian Ringkasan Hasil Audit Resertifikasi VLK sementara PT Kasmil Kosmos. Tabanan, 17 Oktober 2015 PT. Mutu Hijau Indonesia, PT Kasmil Kosmos, Budi Setiawan Lead Auditor Noer Aisyiyah Meidiahrini Manajemen Representatif 8 dari 8