PERINGKAT Bobot Skor ANALISIS SELF ASSESMENT 2.000% 0.027

Transkripsi

1 ASPEK PENILAIAN : PERINGKAT PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS % A. Komposisi, Kriteria dan Indepensi Dewan Komisaris 2.000% Jumlah Dewan Komisaris sekurang-kurangnya tiga orang dan tidak melampaui Jumlah anggota Dewan Pengawas orang. Jumlah jumlah anggota Direksi tersebut tidak melampaui jumlah anggota Direksi % Sekurang-kurangnya (satu) anggota Dewan Komisaris berdomisili di Indonesia Seluruh anggota Dewan Pengawas berdomisili di % 0.00 Indonesia Paling kurang 50% (lima puluh perseratus) dari jumlah anggota Dewan Komisaris Lebih dari 50% anggota Dewan Pengawas adalah adalah Komisaris Independen % 0.00 Independen 4 Komite Remunerasi dan Nominasi baru dibentuk, Penggantian dan atau pengangkatan Komisaris telah memperhatikan selanjutnya penggantian atau pengangkatan anggota rekomendasi Komite Nominasi atau Komite Remunerasi dan Nominasi dan Dewan Pengawas pada masa yang akan datang akan % 0.00 memperoleh persetujuan dari RUPS. memperhatikan rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi. 5 Komisaris Independen tidak merangkap jabatan kecuali terhadap hal-hal yang telah ditetapkan dalam PBI tentang pelaksanaan GCG bagi Bank Umum, yakni hanya merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif :. pada (satu) lembaga/perusahaan bukan lembaga keuangan; atau 2. yang melaksanakan fungsi pengawasan pada (satu) perusahaan anak bukan Bank yang dikendalikan Bank; dan rangkap jabatan Komisaris Independen sebagai ketua komite paling banyak pada 2 (dua) Ketua Komite pada Bank yang sama % Mayoritas Komisaris tidak saling memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan/ atau Direksi lainnya % 0.00 B. Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris 2.000% Dewan Komisaris telah memastikan terselenggaranya pelaksanaan prinsipprinsip GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi % Dewan Komisaris telah melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi secara berkala maupun sewaktu-waktu, serta memberikan nasihat kepada Direksi % Dalam rangka melakukan tugas pengawasan, Komisaris telah mengarahkan, memantau dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis Bank % Dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan operasional Bank, kecuali dalam hal: penyediaan dana kepada pihak terkait dan hal-hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar Bank dan atau peraturan perundangan yang berlaku dalam rangka melaksanakan fungsi pegawasan % Komisaris Independen tidak merangkap Jabatan pada Lembaga/Perusahaan lain dan atau melaksanakan fungsi pengawasan pada (satu) perusahaan anak bukan Bank yang dikendalikan Bank Tidak ada hubungan keluarga antar anggota Dewan Pengawas dengan anggota Direksi. Prinsip-prinsip GCG telah dilaksanakan namun persyaratan PBI tentang pelaksanaan GCG belum terpenuhi. Dewan pengawas telah melaksanakan pengawasan terhadap tugas dan tanggungjawan Direksi. Dewan Pengawas telah mengarahkan, memantau dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis Dewan Pengawas tidak terlibat dalam pengambilan keputusan Bank, pengambilan keputusan dilakukan oleh Direksi Dewan Komisaris telah memastikan bahwa Direksi telah menindak lanjuti temuan audit dan rekomendasi dari satuan kerja audit intern Bank, auditor eksternal, hasil pengawasan Bank Indonesia dan/atau hasil pengawasan otoritas lainnya. Dewan Komisaris memberitahukan kepada Bank Indonesia paling lama 7(tujuh) hari kerja sejak ditemukan pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang keuangan dan perbankan, dan keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat membahayakan kelangsungan usaha Bank. Dewan Komisaris telah melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara independen Dewan Komisaris telah membentuk Komite Audit, Komite Pemantau Risiko serta Komite Remunerasi dan Nominasi. Pengangkatan anggota Komite, telah dilakukan Direksi berdasarkan keputusan rapat Dewan Komisaris. Dewan Komisaris telah memastikan bahwa Komite yang dibentuk telah menjalankan tugasnya secara efektif. Dewan Komisaris telah memiliki pedoman dan tata tertib kerja termasuk pengaturan etika kerja, waktu kerja dan rapat. Dewan Komisaris telah menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan % % % % % % % Dewan Pengawas secara kontinyu memantau tindaklanjut temuan audit oleh Direksi melalui pertemuan/rapat dengan Direksi Tidak terdapat pelanggaran peraturan perundang undangan yang membahayakan kelangsungan usaha Bank. Dewan Pengawas melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara independen. Telah dibentuk komite-komite Pengangkatan anggota komite dilakukan Direksi berdasarkan hasil rapat Dewan Pengawas. Pedoman tata tertib kerja Dewan Pengawas baru disahkan pada bulan Desember Jam kerja yang ditetapkan telah terpenuhi

