BAGIAN ANGGARAN 089 LAPORAN BULANAN REALISASI ANGGARAN PER AKI B 0 PE G ASA EU 0 PE B GU AN PR V 51 U 5 'A BULAN OKTOBER 2013 JA N TAMALANREA RAYA NO OR 3 BlP MAKASSAR 9 245
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PERWAKILAN PROVINSI SULAWESI SELATAN JI. Tamalanrea Raya NO.3 Bumi Tamalanrea Perrnai (BTP) Makassar Telepon 0411-590591 Fax: 0411-590595 Po-Box: 176 Nomor LRA-2095/PW21 /1 /2013 8 Nopember 2013 Lamp Enam berkas Perihal Laporan Bulanan Realisasi Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan Bulan Oktober 2013 Yth. Sekretaris Utama BPKP u.p. Kepala Biro Keuangan dijakarta Bersama ini kami sampaikan Laporan Bulanan Realisasi Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan bulan Oktober 2013 dengan pokok-pokok bahasan sebagai berikut : I. Realisasi Anggaran Belanja, II. Realisasi Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP), III. Neraca, IV. Ekualisasi Laporan Realisasi Anggaran dan Neraca dengan Laporan BMN, V. Informasi Lain-lain. I. REALISASI ANGGARAN BELANJA Realisasi Anggaran Belanja Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan sampai dengan 31 Oktober 2013 sebesar 16.846.150.479,00 atau 76,94% dari dana yang tersedia dalam DIPA Revisi ke-04 sebesar 21.895.212.000,OO, dengan rincian: BELA JA ANGGARAN REALISASI % SISA I 1 Belanja Pegawai - Gaji & Tunjangan 11,703,534,000.00 8,474,854,613.00 72.41 3,228,679,387.00 Sub Total 11,703,534,000.00 8,474,854,613.00 72.41 2 Belanja Barang 8,990,378,000.00 7,787,983,016.00 86.63 3 Belanja Modal 1,201,300,000.00 583,312,850.00 48.56 Sub Total 10,191,678,000.00 8,371,295,866.00 82.14 Total 21,895,212,000.00 16,846,150,479.00. 76.94 3,228,679,387.00 1,202,394,984.00 617,987,150.00 1,820,382,134.00 5,049,061,521.00
Realisasi anggaran belanja sampai dengan 31 Oktober tahun 2013 dirinci menurut program adalah sebagai berikut Kode Uraian Program Anggaran Realisasi I % 089.01.01 Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya BPKP 15,713,706;000.00 12,103,800,012.00 77.03 089.01.02 089.01.06 Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur Negara-BPKP Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan PenyelenggaraanSistem Pengendalian Intern Pemerintah, 1,178,520,000.00 562,953,850.00 47.77 5,002,986,000.00 4,179,396,617.00 83.54 JUMLAH 21,895,212,000.00 16,846,150,479.00 76.94 Laporan Realisasi Anggaran Belanja Satuan Kerja melalui KPPN dan BUN untuk bulan yang berakhir 31 Oktober 2013 disajikan pada Lampiran 1a. Jumlah Realisasi Pengembalian Belanja sampai dengan tanggal 31 Oktober 2013 adalah sebesar 4.534.815,OO dengan rincian sebagai berikut : 1 Pengembalian Belanja Pembulatan Gaji PNS 21.815,00 2 Pengembalian Belanja Tunjangan Fungsional PNS 2.700.000,00 3 Pengembalian Belanja Uang Makan PNS 1.633.000,00 4 Pengembalian Belanja Tunjangan Umum PNS 180.000 - - Jumlah 4.534.815,00 Laporan Realisasi Pengembalian Belanja Satuan Kerja melalui KPPN dan BUN untuk bulan yang berakhir 31 Oktober 2013 disajikan pada Lampiran 1b.
