01 Ikhtisar Data 02 Laporan 05 03 Profil 04 Analisis dan Pembahasan 05 Tata Kelola 06 Tanggung Jawab Sosial 07 Laporan Konsolidasian Tata Kelola PENDAHULUAN 1. 292 Tujuan Penerapan Tata Kelola BCA menyadari bahwa penerapan Tata Kelola yang baik atau Good Corporate Governance (GCG) merupakan suatu keharusan demi menjaga kelangsungan usaha perusahaan dalam jangka panjang dan memaksimalkan nilai perusahaan. Penerapan GCG di BCA ditujukan antara lain untuk: a. Mendukung visi BCA, untuk menjadi Bank pilihan utama andalan masyarakat, yang berperan sebagai pilar penting perekonomian Indonesia. b. Mendukung misi BCA, yaitu: Membangun institusi yang unggul di bidang penyelesaian pembayaran dan solusi keuangan bagi nasabah bisnis dan perseorangan. PT Bank Central Asia Tbk Laporan Tahunan 2016 c. d. e. Memahami beragam kebutuhan nasabah dan memberikan layanan finansial yang tepat demi tercapainya kepuasan optimal bagi nasabah. Meningkatkan nilai francais dan nilai stakeholders BCA. Memberikan manfaat dan nilai tambah (added value) bagi para pemegang saham (shareholders) dan para pemangku kepentingan (stakeholders). Mempertahankan dan meningkatkan kelangsungan usaha yang sehat dan kompetitif dalam jangka panjang (sustainable). Meningkatkan kepercayaan para investor kepada BCA.
BCA menyadari pentingnya Tata Kelola yang Baik dalam mempertahankan kepercayaan dan memberikan nilai tambah bagi seluruh pemangku kepentingan. Sebagai suatu organisasi, BCA berkomitmen untuk mendukung dan mematuhi prinsip Tata Kelola yang Baik 2. Referensi Penyusunan kebijakan GCG di BCA dilakukan dengan mengacu antara lain: Surat Edaran Bank Indonesia No. 15/15/DPNP tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum. Peraturan Otoritas Jasa No. 17/ POJK.03/2014 tentang Penerapan Risiko Terintegrasi Bagi Konglomerasi. Peraturan Otoritas Jasa No. 18/ POJK.03/2014 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi Bagi Konglomerasi. Peraturan Otoritas Jasa No. 32/ POJK.04/2014 tentang Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Terbuka. Peraturan Otoritas Jasa No. 33/ POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Publik. Peraturan Otoritas Jasa No. 34/ POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi dan Remunerasi Emiten atau Publik. Peraturan Otoritas Jasa No. 35/ POJK.04/2014 tentang Sekretaris Emiten atau Publik. Peraturan Otoritas Jasa No. 32/ POJK.03/2016 tentang Perubahan Atas Peraturan Otoritas Jasa No. 6/POJK.03/2015 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank. Peraturan Otoritas Jasa No. 21/ POJK.04/2015 tentang Penerapan Pedoman Tata Kelola Terbuka. Peraturan Otoritas Jasa No. 45/ POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum. Peraturan Otoritas Jasa No. 55/ POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit. Peraturan Otoritas Jasa No. 56/ POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal. Peraturan Otoritas Jasa No. 60/ POJK.04/2015 tentang Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu. Surat Edaran Otoritas Jasa No. 15/ SEOJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi bagi Konglomerasi. Peraturan Otoritas Jasa No. 5/ POJK.03/2016 tentang Rencana Bisnis Bank. PT Bank Central Asia Tbk Laporan Tahunan 2016 293
01 Ikhtisar Data 02 Laporan 03 Profil 04 Analisis dan Pembahasan 05 Tata Kelola 06 Tanggung Jawab Sosial 07 Laporan Konsolidasian Peraturan Otoritas Jasa No. 29/ POJK.04/2016 tentang Laporan Tahunan Emiten atau Publik. Surat Edaran Otoritas Jasa No. 40/ SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum. Peraturan Bank Indonesia No. 8/14/PBI/2006 tentang Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia No. 8/4/PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum, yang kemudian digantikan dengan Peraturan Otoritas Jasa No. 55/POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. Surat Edaran Otoritas Jasa No. 43/ SEOJK.03/2016 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional. Surat Edaran Otoritas Jasa No. 30/ SEOJK.04/2016 tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau. Surat Edaran Otoritas Jasa No.32/ SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola. Surat Edaran Otoritas Jasa No.14/ SEOJK.03/2015 tentang Penerapan Risiko terintegrasi Bagi konglomerasi keuangan. 