2 y y g p tugas dan tanggungjawabnya secara optimal % C. Efektifitas Rapat Dewan Komisaris 2.000% Rapat Komisaris telah diselenggarakan secara berkala, paling kurang 4 (empat) kali dalam setahun dan dihadiri secara fisik atau melalui teknologi telekonfrensi oleh seluruh anggota Dewan Komisaris paling kurang dua kali dalam setahun % Pengambilan keputusan rapat Dewan Komisaris telah dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat atau suara terbanyak dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat % Hasil rapat Komisaris telah dituangkan dalam risalah rapat dan didokumentasikan dengan baik, termasuk dissenting opinions yang terjadi secara jelas % Hasil rapat Dewan Komisaris telah dibagikan kepada seluruh anggota Dewan Komisaris dan pihak yang terkait % Hasil rapat Dewan Komisaris merupakan rekomendasi dan/ atau nasihat yang dapat diimplementasikan oleh RUPS dan/ atau Direksi % Rapat Dewan Pengawas telah dilaksanakan yang tertuang dalam risalah rapat. Pengambilan keputusan dilakukan dengan musyawarah mufakat. Risalah rapat telah didokumentasikan dengan baik Hasil rapat telah dibagikan kepada seluruh anggota Dewan Pengawas dan pihak terkait D. Transparansi, Hubungan Keuangan, Kepengurusan dan Keluarga serta Larangan Dewan Komisaris 2.000% Anggota Dewan Komisaris telah mengungkapkan : Kepemilikan sahamnya yang mencapai 5% (lima perseratus) atau lebih pada yang bersangkutan maupun pada Bank dan perusahaan lain (didalam dan % diluar negeri). Hubungan keuangan dan hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lain, anggota Direksi dan atau Pemegang Saham pengendali % Bank. Remunerasi dan fasilitas lain % pada laporan pelaksanaan GCG : 2 Anggota Dewan Komisaris tidak memanfaatkan Bank untuk kepentingan pribadi, keluarga dan/ atau pihak lain yang merugikan atau mengurangi keuntungan Bank % Anggota Dewan Komisaris tidak mengambil dan atau menerima keuntungan pribadi dari Bank selain Remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS % E. Informasi Fit and Proper Test (F & Test) 2.000% Seluruh anggota Dewan Komisaris memiliki integritas, kompetensi dan reputasi keuangan yang memadai. 2 Seluruh anggota Dewan Komisaris yang berasal dari mantan anggota Direksi atau pejabat Bank atau pihak-pihak yang memiliki hubungan dengan Bank yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen, dan tidak melakukan fungsi pengawasan serta berasal dari Bank sendiri, telah menjalani masa tunggu (cooling of) paling kurang selama (satu) tahun. Seluruh Komisaris Independen tidak ada yang memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan dan hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen. 4 Seluruh anggota Dewan Komisaris telah lulus F&P Test dan telah memperoleh surat persetujuan dari Bank Indonesia. 2 Pedoman dan tata tertib kerja Dewan Pengawas termasuk pengaturan etika kerja, waktu kerja dan rapat belum berjalan maksimal karena baru disahkan pada bulan Desember Anggota Dewan Pengawas tidak memiliki saham Anggota Dewan Pengawas tidak memanfaatkan Bank untuk kepentingan pribadi. Dewan Pengawas hanya menikmati fasilitas yang telah ditetapkan berdasarkan RUPS. Seluruh anggota Dewan Pengawas telah lulus fit & proper test Komposisi & Kompetensi Dewan Pengawas telah sesuai dengan PBI, telah bertindak & mengambil keputusan dengan cukup independen. Sedangkan Rekomendasi Komite Remunerasi & Nominasi akan diminta pada saat penggantian dan atau pengangkatan Komisaris yang akan datang karena sejak Komite tersebut dibentuk belum ada penggantian dan atau pengangkatan Komisaris. Hasil rapat Dewan Pengawas tidak hanya dibagikan kepada anggota Dewan Pengawas saja akan tetapi juga dibagikan kepada semua Pihak Yang Terkait.

3 ASPEK PENILAIAN PERINGKAT : 2 PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI % A. Komposisi, Kriteria dan Independensi Direksi 5.000% 0.06 Jumlah angota Direksi paling kurang (tiga) orang. 2 Seluruh anggota Direksi telah berdomisili di Indonesia Penggantian dan/ atau pengangkatan anggota Direksi telah memperhatikan rekomendasi Komite Nominasi atau Komite Remunerasi dan Nominasi % Mayoritas anggota Direksi telah memiliki pengalaman paling kurang 5(lima) tahun di bidang operasional sebagai Pejabat Eksekutive Bank, kecuali untuk Bank Syariah (minimal 2 tahun) 5 Direksi tidak memiliki rangkap jabatan sebagai Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif pada Bank, perusahaan dan atau lembaga lain kecuali terhadap hal yang telah ditetapkan dalam PBI tentang pelaksanaan GCG Bagi Bank yakni menjadi Dewan Komisaris dalam rangka melaksanakan tugas pengawasan atas penyertaan pada perusahaan anak bukan Bank yang dikendalikan oleh Bank. 6 Anggota Direksi baik secara sendiri-sendiri atau bersama sama tidak memiliki saham melebihi 25% (dua puluh lima perseratus) dari modal disetor pada suatu perusahaan lain. 7 Direksi telah mengangkat anggota Komite, didasarkan pada keputusan rapat Dewan Komisaris. 8 Mayoritas anggota Direksi tidak saling memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua dengan sesama anggota Direksi dan/atau dengan anggota Dewan Komisaris. 9 Anggota Direksi tidak memberikan kuasa umum kepada pihak lain yang mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi Direksi. B. Tugas dan Tanggung Jawab Direksi 5.000% Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan kepengurusan Bank. 2 Direksi mengelola Bank sesuai kewenangan dan tanggung jawabnya sebagaimana diatur di dalam Anggaran Dasar dan peraturan perudang-undangan yang berlaku. Direksi telah melaksanakan prinsip-prinsip GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi % Direksi telah membentuk SKAI, SKMR dan Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Kepatuhan. 5 Direksi telah menindak lanjuti temuan audit dan rekomendasi dari SKAI, auditor eksternal dan hasil pengawasan Bank Indonesia dan/ atau hasil pengawasan otoritas lain % Direksi telah mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada pemegang saham melalui RUPS. 7 Direksi telah mengungkapkan kebijakan-kebijakan Bank yang bersifat strategis di bidang kepegawaian kepada pegawai dengan media yang mudah diakses pegawai. 