II. REALISASI PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK (PNBP) Jumlah Realisasi Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) sampai dengan tanggal 31 sebagai berikut : 1 Pendapatan Bangunan Oktober 2013 adalah sebesar 42.550.688,00 dengan rincian Sewa Tanah, Gedung, dan 34.362.659,00 2 Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Pusat Tahun Anggaran Yang Lalu 3 4 Pendapatan Pelunasan Ganti Rugi atas Kerugian yang diderita Negara (Masuk TPITGR) Bendahara - Penerimaan Kembali PersekoUUang Muka Gaji 2.184.750,00 4.345.132,00 r----- 2 "13.036,00 5 Pendapatan Anggaran Lain-lain 1.445.111,00 Jumlah 42.550.688,00 Laporan Realisasi Anggaran Pendapatan Negara dan Hibah disajikan pada Lampiran 2. III. NERACA Jumlah Aset per 31 Oktober 2013 adalah sebesar 44.555.805.581,OO terdiri dari : );;> Aset Lancar sebesar 656.026.920,00 );;> Aset Tetap sebesar 43.899.778.661,00 Jumlah Kewajiban dan Ekuitas Dana per 31 44.555.805.581,00 terdiri dari Oktober 2013 adalah sebesar );;> Kewajiban Jangka Pendek sebesar 500.000.000,00 (merupakan Uang Muka dari KPPN) );;> Ekuitas Dana sebesar 44.055.805.581,OO dengan rincian sebagai berikut : Ekuitas Dana Lancar 156.026.920,00 Ekuitas Dana Investasi 43.899. 778.661,00. Neraca Tingkat Satuan Kerja per 31 Oktober 2013 disajikan pada Lampiran 3.
IV. EKUALISASI LAPORAN REALISASI ANGGARAN DAN NERACA, DENGAN LAPORAN BMN A. Ekualisasi LRA dengan Laporan BMN 1) Realisasi Belanja Modal bulan berjalan: a. Tanah b. Peralatan dan Mesin c. Gedung dan Bangunan d. Jalan, Jaringan, dan lrigasi e. Akumulasi Penyusutan Jumlah 2) Mutasi penambahan BMN dalam SIMAK BMN bulan berjalan yang berasal dari transaksi: a. Pembelian b. Pengembangan c. Penyelesaian Pembangunan d. Transfer M a suk -::R::"p-'- -=2:.c::7::-=2::..r.,8.=...:...6-=..02...:' 0'--'0:...:0:...:,.0.=...:...0_ Jumlah ==R==p======2==7=2==' 8=6=0=,=,0=0==0=,=0=0= Perbedaan...:...R..:.rp=---- ----.:(>.::2:...:,7-=2:...!..,8=-6=-0~,0-=0-=0...:...O=-0=.L..) Terdapat perbedaan antara realisasi belanja modal berjalan dan mutasi penambahan BMN dalam SIMAK BMN bulan berjalan sebesar 272.860.000,00. Hal ini terjadi karena adanya transfer masuk peralatan dan mesin dalam SIMAK BMN berupa 1 (satu) unit kendaraan roda 4 Nissan X-Trail 2.0 CVT 25 dari Biro Umum BPKP sesuai dengan Berita Acara Serah Terima Nomor BA-1435/SU05/3/2013 tanggal 31 Juli 2013. Adapun terjadi keterlambatan dalam penginputan dalam SIMAK BMN karena ADK SIMAK BMN kendaraan roda 4 baru diterima oleh Perwakilan BPKP Propinsi Sulawesi Selatan pada bulan Oktober 2013. B. Ekualisasi Neraca SAl dengan Neraca BMN 1) Saldo Aset Tetap menurut Neraca SAl per 31 Oktober 2013: a. Tanah 35,795,076,000.00 b. Peralatan dan Mesin 4,635,821,235.00 c. Gedung dan Bangunan 11,226,139,600.00 d. Jalan, Jaringan, dan lrigasi 307,550,000.00 