BAGIAN ANGGARAN 089 LAPORAN BULANAN REALISASI ANGGARAN PERWAKILAN BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PROVINSI SULAWESI SELATAN BULAN JANUARI 2012 JALAN TAMALANREA RAYA NOMOR 3 BTP MAKASSAR 90245
BAGIAN ANGGARAN 089 LAPORAN BULANAN REALISASI ANGGARAN PERWAKILAN BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PROVINSI SULAWESI SELATAN BULAN JANUARI 2012 NOMOR : LAP 782/PW21/1/2012 TANGGAL : 28 Februari 2012 JALAN TAMALANREA RAYA NOMOR 3 BTP MAKASSAR 90245
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PERWAKILAN PROVINSI SULAWESI SELATAN Jl. Tamalanrea Raya No. 3 Bumi Tamalanrea Permai (BTP) Makassar Telepon 0411-590591 Fax : 0411-590595 Po-Box : 176 Nomor : LAP-297/PW21/1/2013 13 Februari 2013 Lampiran : Satu berkas Hal : Laporan Bulanan Realisasi Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan Bulan Januari 2013 Yth. Sekretaris Utama BPKP c.q. Kepala Biro Keuangan di Jakarta Bersama ini disampaikan Laporan Bulanan Realisasi Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan Bulan Januari 2013 dengan pokok-pokok sebagai berikut: I. Realisasi Anggaran Belanja II. Realisasi Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) III. Neraca IV. Ekualisasi Laporan Realisasi Anggaran dan Neraca dengan Laporan BMN V. Lain-lain I. REALISASI ANGGARAN BELANJA Alokasi Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan yang disediakan dalam DIPA Nomor SP-089.01.2.450624-00/AG/2013 tanggal Tahun Anggaran 2013 adalah sebesar Rp19.812.237.000,00 yang terdiri dari: No. Kode Program/Kegiatan Anggaran (Rp) 1 Program Dukungan Manajemen Dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya 089.01.01 BPKP 14.509.251.000 3676 Fasilitas Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP 14.509.251.000 3676.002 Laporan Kegiatan Pengelolaan Sumber Daya Pengawasan 2.150.533.000 3676.994 Layanan Perkantoran 12.358.718.000 2 089.01.02 Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur BPKP 300.000.000 3678 Pengadaan dan Penyaluran Sarana dan Prasarana Perwakilan BPKP 300.000.000 3678.996 Perangkat Pengolah Data dan Komunikasi 100.000.000 3678.997 Peralatan dan Fasilitas Perkantoran 100.000.000 3678.998 Gedung/Bangunan 100.000.000 3 089.01.06 Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah 5.002.986.000 3689 Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP K/L Bidang dan Investasi-SPIP 38.347.000 3689.003 Peserta Diklat SPIP 38.347.000 Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan 3701 Pembinaan Penyelenggaraan SPIP 4.964.639.000 3701.001 Laporan Hasil Pengawasan 4.964.639.000 JUMLAH ANGGARAN DIPA 19.812.237.000 1
Jumlah Realisasi Anggaran Belanja (netto) sampai dengan bulan Januari 2013 pada Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan adalah sebesar Rp653.457.184,00 atau 3,30% dari dana yang tersedia dalam DIPA sebesar Rp19.812.237.000,00. Tidak terdapat hambatan signifikan berkaitan dengan capaian realisasi anggaran bulan berjalan. Realisasi anggaran (netto) yang bersumber dari DIPA sampai dengan bulan Januari 2013 pada Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan sebesar Rp653.457.184,00 atau 3,30% dari dana yang tersedia dalam DIPA sebesar Rp19.812.237.000,00 dengan rincian sebagai berikut: BELANJA ANGGARAN REALISASI NETTO SISA (NETTO) (Rp) Rp % (Rp) 1. Belanja Pegawai 10.257.719.000 619.938.229 6,04 9.637.780.771 2. Belanja Barang 9.231.738.000 33.518.955 0,36 9.198.219.045 3. Belanja Modal 322.780.000 - - 322.780.000 Total 19.812.237.000 653.457.184 3,30 19.158.779.816 Realisasi Belanja Pegawai (netto) sebesar Rp619.938.229,00 atau 6,04% dari dana yang tersedia dalam DIPA sebesar Rp10.257.719.000,00, dengan rincian sebagai berikut: BELANJA PEGAWAI ANGGARAN REALISASI NETTO (Rp) Rp % 1. Belanja Gaji dan Tunjangan PNS 9.828.722.000 619.938.229 6,31 2. Belanja Lembur 141.576.000 - - 3. Belanja Pegawai Transito 287.421.000 - - Total 10.257.719.000 619.938.229 6,04 Realisasi anggaran belanja barang (netto) sebesar Rp33.518.955,00 atau 0,36% dari dana yang tersedia dalam DIPA sebesar Rp9.231.738.000,00 dengan rincian sebagai berikut: 2