8 Direksi tidak menggunakan penasehat perorangan dan/ atau jasa profesional sebagai konsultan kecuali untuk proyek yang bersifat khusus, telah didasari oleh kontrak yang jelas meliputi lingkup kerja, tanggung jawab, jangka waktu pekerjaan dan biaya serta konsultan tersebut merupakan pihak independen yang memiliki kualifikasi untuk mengerjakan proyek yang bersifat khusus. 9 Direksi menyediakan data dan informasi yang lengkap, akurat, kini dan tepat waktu kepada Komisaris. 0 Direksi memiliki pedoman dan tata tertib kerja yang telah mencantumkan pengaturan etika kerja, waktu kerja dan pengaturan rapat % 0.05 C. Efektifitas Rapat Direksi 5.000% Direksi telah menetapkan kebijakan dan keputusan strategis melalui mekanisme Direksi BPD Sultra terdiri dari 4 (empat) orang. Semua anggota Direksi berdomisli di Indonesia Komite Nominasi atau Komite Remunerasi dan Nominasi baru terbentuk dan belum pernah dilakukan penggantian Direksi pasca terbentuknya komite. Semua anggota Direksi memenuhi persyaratan 5 tahun sebagai pejabat eksekutif. Semua Anggota Direksi tidak ada yang rangkap jabatan. Semua anggota Direksi tidak memiliki saham pada perusahaan lain. Komite telah terbentuk. Semua Anggota Direksi tidak memiliki hubungan keluarga dengan Direksi atau anggota Dewan Pengawas. Tidak terdapat pengalihan tugas dan fungsi Direksi SKAI, SKMR, Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Kepatuhan telah dibentuk. Tindaklanjut hasil audit, rekomendasi SKAI, auditor eksternal dan hasil pengawasan BI telah ditindaklanjuti. Pelaksanaan Tugas Direksi dipertanggungjawabkan dalam RUPS. Kebijakan Bank yang bersifat strategis dibidang kepegawaian telah disampaikan kepada pegawai melalui media yang dimiliki. Direksi tidak menggunakan jasa penasehat atau profesional sebagai konsultan. Pedoman tata tertib kerja Direksi baru disahkan pada bulan Desember Kebijakan dan keputusan strategis Direksi diputuskan

4 2 Direksi telah menetapkan kebijakan dan keputusan strategis melalui mekanisme rapat Direksi Pengambilan Keputusan Rapat Direksi telah dilakukan berdasarkan musyawarah % 0.0 Kebijakan dan keputusan strategis Direksi diputuskan melalui rapat Direksi. mufakat atau suara terbanyak dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat % 0.0 Hasil rapat Direksi telah dituangkan dalam risalah rapat dan didokumentasikan dengan baik, termasuk pengungkapan secara jelas dissenting opinions yang terjadi dalam rapat Direksi % Setiap keputusan rapat yang diambil Direksi dapat diimplementasikan dan sesuai dengan kebijakan, pedoman serta tata tertib kerja yang berlaku % 0.0 D. Transparansi, Hubungan Keuangan, Kepengurusan dan Keluarga serta Larangan Direksi 5.000% seluruh anggota Direksi telah mengungkapkan : Kepemilikan saham yang mencapai 5% (lima perseratus) atau lebih pada bank yang bersangkutan maupun pada bank dan perusahaan lain (di dalam % dan di luar negeri). Hubungan keuangan dan hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi dan/ atau Pemegang Saham pengendali Bank % Remunerasi dan fasilitas lain % pada laporan pelaksanaan GCG. 2 Direksi tidak mengambil dan atau menerima keuntungan pribadi dari Bank selain Remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS. 4 Anggota Direksi baik secara sendiri sendiri atau bersama sama tidak memiliki saham melebihi 25% (dua puluh lima perseratus) dari modal disetor pada suatu perusahaan lain. Direksi tidak memanfaatkan Bank untuk kepentingan pribadi, keluarga dan atau pihak lain yang merugikan atau mengurangi keuntungan Bank % % % Pedoman dan tata tertib kerja Direksi termasuk pengaturan etika kerja, waktu kerja dan rapat belum berjalan maksimal karena baru disahkan pada bulan Desember Direksi akan memaksimalkan pelaksanaan tindak lanjut temuan audit dan rekomendasi dari SKAI, auditor eksternal dan hasil pengawasan Bank Indonesia dan/ atau hasil pengawasan otoritas lain pada tahun mendatang. Hasil rapat dituangkan dalam risalah dan telah didomumentasikan. Tidak ada Anggota Direksi yang memanfaatkan Bank untuk kepentingan pribadi. Komposisi & Kompetensi Direksi telah sesuai dengan PBI, telah bertindak & mengambil keputusan dengan cukup independen. Sedangkan Rekomendasi Komite Remunerasi & Nominasi akan diminta pada saat penggantian dan atau pengangkatan Direksi yang akan datang karena sejak Komite tersebut dibentuk belum ada penggantian dan atau pengangkatan Direksi. ASPEK PENILAIAN PERINGKAT : KELENGKAPAN DAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE % A. Struktur, Komposisi, Rangkap Jabatan dan Independensi Anggota.% 0.07 Komite KOMITE AUDIT 0.8% Anggota Komite Audit paling kurang terdiri dari seorang Komisaris Independen, seorang dari pihak independen ahli di bidang keuangan atau akuntansi dan seorang dari pihak independen yang memiliki keahlian di bidang hukum atau perbankan % Komite Audit diketuai oleh Komisaris independen % Paling kurang 5% (lima puluh perseratus) anggota komite audit adalah Komisaris Independen dan pihak independen % Anggota Komite Audit memiliki integritas, akhlak dan moral yang baik % Anggota Komite Audit memiliki keahlian sebagaimana yang ditetapkan dalam Peraturan Bank Indonesia tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum.