3. Pernyataan Komitmen Penerapan Tata Kelola Seiring dengan meningkatnya risiko bisnis dan tantangan yang dihadapi oleh industri perbankan, melalui penerapan pinsipprinsip GCG diharapkan BCA dapat mempertahankan kelangsungan usahanya yang sehat dan kompetitif. Penerapan GCG merupakan faktor penting dalam memelihara kepercayaan para pemegang saham dan para pemangku kepentingan terhadap BCA. Berlandaskan pada pandangan tersebut di atas, BCA berkomitmen untuk terus meningkatkan implementasi prinsipprinsip GCG dengan ketentuan atau peraturan perundangundangan yang berlaku dan perkembangan praktik terbaik (best practices) dalam GCG, prinsipprinsip OECD dan ACGS. 4. Struktur Tata Kelola Pembagian tugas dan tanggung jawab yang jelas antar organ/unit kerja di BCA telah mencerminkan adanya penerapan prinsip check and balance serta sistem pengendalian internal yang baik. Selain mengacu pada ketentuan ketentuan tersebut di atas, BCA juga mendasarkan pada pedoman pedoman implementasi GCG yaitu: Prinsip prinsip Corporate Governance yang dikembangkan oleh the Organization for Economic Cooperation and Development (OECD). ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS). Roadmap Pedoman Tata Kelola Indonesia yang dikeluarkan oleh Otoritas Jasa. 294 PT Bank Central Asia Tbk Laporan Tahunan 2016
Skema Struktur Tata Kelola di BCA Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) DEWAN KOMISARIS Check & Balance DIREKSI Komite Audit Asset & Liability Committee (ALCO) Sekretaris Komite Pemantau Risiko Komite Risiko Risiko Komite Remunerasi & Nominasi Komite Risiko Terintegrasi Kepatuhan Komite Tata Kelola Terintegrasi Komite Kebijakan Perkreditan Hukum Komite Kredit Audit Internal Komite Pengarah Teknologi Informasi Pengendalian Intern Komite Pertimbangan Kasus Kepegawaian Struktur Tata Kelola di BCA terdiri dari: 1. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). 2. Dewan Komisaris. 3. Direksi. 4. KomiteKomite di bawah Dewan Komisaris yaitu: Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Remunerasi & Nominasi dan Komite Tata Kelola Terintegrasi. 5. KomiteKomite Eksekutif Direksi yaitu: Asset & Liability Committee (ALCO), Komite Risiko, Komite Risiko Terintegrasi, Komite Kebijakan Perkreditan, Komite Kredit, Komite Pengarah Teknologi Informasi, Komite Pertimbangan Kasus Kepegawaian. 6. Sekretaris. 7. Unitunit kerja Risiko, Kepatuhan, Hukum, Audit Intern dan Pengendalian Intern. Struktur Tata Kelola tersebut di atas telah menjalankan tugas dan tanggung jawab dengan lingkup tugas dan fungsinya masingmasing berdasarkan ketentuan yang berlaku. PT Bank Central Asia Tbk Laporan Tahunan 2016 295
01 Ikhtisar Data 02 Laporan 03 Profil 04 Analisis dan Pembahasan 05 Tata Kelola 06 Tanggung Jawab Sosial 07 Laporan Konsolidasian 5. Laporan Pelaksanaan GCG Laporan Pelaksanaan GCG BCA tahun 2016 disusun dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 15/15/ DPNP tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum dan Peraturan Bank Indonesia No. 8/14/PBI/2006 tentang Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia No. 8/4/PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum, yang kemudian digantikan dengan Peraturan Otoritas Jasa No. 55/POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. Laporan Pelaksanaan GCG BCA sekurangkurangnya terdiri dari: 1. Laporan Penilaian Sendiri (Self Assessment) Pelaksanaan GCG periode penilaian Tingkat Kesehatan Bank dalam 1 (satu) tahun terakhir. 