BELANJA BARANG ANGGARAN REALISASI NETTO (Rp) Rp % 1. Belanja Barang Operasional - Belanja Keperluan Perkantoran 764.385.000-0,00 - Belanja untuk Menambah Daya Tahan Tubuh 60.000.000-0,00 - Belanja Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat 30.000.000-0,00 - Honor yang Terkait Operasional Satuan Kerja 141.730.000-0,00 - Belanja Barang Operasional Lainnya 61.172.000-0,00 - Honor Terkait Output Kegiatan 9.875.000-0,00 - Belanja Barang Non Operasional Lainnya 1.500.351.000-0,00 Sub Jumlah 2.567.513.000 0 0,00 2. Belanja Jasa - Belanja Langganan Listrik 206.748.000 33.518.955 16,21 - Belanja Langganan Telepon 59.400.000-0,00 - Belanja Langganan Air 6.000.000-0,00 - Belanja Jasa Profesi 37.500.000-0,00 Subjumlah 309.648.000 33.518.955 10,82 3. Belanja Pemeliharaan - Belanja Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan 453.720.000-0,00 - Belanja Biaya Pemeliharaan Peralatan dan Mesin 316.036.000-0,00 Sub Jumlah 769.756.000 0 0,00 4. Belanja Perjalanan Dinas Dalam Negeri - Belanja Perjalanan Biasa 5.584.821.000-0,00 Subjumlah 5.584.821.000 JUMLAH 9.231.738.000 33.518.955 0,36 Realisasi anggaran belanja modal sebesar Nihil dari dana yang tersedia dalam DIPA sebesar Rp322.780.000,00 dengan rincian sebagai berikut: BELANJA MODAL ANGGARAN REALISASI NETTO (Rp) Rp % 1. Layanan Perkantoran 22.780.000 - - 2. Perangkat Pengolah Data dan Komunikasi 100.000.000 - - 3. Peralatan dan Fasilitas Perkantoran 100.000.000 2. Gedung/Bangunan 100.000.000 - - Total 322.780.000 - - Realisasi anggaran belanja yang berasal dari DIPA sampai dengan Januari 2013 dirinci menurut program adalah sebagai berikut: bulan Kode 089.01.01 Uraian Program Program Dukungan Manajemen Dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya BPKP Anggaran Realisasi (Netto) (Rp) Rp % 14.509.251.000 653.457.184 4,50 089.01.02 Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur BPKP 300.000.000-0,00 089.01.06 Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan Sistem 5.002.986.000-0,00 Pengendalian Intern Pemerintah Jumlah 19.812.237.000 653.457.184 3,30 Laporan Realisasi Anggaran Belanja Satuan Kerja melalui KPPN dan BUN untuk bulan yang berakhir 31 Januari 2013 dapat dilihat pada Lampiran 1a. 3
Laporan Realisasi Pengembalian Belanja Satuan Kerja melalui KPPN dan BUN untuk bulan yang berakhir 31 Januari 2013 dapat dilihat pada Lampiran 1b. Laporan Kinerja Satuan Kerja untuk bulan yang berakhir 31 Januari 2013 dapat dilihat pada Lampiran 1c. II. REALISASI PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK Realisasi PNBP sampai dengan bulan Januari 2013 pada Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan sebesar Rp3.573.940,00. Pada Tahun Anggaran 2013 estimasi pendapatan tidak dianggarkan dalam DIPA. Rincian realisasi PNBP sebagai berikut: Uraian ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp) 1. Pendapatan dari Pemanfaatan BMN - 3.573.940-2. Pendapatan lain-lain - - - Jumlah Pendapatan dan Hibah (%) - 3.573.940 - Pendapatan dari Pemanfaatan BMN sebesar Rp3.573.940,00 adalah merupakan pendapatan sewa rumah dinas dari pegawai