5 2 KOMITE PEMANTAU RISIKO 0.8% Anggota Komite Pemantau Risiko paling kurang terdiri dari seorang Komisaris Independen, seorang dari pihak independen ahli di bidang keuangan dan seorang dari pihak independen yang ahli di bidang manajemen risiko % Komite pemantau risiko diketuai oleh Komisaris Independen % Paling kurang 5% (lima puluh perseratus) anggota Pemantau Risiko adalah Komisaris Independen dan Pihak Independen % Anggota Komite Pemantau Risiko memiliki integritas, akhlak dan moral yang baik % KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI 0.667% Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi paling kurang terdiri dari seorang Komisaris Independen, seorang Komisaris dan seorang Pejabat Eksekutif yang membawahi sumberdaya manusia atau seorang perwakilan pegawai % Pejabat Eksekutif atau perwakilan pegawai anggota Komite harus memiliki pengetahuan dan mengetahui ketentuan sistem remunerasi dan/atau nominasi % 0.00 serta succession plan Bank... Komite Remunerasi dan Nominasi diketuai oleh Komisaris Independen % Apabila jumlah anggota Komite Remunerasi dan Nominasi ditetapkan lebih dari (tiga) orang maka anggota Komisaris Independen paling kurang berjumlah % 0.00 (dua) orang..5. Apabila Bank membentuk Komite tersebut secara terpisah maka: a. Pejabat Eksekutif atau perwakilan pegawai anggota Komite Remunerasi harus memiliki pengetahuan mengenai sistem remunerasi Bank; dan % 0.00 b. Pejabat Eksekutif anggota Komite Nominasi harus memiliki pengetahuan tentang sistem nominasi dan succession plan Bank % RANGKAP JABATAN ANGGOTA KOMITE.667% Anggota Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko, tidak berasal dari Direksi dari Bank yang sama maupun Bank lain % Rangkap jabatan Pihak Independen pada Bank yang sama, Bank lain dan/atau perusahaan lain telah memperhatikan kompetensi, kriteria independensi, kerahasiaan, kode etik dan pelaksanaan tugas dan tanggungjawab % INDEPENDENSI ANGGOTA KOMITE.667% Seluruh Pihak Independen anggota Komite tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang SahamPengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak % Seluruh Pihak Independen yang berasal dari mantan Anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif yang berasal dari Bank yang sama dan tidak melakukan fungsi pengawas atau pihak-pihak lain yang mempunyai hubungan dengan Bank yang dapat mempengaruhi kemampuan untuk bertindak independen telah menjalani masa tunggu (cooling off) selama 6 (enam) bulan % B. PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNGJAWAB KOMITE.% 0.69 KOMITE AUDIT.% 0.0 Untuk memberikan rekomendasi kepada Dewan Pengawas :.. Komite Audit telah melakukan pemantauan dan mengavaluasi perencanaan dan pelaksanaan audit serta memantau tindak lanjut hasil audit dalam rangka menilai kecukupan pengendalian intern termasuk kecukupan proses pelaporan keuangan % Komite Audit telah mereview : a. pelaksanaan tugas SKAI % 0.00 b. pelaksanaan kesesuaian audit oleh KAP dengan standard audit yang berlaku % 0.00 c. kesesuaian laporan keuangan dengan standard akuntansi yang berlaku; dan % 0.00 d. pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan SKAI, Akuntan Publik dan hasil pengawasan Bank Indonesia % Komite Audit telah memberikan rekomendasi penunjukan Akuntan Publik (KAP) sesuai ketentuan yang berlaku kepada RUPS melalui Dewan Komisaris % KOMITE PEMANTAU RISIKO.% 0.00 Untuk memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris, Komite Pemantau Risiko: a. mengevaluasi kebijakan dan pelaksanaan manajemen risiko; % b. memantau dan mengevaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko % dan Satuan Kerja Manajemen Risiko. Komite Remunerasi dan Nominasi 0.667% 0.06 Anggota Komite Pemantau Risiko memiliki keahlian sebagaimana yang ditetapkan dalam Peraturan Bank Indonesia tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum. Anggota Komite Remunerasi & Nominasi memiliki keahlian sebagaimana yang ditetapkan dalam Peraturan Bank Indonesia tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum. Anggota Komite Remunerasi & Nominasi terdiri dari (tiga) orang dan semuanya independen. Komite tidak terpisah Komite tidak terpisah Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko tidak berasal dari Direksi Bank yang sama maupun Bank lain. Tidak terdapat rangkap jabatan. Pihak independen anggota Komite tidak memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau pemegang saham. Komite Audit baru dibentuk pada tanggal 28 Agustus 2007 sehingga pelaksanaan tugasnya belum maksimal. Komite Audit baru dibentuk pada tanggal 28 Agustus 2007 sehingga pelaksanaan tugasnya belum maksimal. Komite Audit belum memberikan rekomendasi penunjukan Akuntan Publik kepada RUPS melalui Dewan Pengawas karena pelaksanaan Audit nanti pada awal tahun Komite Pemantau Risiko baru dibentuk pada tanggal 28 Agustus 2007 sehingga pelaksanaan tugasnya belum maksimal.