2. Transparansi Pelaksanaan GCG sebagaimana dimaksud pada angka IX Surat Edaran Bank Indonesia No. 15/15/DPNP tanggal 29 April 2013. Transparansi Pelaksanaan GCG mencakup: A. Pengungkapan pelaksanaan GCG paling kurang meliputi: 1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris dan Direksi. 2. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas KomiteKomite. 3. Penerapan fungsi kepatuhan, audit intern dan audit ekstern. 4. Penerapan manajemen risiko termasuk sistem pengendalian intern. 5. Penyediaan dana kepada pihak terkait (related party) dan penyediaan dana besar (large exposure). 6. Rencana strategis. 7. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan yang belum diungkap dalam laporan lainnya. 8. Informasi lain yang terkait dengan GCG. B. Kepemilikan saham anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang mencapai 5% (lima persen) atau lebih dari modal disetor, yang meliputi jenis dan jumlah lembar saham pada: a. BCA; b. Bank lain; c. Lembaga Bukan Bank; dan d. perusahaan lainnya; yang berkedudukan di dalam maupun di luar negeri. C. Hubungan keuangan dan hubungan keluarga anggota Dewan Komisaris dan Direksi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali. D. Paket/kebijakan remunerasi dan fasilitas lain bagi Dewan Komisaris dan Direksi. E. Shares Option. F. Rasio gaji tertinggi dan terendah. G. Frekuensi rapat Dewan Komisaris. H. Jumlah penyimpangan internal (internal fraud). I. Permasalahan hukum. J. Transaksi yang mengandung benturan kepentingan. K. Buy back shares dan/atau buy back obligasi. L. Pemberian dana untuk kegiatan sosial dan/atau kegiatan politik selama periode pelaporan. 296 PT Bank Central Asia Tbk Laporan Tahunan 2016
Selain mengacu pada ketentuan tersebut di atas, BCA dalam melaksanakan penerapan GCG juga mengacu pada standar internasional yang berdasarkan pada prinsipprinsip OECD dan ACGS sebagaimana diatur dalam Surat Edaran OJK Nomor 32/SEOJK.04/2015 tanggal 17 November 2015 tentang Pedoman Tata Kelola yang meliputi 5 (lima) aspek yang diturunkan ke dalam 8 (delapan) prinsip dan 25 (dua puluh lima) rekomendasi sebagai berikut: TABEL PEMENUHAN REKOMENDASI PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN TERBUKA No. Rekomendasi Keterangan A HUBUNGAN PERUSAHAAN TERBUKA DENGAN PEMEGANG SAHAM DALAM MENJAMIN HAKHAK PEMEGANG SAHAM Prinsip 1 Meningkatkan Nilai Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). 1.1 Terbuka memiliki cara atau prosedur teknis pengumpulan suara (voting) baik secara terbuka maupun tertutup yang mengedepankan independensi, dan kepentingan pemegang saham. 1.2 Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Terbuka hadir dalam RUPS Tahunan. 1.3 Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam Situs Web Terbuka paling sedikit selama 1 (satu) tahun. *) Prinsip 2 Meningkatkan Kualitas Komunikasi Terbuka dengan Pemegang Saham atau Investor. 2.1 Terbuka memiliki suatu kebijakan komunikasi dengan pemegang saham atau investor. 2.2 Terbuka mengungkapkan kebijakan komunikasi Terbuka dengan pemegang saham atau investor dalam Situs Web. B FUNGSI DAN PERAN DEWAN KOMISARIS Prinsip 3 Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Dewan Komisaris. 3.1 Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris mempertimbangkan kondisi Terbuka. 3.2 Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris memperhatikan keberagaman keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang dibutuhkan. Prinsip 4 Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris. 4.1 Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian sendiri (selfassessment) untuk menilai kinerja Dewan Komisaris. 4.2 Kebijakan penilaian sendiri (selfassessment) untuk menilai kinerja Dewan Komisaris, diungkapkan melalui Laporan Tahunan Terbuka. 