penghuni rumah dinas yang dipotong langsung dari gaji pegawai melalui KPPN. Pendapatan lain-lain sebesar Rp0,00 berasal dari penerimaan kembali persekot/uang muka gaji sebesar Rp0,00 dan pendapatan anggaran lain-lain sebesar Rp0,00. Laporan Realisasi Anggaran Pendapatan Negara dan Hibah Satuan Kerja melalui KPPN dan BUN untuk bulan yang berakhir 31 Januari 2013 dapat dilihat pada Lampiran 2. III. NERACA Jumlah aset per 31 Januari 2013 adalah sebesar Rp51.981.412.926,00 yang terdiri dari aset lancar sebesar Rp605.103.941,00, Rp51.376.308.985,00. aset tetap sebesar Jumlah kewajiban per 31 Januari 2013 adalah sebesar Rp500.000.000,00 yang merupakan uang muka dari KPPN. Jumlah ekuitas dana per 31 Januari 2013 adalah sebesar Rp51.481.412.926,00 yang terdiri dari ekuitas dana lancar sebesar Rp105.103.941,00 dan ekuitas dana investasi sebesar Rp51.481.412.926,00. Neraca Tingkat Satuan Kerja per 31 Januari 2012 dapat dilihat pada Lampiran 3. IV. EKUALISASI LAPORAN REALISASI ANGGARAN DAN NERACA DENGAN LAPORAN BMN Ekualisasi LRA dengan Laporan BMN dimaksudkan untuk memastikan bahwa semua transaksi yang berasal dari realisasi anggaran belanja bulan berjalan yang berkaitan dengan perolehan dan/atau penambahan aset tetap, telah dilakukan perekaman seperlunya dalam SABMN. 4
A. Ekualisasi LRA dengan Laporan BMN Realisasi Belanja Modal bulan berjalan: Tanah Rp 0,00 Peralatan dan Mesin Rp 0,00 Gedung dan Bangunan Rp 0,00 Jalan, Jaringan, dan Irigasi Rp 0,00 Konstruksi Dalam Pengerjaan Rp 0,00 Jumlah Rp 0,00 Mutasi penambahan SABMN bulan berjalan yang berasal dari transaksi: Pembelian Rp 0,00 Pengembangan Rp 0,00 Penyelesaian Pembangunan Rp 0,00 Transfer Masuk Rp 0,00 Jumlah Rp 0,00 Perbedaan Rp 0,00 B. Ekualisasi Neraca SAI dengan Neraca BMN 1) Saldo Aset Tetap menurut Neraca SAI per 31 Januari 2013 Tanah Rp 35.795.076.000,00 Peralatan dan Mesin Rp 4.143.153.385,00 Gedung dan Bangunan Rp 11.130.529.600,00 Jalan, Jaringan, dan Irigasi Rp 307.550.000,00 Jumlah Rp 51.376.308.985,00 2) Saldo Aset Tetap menurut Neraca BMN per 31 Januari 2013 Tanah Rp 35.795.076.000,00 Peralatan dan Mesin Rp 4.143.153.385,00 Gedung dan Bangunan Rp 11.130.529.600,00 Irigasi Rp 107.550.000,00 Jaringan Rp 200.000.000,00 Jumlah Rp 51.376.308.985,00 Perbedaan Rp 0,00 Laporan BMN Tingkat Satuan Kerja per 31 Januari 2013 dapat dilihat pada Lampiran 4a. Neraca BMN per 31 Januari 2013 dapat dilihat pada lampiran 4b. 5
V. LAIN-LAIN A. Rekonsiliasi dengan KPPN Unit kerja telah melakukan rekonsiliasi realisasi anggaran dengan KPPN Makassar II pada tanggal 11 Februari 2013 sesuai Berita Acara Rekonsiliasi terlampir. B. Pengiriman Arsip Data Komputer (ADK) ADK berupa file pengiriman dari UAPPA-W ke UAPPA-E1, untuk satuan kerja, telah dikirim melalui e-mail pada tanggal 11 Februari 2013 (bukti pengiriman terlampir). C. Pengiriman Laporan Realisasi Anggaran dalam rangka penyusunan APBN Menindaklanjuti surat Direktur Jenderal Anggaran Departemen Keuangan Nomor S-360/AG/2007 tanggal 22 Maret 2007 tentang Permintaan Laporan Realisasi Anggaran Kementerian Negara/Lembaga dalam Rangka Penyusunan APBN, telah dilakukan pengiriman LRA pada tanggal 11 Februari 2013. D. Unit Akuntansi Susunan Organisasi Unit Akuntansi Pembantu Pengguna Anggaran/Barang Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan tahun anggaran 2011 ditetapkan sesuai SK Kepala Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan Nomor SK- 15/PW21/1/2013 tanggal 7 Januari 2013. Atas perhatian dan kerja sama Saudara, kami ucapkan terima kasih. Kepala Perwakilan Hamonangan Simarmata NIP 19551204 198510 1 001 6