6 .. Komite Remunerasi telah mengevaluasi kebijakan remunerasi bagi: a. Dewan Komisaris dan Direksi dan telah disampaikan kepada RUPS; dan % 0.00 b. Pejabat Eksekutif dan pegawai dan telah disampaikan kepada Direksi % Terkait dengan kebijakan remunerasi, Komite telah mempertimbangkan kinerja keuangan, prestasi kerja individual, kewajaran dengan peer group, dan sasaran dan strategi jangka panjang Bank % Terkait dengan kebijakan nominasi, Komite telah menyusun sistem, serta prosedur pemilihan dan/atau penggantian anggota Dewan Komisaris dan Direksi untuk disampaikan kepada RUPS % Komite Nominasi, telah memberikan rekomendasi calon Komisaris dan/atau Direksi untuk disampaikan kepada RUPS; anggota Dewan % Komite Nominasi, telah memberikan rekomendasi calon Pihak Independen yang dapat menjadi anggota Komite kepada Dewan Komisaris % Komite Remunerasi dan Nominasi baru dibentuk pada tanggal 28 Agustus 2007 sehingga pelaksanaan tugasnya belum maksimal. Komite Remunerasi dan Nominasi baru dibentuk pada tanggal 28 Agustus 2007 sehingga pelaksanaan tugasnya belum maksimal. Komite Remunerasi dan Nominasi baru dibentuk pada tanggal 28 Agustus 2007 sehingga pelaksanaan tugasnya belum maksimal. Komite Remunerasi dan Nominasi baru dibentuk pada tanggal 28 Agustus 2007 sehingga pelaksanaan tugasnya belum maksimal. Komite Remunerasi dan Nominasi baru dibentuk pada tanggal 28 Agustus 2007 sehingga pelaksanaan tugasnya belum maksimal. C. EFEKTIFITAS RAPAT KOMITE.% 0.0 Rapat Komite diselengggarakan sesuai kebutuhan Bank 2 Rapat Komite audit dan Komite Pemantau Risiko paling kurang dihadiri 5% (lima puluh perseratus) dari jumlah anggota termasuk Komisaris Independen dan Pihak Independen. Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi, paling kurang dihadiri 5% (lima puluh satu perseratus) dari jumlah anggota termasuk seorang Komisaris Independen dan Pejabat Eksekutif atau perwakilan pegawai. 4 Keputusan rapat diambil berdasarkan musyawarah mufakat atau suara terbanyak dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat. 5 Hasil risalah rapat wajib dibuat, termasuk pengungkapan perbedaan pendapat (disenting opinions) secara jelas dan wajib didokumentasikan dengan baik. 6 Hasil rapat Komite merupakan rekomendasi yang dapat dimanfaatkan secara optimal oleh Dewan Komisaris. Komite-Komite baru dibentuk oleh Bank tanggal 28 Agustus 2007 sehingga pelaksanaan tugasnya belum maksimal, namun kedepan diharapkan pelaksanaan tugasnya akan menjadi lebih maksimal. 2 Oleh karena Komite-komite tersebut telah dibentuk, maka diharapkan kedepan dapat menunjang pelaksanaan GCG. ASPEK PENILAIAN PERINGKAT : 5 4 BENTURAN KEPENTINGAN % Penanganan Benturan Kepentingan 0.000% Bank memiliki kebijakan, sistem dan prosedur penyelesaian mengenai : % 0.08 a. benturan kepentingan yang mengikat setiap pengurus dan pegawai Bank; b. administrasi, dokumentasi dan pengungkapan benturan kepentingan % 0.08 dimaksud dalam Risalah Rapat. 2 Benturan kepentingan telah diungkapkan dalam setiap keputusan dan terdokumentasi t dengan baik % 0.67 Benturan kepentingan tidak merugikan atau mengurangi keuntungan Bank % 0.67 Saat ini Bank sementara membuat kebijakan, sistem dan prosedur tentang penyelesaian benturan kepentingan dan diusahakan selesai Januari 2008 ini. Akan diusahakan setelah adanya kebijakan, sistem dan prosedur di atas. Belum dapat diukur/dinilai karena belum adanya kebijakan, sistem dan prosedur di atas.