4.3 Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Dewan Komisaris apabila terlibat dalam kejahatan keuangan. 4.4 Dewan Komisaris atau Komite yang menjalankan fungsi Nominasi dan Remunerasi menyusun kebijakan suksesi dalam proses Nominasi anggota Direksi. C FUNGSI DAN PERAN DIREKSI Prinsip 5 Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Direksi. 5.1 Penentuan jumlah anggota Direksi mempertimbangkan kondisi Terbuka serta efektifitas dalam pengambilan keputusan. 5.2 Penentuan komposisi anggota Direksi memperhatikan, keberagaman keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang dibutuhkan. 5.3 Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi atau keuangan memiliki keahlian dan/atau pengetahuan di bidang akuntansi. *) 1 (satu ) orang anggota Dewan Komisaris tidak hadir pada RUPS Tahunan 2016. PT Bank Central Asia Tbk Laporan Tahunan 2016 297
01 Ikhtisar Data 02 Laporan 03 Profil 04 Analisis dan Pembahasan 05 Tata Kelola 06 Tanggung Jawab Sosial 07 Laporan Konsolidasian No. Rekomendasi Keterangan Prinsip 6 Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi. 6.1 Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri (selfassessment) untuk menilai kinerja Direksi. 6.2 Kebijakan penilaian sendiri (self assessment) untuk menilai kinerja Direksi diungkapkan melalui Laporan Tahunan Terbuka. 6.3 Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Direksi apabila terlibat dalam kejahatan keuangan. D PARTISIPASI PEMANGKU KEPENTINGAN Prinsip 7 Meningkatkan Aspek Tata Kelola melalui Partisipasi Pemangku Kepentingan. 7.1 Terbuka memiliki kebijakan untuk mencegah terjadinya insider trading. 7.2 Terbuka memiliki kebijakan anti korupsi dan anti fraud. 7.3 Terbuka memiliki kebijakan tentang seleksi dan peningkatan kemampuan pemasok atau vendor. 7.4 Terbuka memiliki kebijakan untuk pemenuhan hakhak kreditur. 7.5 Terbuka memiliki kebijakan sistem whistleblowing. 7.6 Terbuka memiliki kebijakan pemberian insentif jangka panjang kepada Direksi dan karyawan. E KETERBUKAAN INFORMASI Prinsip 8 Meningkatkan Pelaksanaan Keterbukaan Informasi. 8.1 Terbuka memanfaatkan penggunaan teknologi informasi secara lebih luas selain Situs Web sebagai media keterbukaan informasi. 8.2 Laporan Tahunan Terbuka mengungkapkan pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan saham Terbuka paling sedikit 5% (lima persen), selain pengungkapan pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan saham Terbuka melalui pemegang saham utama dan pengendali. 6. Hasil GCG Assesment 6.1. Penilaian Sendiri (Self Assessment) Pelaksanaan GCG Pada tahun 2016, BCA melakukan penilaian sendiri (self assessment) atas pelaksanaan GCG dengan: Surat Edaran Bank Indonesia No.15/15/DPNP tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum. Peraturan Bank Indonesia No. 8/14/PBI/2006 tentang Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia No. 8/4/PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum, yang kemudian digantikan dengan Peraturan Otoritas Jasa No. 55/POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. Bank wajib melakukan penilaian sendiri (self assessment) atas pelaksanaan GCG. BCA telah melakukan penilaian tersebut yang mencakup 3 (tiga) aspek Governance, yaitu: 1. Governance Structure. 2. Governance Process. 3. Governance Outcome. Adapun 3 (tiga) aspek Governance tersebut diterapkan pada 11 (sebelas) Faktor Penilaian Pelaksanaan GCG, yaitu: 1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris. 2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi. 3. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite. 4. Penanganan Benturan Kepentingan. 5. Penerapan Fungsi Kepatuhan. 6. Penerapan Fungsi Audit Intern. 7. Penerapan Fungsi Audit Ekstern. 8. Penerapan Risiko Termasuk Sistem Pengendalian Intern. 9. Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related Party) dan Penyediaan Dana Besar (Large Exposures). 10. Transparansi Kondisi dan Non Bank, Laporan Pelaksanaan GCG dan Pelaporan Internal. 11. Rencana Strategis Bank. 298 PT Bank Central Asia Tbk Laporan Tahunan 2016
Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) Pelaksanaan GCG di BCA Hasil penilaian sendiri (self assessment) pelaksanaan Good Corporate Governance pada Semester I dan Semester II tahun 2016 dikategorikan ke dalam Peringkat 1 ( Sangat Baik ). Peringkat Individual 1 Definisi Peringkat BCA telah melakukan penerapan Good Corporate Governance yang secara umum Sangat Baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang sangat memadai atas prinsipprinsip Good Corporate Governance. Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip Good Corporate Governance, maka secara umum kelemahan tersebut tidak signifikan dan dapat segera dilakukan perbaikan oleh manajemen BCA. Analisis Berdasarkan analisis Penilaian Sendiri (self assessment) terhadap aspek Governance Structure, Governance Process, dan Governance Outcome pada masingmasing Faktor Penilaian Pelaksanaan GCG, dapat disimpulkan sebagai berikut: 1. Aspek Governance Structure Tata Kelola pada seluruh Faktor Penilaian Pelaksanaan GCG sudah lengkap dan sangat memadai. 2. Aspek Governance Process Tata Kelola pada sebagian besar Faktor Penilaian Pelaksanaan GCG sudah sangat efektif yang didukung oleh struktur dan infrastruktur (Governance Structure) yang sangat memadai. 3. Aspek Governance Outcome Tata Kelola pada sebagian besar Faktor Penilaian Pelaksanaan GCG telah sangat berkualitas yang dihasilkan dari aspek Governance Process yang sebagian besar sangat efektif dengan didukung oleh struktur dan infrastruktur (Governance Structure) yang sangat memadai. 6.2. Penilaian Pelaksanaan GCG oleh Pihak Eksternal Untuk mengevaluasi dan mengukur penerapan GCG di BCA, pada tahun 2016 BCA berpartisipasi dalam program riset dan pemeringkatan GCG di Indonesia Corporate Governance Perception Index (CGPI) yang diselenggarakan oleh The Indonesian Institute for Corporate Governance (IICG) bekerjasama dengan Majalah SWA. (listed) di Bursa Efek Indonesia. Dalam The 8 th IICD Corporate Governance Conference & Award 2016, BCA berhasil meraih penghargaan untuk kategori Top 50 Public Listed Companies & The Best Responsibilities of the Board. PENERAPAN TATA KELOLA TERINTEGRASI Tema CGPI tahun 2016 adalah Good Corporate Governance dalam Perspektif Keberlanjutan. Penilaian CGPI terdiri dari 5 (lima) tahap, yaitu: a. Self assessment. b. Penilaian dokumen. c. Penilaian makalah. d. Data Isian. e. Observasi. Dari keikutsertaan BCA dalam program tersebut, BCA berhasil meraih predikat The Most Trusted Company ( Sangat Terpercaya ) yang merupakan predikat penilaian tertinggi. Pada tahun 2016, The Indonesian Intitute for Corporate Directorship (IICD) melakukan evaluasi dan pemeringkatan terhadap 100 (seratus) perusahaan terbuka dengan kapitalisasi pasar terbesar yang tercatat Sehubungan dengan adanya Peraturan Otoritas Jasa No. 18/POJK.03/2014 tanggal 18 November 2014 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi Bagi Konglomerasi (selanjutnya disebut POJK No. 18/ POJK.03/2014) dan Surat Edaran Otoritas Jasa No.15/SEOJK.03/2015 tanggal 25 Mei 2015 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi Bagi Konglomerasi (selanjutnya disebut SEOJK No. 15/ SEOJK.03/2015 ), adapun yang dimaksud dengan konglomerasi keuangan adalah Lembaga Jasa (LJK) yang berada dalam satu grup atau kelompok karena keterkaitan kepemilikan dan/atau pengendalian dengan seluruh perusahaan anak dalam konglomerasi keuangan. BCA telah menerapkan tata kelola terintegrasi dengan menerapkan prinsipprinsip: 1. Keterbukaan (transparency), yaitu keterbukaan dalam mengemukakan informasi yang material dan relevan serta keterbukaan dalam melaksanakan proses pengambilan keputusan. PT Bank Central Asia Tbk Laporan Tahunan 2016 299