e. Kontruksi Dalam Pengerjaan 267,895,000.00 f. Akumulasi Penyusutan (8,332,703,174.00) Jumlah 43,899,778,661.00 2) SaJdo Aset Tetap menurut Neraca BMN per 31 Oktober2013: a. Tanah 35,795,076,000.00 b. Peralatan dan Mesin 4,635,821,235.00 c. Gedung dan Bangunan 11,226,139,600.00 d. Jalan, Jaringan, dan lrigasi 307,550,000.00 e. Kontruksi Dalam Pengerjaan 267,895,000.00 f. Akumulasi Penyusutan (8,332,703,174.00) Jumlah I 43,899,778,661.00 Perbedaan
2. Realisasi Penugasan Pengawasan berdasarkan sumber dana dalam hal ini yang dibiayai dari Mitra Kerja sampai dengan 31 Oktober 2013 adalah sebesar 1.381.461.000,OO, realisasi PP 115 PP dan realisasi LHP 84 LHP, dengan rincian sebagai berikut : a) Realisasi s.d. bulan lalu : Penugasan Pemeriksaan : 109 PP Laporan Hasil Pemeriksaan : 84 LHP Realisasi Dana : 1.335.736.000,O b) Realisasi bulan ini : Penugasan Pemeriksaan 6 PP Laporan Hasil Pemeriksaan -LHP Realisasi Dana : 45.725.000,00 c) Realisasi s.d. bulan ini : Penugasan Pemeriksaan : 115 PP Laporan Hasil Pemeriksaan : 84 LHP Realisasi Dana : 1.381.461.000,OO Rincian Realisasi Penugasan Pengawasan Berdasarkan Sumber Dana s.d. 31 Oktober 2013 disajikan pada Lampiran 7. Demikian kami sampaikan, atas perhatian dan perkenan Ibu, kami ucapkan terima kasih. Tembusan: 1. Deputi Kepala BPKP Bidang Investigasi (selaku Deputi Pembina) 2. Kepala Biro Perencanaan Pengawasan Sekretariat Utama BPKP
Neraca Barang Milik Negara per 31 Oktober 2013 disajikan pada Lampiran 4a. Laporan Barang Milik Negara Tingkat Satuan Kerja per 31 Oktober 2013 disajikan pada Lampiran 4b. V. INFORMASI LAIN-LAIN A. Rekonsiliasi dengan KPPN Unit kerja telah melakukan rekonsiliasi realisasi anggaran dengan KPPN Makassar II pada tanggal 6 Nopember 2013 sesuai dengan Berita Acara Rekonsiliasi Lampiran 6. B. Pengiriman Arsip Data Komputer (ADK) ADK berupa file pengiriman dari UAKPA ke UAPPA-E1 akan dikirim pada tanggal 6 Nopember 2013. C. Pengiriman Laporan Realisasi Anggaran dalam Rangka Penyusunan APBN Menindaklanjuti surat Direktur Jenderal Anggaran Departemen Keuangan nomor S-360/AG/2007 tanggal 22 Maret 2007 tentang Permintaan Laporan Realisasi Anggaran Kementerian Negara/Lembaga dalam Rangka Penyusunan APBN, dilakukan pengiriman Laporan Realisasi Anggaran pada tanggal 10 Nopember 2013. D. Unit Akuntansi Dalam bulan berjalan tidak terdapat perubahan susunan Unit Akuntansi Tingkat Kuasa Pengguna Anggaran. E. Hal-hal lain yang Perlu Diungkapkan 1. Sampai dengan triwulan III, anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan telah mengalami 2 (dua) kali revisi dari DJA yaitu revisi penambahan anggaran Belanja Modal sebesar 878.520.000,OO dan revisi penambahan anggaran Belanja Pegawai sebesar 1.445.815.000,00 sesuai dengan Surat Pengesahan DIPA TA 2013 dari DJA pada tanggal 15 Juli 2013, dan tanggal 7 Oktober 2013.