7 Benturan kepentingan belum terungkap secara transparan dalam setiap keputusan karena belum memiliki pedoman dalam hal benturan kepentingan. 2 Pelaksanaan GCG yang efektif diharapkan membawa gelombang perubahan dalam Manajemen untuk lebih transparan dan independen dalam setiap pengambilan keputusan. Saat ini Bank sementara menyusun kebijakan, sistem dan prosedur tersebut dan diusahakan selesai paling lambat akhir Januari Kedepan, penanganan benturan kepentingan akan menjadi bagian dari setiap keputusan dan akan didokumentasikan dengan baik. ASPEK PENILAIAN PERINGKAT : 5 PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN BANK % Pelaksanaan Tugas Fungsi Kepatuhan 5.000% 0.05 Direktur Kepatuhan bertugas a. Memastikan kepatuhan Bank terhadap ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundang undangan yang berlaku, melalui: - menetapkan langkah-langkah yang diperlukan dengan memperhatikan prinsip-prinsip kehati-hatian % memantau dan menjaga agar kegiatan usaha Bank tidak menyimpang dari ketentuan; % memantau dan menjaga kepatuhan Bank terhadap seluruh perjanjian dan komitmen yang dibuat oleh Bank kepada Bank Indonesia dan lembaga otoritas yang berwenang % 0.00 b. Mencegah Direksi Bank atau pimpinan Kantor Cabang Bank Asing agar tidak menempuh kebijakan dan/atau menetapkan keputusan yang menyimpang dari ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku % 0.00 c. Menyampaikan laporan pelaksanaan tugas dan tanggungjawab secara berkala kepada Direktur Utama dengan tembusan kepada Dewan Komisaris atau pihak-pihak yang berwenang sesuai struktur organisasi Bank % % 0.00 d. Penunjukan Direktur Kepatuhan telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku 2 Direksi telah: a. Menyetujui kebijakan kepatuhan Bank dalam bentuk dokumen formal tentang fungsi kepatuhan yang efektif % b. Bertanggungjawab untuk mengkomunikasikan seluruh kebijakan, pedoman, sistem dan prosedur ke seluruh jenjang organisasi terkait % c. Bertanggungjawab untuk menciptakan fungsi kepatuhan yang efektif dan permanen sebagai bagian dari kebijakan kepatuhan Bank secara keseluruhan % Satuan Kerja Kepatuhan telah : a. Independen terhadap satuan kerja operasional; % b. Bertanggung jawab terhadap ketersediaan dan kesesuaian pedoman, sistem dan prosedur seluruh Satuan Kerja dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku, yang kini di seluruh jenjang organisasi % Bank telah: a. Menyediakan sumber daya berkualitas untuk menyelesaikan tugas secara efektif; % b. Menyampaikan laporan pokok pelaksanaan tugas Direktur Kepatuhan dan laporan khusus kepada Bank Indonesia & pihak terkait % Bank telah menerapkan dan memantau kegiatan operasional berdasarkan peraturan yang berlaku dengan menerapkan prinsip kehati-hatian, termasuk terhadap seluruh perjanjian dan komitmen yang dibuat oleh Bank kepada Bank Indonesia dan lembaga otoritas berwenang. Keputusan Direksi melalui pengkajian terlebih dahulu oleh Satuan Kerja Kepatuhan sebelum ditetapkan. Penunjukan dan pengangkatan Direktur Kepatuhan sesuai dengan ketentuan yang berlaku dan dinyatakan lulus fit and proper test oleh Bank Indonesia serta lulus dalam Sertifikasi Manajemen Risiko. Pedoman kerja Direktur Kepatuhan disetujui oleh Direksi dan diketahui oleh Dewan Pengawas. Bagian Kepatuhan Independen terhadap Satuan Kerja Operasional. Bank menyampaikan Laporan Pelaksanaan Tugas Direktur Kepatuhan kepada Direktur Utama setiap bulan termasuk kepada Dewan Pengawas dan Pihak Lainnya serta kepada Bank Indonesia setiap semester. Fungsi Kepatuhan Bank telah berjalan sesuai dengan peraturan yang berlaku, baik Peraturan Bank Indonesia maupun peraturan-peraturan lainnya.

8 ASPEK PENILAIAN PERINGKAT : 6 PENERAPAN FUNGSI AUDIT INTERN % Pelaksanaan Tugas Fungsi Audit Intern 5.000% Direksi bertanggungjawab atas: Terciptanya struktur pengendalaian intern, dan menjamin terselenggaranya fungsi audit intern Bank dalam setiap tingkat manajemen. Tindak lanjut temuan audit intern Bank sesuai dengan kebijakan dan arahan Dewan Komisaris. Tersedianya laporan kegiatan pelaksanaan fungsi audit intern Bank kepada RUPS 2 Bank: Menerapkan fungsi audit intern secara efektif pada seluruh aspek dan unsur kegiatan yang secara langsung diperkirakan dapat mempengaruhi kepentingan Bank dan masyarakat % 0.00 Memiliki Standard Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank (SPFAIB), dengan: - Menyusun Piagam Audit Intern (Internal Audit Charter); % Membentuk Satuan Kerja Audit Intern (SKAI); % Menyusun panduan audit intern % 0.00 Kelembagaan SKAI independen terhadap satuan kerja operasional % 0.00 Melakukan kaji ulang secara berkala atas efektifitas pelaksanaan kerja SKAI dan kepatuhannya terhadap SPFAIB oleh pihak eksternal setiap tahun % 0.00 Menyediakan sumber daya yang berkualitas untuk menyelesaikan tugas secara efektif % Merencanakan dan merealisasikan peningkatan mutu keterampilan sumber daya manusia secara berkala dan berkelanjutan % 0.00 SKAI telah: Melakukan fungsi pengawasan secara independen dengan cakupan tugas yang memadai dan sesuai dengan rencana, pelaksanaan maupun pemantauan hasil audit % 0.00 Melaksanakan tugas sekurang kurangnya meliputi penilaian: - kecukupan sistem pengendalian intern Bank % efektifitas Sistem Pengendaian Intern Bank % kualitas kinerja % 0.00 Melaporkan seluruh temuan hasil pemeriksaan sesuai ketentuan yang berlak % 0.00 Memantau, menganalisis dan melaporkan perkembangan tindaklanjut perbaikan yang dilakukan auditee % 0.00 Menyusun, dan mengkinikan serta sistem dan prosedur kerja secara berkala sesuai ketentuan dan perundangan yang berlaku % 0.00 Tim SKAI telah diikutkan pendidikan Fungsi SKAI telah berjalan secara efektif pada semua aspek dan unsur kegiatan operasional Bank.

9 ASPEK PENILAIAN PERINGKAT : 7 PENERAPAN FUNGSI AUDIT EKSTERN Pelaksanaan Tugas Fungsi Audit Ekstern Dalam pelaksanaan audit laporan keuangan Bank, Bank menunjuk Akuntan Publik dan kantor Akuntan Publik (KAP) yang terdaftar di Bank Indonesia Penunjukan Akuntan Publik dan KAP yang sama oleh Bank tidak lebih dari 5 (lima) tahun buku berturut-turut. Penunjukan Akuntan Publik dan KAP terlebih dahulu memperoleh persetujuan RUPS berdasarkan rekomendasi dari Komite Audit melalui Dewan Komisaris Penugasan Audit kepada Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik sekurangkurangnya memenuhi aspek-aspek : a Kapasitas Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk; b. Legalitas perjanjian kerja; c. Ruang lingkup audit; d. Standar profesional akuntan publik, dan e. Komunikasi Bank Indonesia dengan Kantor Akuntan Publik dimaksud. Akuntan Publik dan KAP yang ditunjuk, telah: a. Menyampaikan hasil audit dan management letter kepada bank tepat waktu b. Mampu bekerja secara independen, memenuhi standard profesional akuntan publik dan perjanjian kerja serta ruang lingkup audit yang ditetapkan % 5.000% % % % % % % % % Fungsi Audit Ekstern telah berjalan sebagaimana mestinya, 2 Dalam rangka pelaksanaan GCG, BPD Sultra akan membicarakan Auditor Ekstern dalam RUPS, untuk menetapkan dan memilih Akuntan yang accountable dan independen. Pemeriksaan Ekstern telah dilakukan oleh pihak yang berkompeten tanpa rekomendasi Komite Audit karena Komite Audit baru dibentuk tanggal 28 Agustus Akuntan publik telah bekerja sesuai dengan prosedur kerja yang telah ditetapkan. ASPEK PENILAIAN PERINGKAT : 8 PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO TERMASUK SISTEM PENGENDALIAN INTERN Pelaksanaan Tugas Fungsi Manajemen Risiko Termasuk System Pengendalian Intern % 7.500% Dewan Komisaris memiliki tugas dan tanggung jawab yang jelas, diantaranya: a. Menyetujui dan mengevaluasi kebijakan manajemen risiko % b. Mengevaluasi tanggungjawab Direksi atas pelaksanaan kebijakan Manajemen risiko % c. Mengevaluasi dan memutuskan permohonan Direksi yang terkait dengan transaksi yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris % Direksi memiliki tugas dan tanggungjawab yang jelas, diantaranya: a. Melakukan kaji ulang terhadap metodologi penilaian risiko, kecukupan implementasi SIM dan ketepatan kebijakan, dan prosedur dan penetapan limit % Dewan Pengawas telah memiliki tugas dan tanggungjawab yang jelas terkait dengan penerapan manajemen risiko

10 b. Menyediakan sumber daya yang berkualitas untuk menyelesaikan tugas pengelolaan risiko yang efektif % c. Merencanakan dan merealisasikan peningkatan mutu keterampilan sumber daya manusia pengelola risiko secara berkala dan berkelanjutan % Bank telah: a. Memiliki kebijakan, prosedur dan penetapan limit risiko % b. Secara efektif mengidentifikasi, mengukur, memantau dan mengendalikan risiko Bank serta memiliki sistem informasi manajemen risiko yang memadai % c. Menerapkan sistem pengendalian intern yang menyeluruh dan handal % Fungsi Manajemen Risiko dan Pengendalian Intern Bank, telah berjalan sesuai dengan aturan dan ketentuan Bank Indonesia. 2 Pengukuran dan pemantauan risiko telah dimiliki Bank untuk meng-identifikasi risiko yang terjadi. ASPEK PENILAIAN PERINGKAT : 9 PENYEDIAAN DANA KEPADA PIHAK TERKAIT (RELATED PARTY ) DAN PENYEDIAAN DANA BESAR (LARGE EXPOSURE ) % Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait dan Penyediaan Dana Besar 7.500% Bank telah: a. Memiliki kebijakan, sistem dan prosedur yang tertulis dan jelas untuk penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar berikut, monitoring dan penyelesaian masalahnya % b. Secara berkala mengevaluasi dan mengkinikan kebijakan, sistem dan prosedur dimaksud agar disesuaikan dengan ketentuan dan perundang undangan yang berlaku % Penerapan penyediaan dana oleh Bank kepada pihak terkait dan atau penyediaan dana besar telah: a. Memenuhi ketentuan Bank Indonesia tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) dan memperhatikan prinsip kehati-hatian maupun perundang undangan yang berlaku % b. Memperhatikan kemampuan permodalan dan penyebaran/diversifikasi portofolio penyediaan dana % Diputuskan manajemen, secara independen tanpa intervensi dari pihak terkait dan atau pihak lainnya % Bank telah menyampaikan laporan secara berkala kepada Bank Indonesia perihal dimaksud secara tepat waktu % 0.09 Bank telah memiliki kebijakan & prosedur tertulis dan jelas untuk penyediaan dana kepada pihak terkait dan dana besar serta telah disesuaikan dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Penyediaan dana kepada pihak terkait atau penyediaan dana besar telah sesuai ketentuan yang berlaku. Pengambilan keputusan dalam penyediaan dana dilakukan secara independen Laporan dimaksud telah disampaikan tepat waktu BPD-Sultra selalu memperhatikan prinsip kehati-hatian dalam hal penyediaan dana terutama kepada Debitur Besar dan belum pernah melanggar atau melampaui BMPK 2 Dalam hal penyediaan dana kepada Debitur Besar BPD-Sultra terlebih dahulu melalui pengkajian dan analisis mendalam yang dilakukan oleh Komite Kredit dengan jenjang dan aturan intern yang ada, sehingga pelaksanaan GCG dapat lebih efektif.

11 ASPEK PENILAIAN PERINGKAT : 0 TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN NON KEUANGAN, LAPORAN PELAKSANAAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE SERTA PELAPORAN INTERNAL A Penerapan Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan Bank telah mentransparansikan kondisi keuangan dan non keuangan kepada stakeholders termasuk Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan telah melaporkannya kepada Bank Indonesia atau stakeholder sesuai ketentuan yang berlaku % 5.000% % Bank wajib dan telah: a. Menyusun dan menyajikan laporan dengan tata cara, jenis dan cakupan sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank % b. Mentransparansikan informasi produk Bank sesuai ketentuan BI tentang tentang transparansi Informasi Produk Bank dan Penggunaan Data Pribadi Nasabah % c. Mentransparansikan tata cara pengaduan nasabah dan penyelesaian sengketa kepada nasabah sesuai ketentuan Bank Indonesia tentang Pengaduan Nasabah dan Mediasi Perbankan % d. Menyampaikan Laporan Tahunan peling tidak kepada: - Bank Indonesia % YLKI % Lembaga Pemeringkat di Indonesia; % Asosiasi Bank-Bank di Indonesia; % LPPI; % (dua) Lembaga Penelitian bidang ekonomi dan Keuangan; % (dua) Majalah Ekonomi dan Keuangan % 0.00 Bank telah mentransparansikan laporan secara tepat waktu dengan cakupan sesuai ketentuan pada homepage Bank, meliputi: a. Laporan Tahunan (keuangan dan non-keuangan)-nya; % b. Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan sekurang-kurangnya dalam (satu) surat kabar berbahasa Indonesia yang memiliki peredaran luas di tempat kedudukan kantor Bank % B Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance 5.000% Bank telah menyusun laporan pelaksanaan GCG dengan isi dan cakupan sekurang-kurangnya sesuai dengan ketentuan yang berlaku % Laporan Pelaksanaan GCG telah: a. Mencerminkan kondisi Bank yang sebenarnya atau sesuai hasil self assesment Bank b. Dilampiri hasil self assesment Bank Dalam hal terdapat perbedaan Predikat dalam penilaian hasil self assesment dengan hasil pengawasan/pemeriksaan Bank Indonesia, Bank: a. Merevisi Nila Komposit dan Predikat hasil self assesment dimaksud kepada publik melalui Laporan Keuangan Publikasi pada periode terdekat. b. Menyampaikan revisi hasil self assesment GCG Bank secara lengkap kepada Bank Indonesia % Bank telah menyampaikan laporan pelaksanaan GCG sekurang-kurangnya kepada pihak-pihak: a. Bank Indonesia; % 0.00 b. YLKI; % 0.00 c. Lembaga Pemeringkat di Indonesia; % 0.00 d. Asosiasi Bank-Bank di Indonesia; % 0.00 e. LPPI; % 0.00 f. 2 (dua) Lembaga Penelitian bidang Ekonomi dan Keuangan; % 0.00 g. 2 (dua) Majalah Ekonomi dan Keuangan % Bank telah menyajikan laporan pelaksanaan GCG dalam homepage secara tepat waktu % 0.00 C Kecukupan Pelaporan Internal 5.000% Tersedianya pelaporan internal yang lengkap dan didukung oleh SIM yang handal % Tersedianya informasi yang cukup, akurat, dan tepat waktu % 0.0 Laporan keuangan telah dipublikasikan secara triwulanan melalui media yang ditetapkan dan telah dlaporkan kepada Bank Indonesia. Laporan Pelaksanaan GCG baru akan dilaporkan dan akan disampaikan kepada semua pihak yang dimaksud pada saat kewajiban penyampaian Laporan tahun Sistem Informasi Manajemen Bank cukup memadai

12 Terdapat sistem informasi yang memadai yang didukung oleh sumber daya manusia yang kompeten % Terdapat IT security system yang memadai % 0.0 Informasi cukup memadai dan didukung oleh sumberdaya yang baik. IT Security Sistem cukup memadai Penyampaian dan penyajian laporan keuangan BPD Sultra telah dilaksanakan sesuai ketentuan yang berlaku. 2 Laporan pelaksanaan GCG untuk pertama kalinya adalah posisi Desember 2007 sedangkan pelaporan internal dan Sistem Informasi manajemen Bank telah lengkap dan akurat. ASPEK PENILAIAN PERINGKAT : RENCANA STRATEGIS BANK % 5.000% Rencana strategis Bank telah disusun dalam bentuk Rencana Korporasi (corporate plan) dan Rencana Bisnis (business plan) sesuai dengan visi dan misi Bank % Rencana Bisnis Bank (business plan) telah disusun secara realistis, komprehensif, terukur (achieable), memperhatikan prinsip kehati-hatian dan responsif terhadap perubahan internal dan eksternal % Rencana Korporasi dan Bisnis disusun oleh Direksi dan disetujui oleh komisaris % Direksi telah: a. Mengkomunikasikan Rencana Korporasi (corporate plan) dan Rencana Bisnis Bank (business plan) kepada pemegang saham pengendali dan ke seluruh jenjang yang ada pada Bank; % b. Melaksanakan Rencana Bisnis Bank (corporate plan) secara efektif % Penyusunan dan penyampaian Rencana Bisnis (corporate plan) Bank: a. Berpedoman pada ketentuan Bank Indonesia tentang Rencana Bisnis Bank (corporate plan); % b. Memperhatikan tingkat risiko komposit Risk Kontrol System (RCS) - strategic Risk; % c. Memperhatikan faktor eksternal dan faktor internal yang mempengaruhi kelangsungan usaha Bank; % d. Memperhatikan prinsip kehati-hatian serta prinsip perbankan yang sehat; % Komisaris telah melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan Rencana Bisnis (corporate plan) % Bank akan senantiasa melakukan evaluasi rencana bisnis secara berkala. Rencana korporate dan rencana bisnis telah disusun sesuai dengan visi dan misi BPD-Sultra. Penyusunan Rencana Bisnis Bank telah memperhatikan prinsip kehati-hatian dan perubahan internal dan eksternal.