Lampiran 1. Rasio PEARLS DESKRIPSI PEARLS AREA PEARLS DESKRIPSI IDEAL P1 Dana cadangan resiko / Pinjaman lalai > 12 100% bulan P2 Dana cadangan resiko / Pinjaman lalai 1-12 35% bulan P3 Total pemutihan (charge-off) pinjaman lalai 100% P > 12 bulan P4 Pemutihan pinjaman tahunan Minimal P5 Total pinjaman macet yang berhasil ditagih / Total pinjaman macet yang sudah diputihkan 100% P6 Solvabilitas (ketersediaan uang untuk > 100% memenuhi kewajiban) E1 Portofolio pinjaman bersih / Total aset 70-80% E2 Investasi likuid / Total aset Maks 20% E3 Investasi keuangan / Total aset Maks 10% E4 Investasi non-keuangan / Total aset 0% E E5 Simpanan non-saham / Total aset 70-80% E6 Pinjaman dari pihak eksternal / Total aset Maks 5% E7 Modal saham anggota / Total aset 10-20% E8 Modal lembaga / Total aset Min 10% E9 Modal lembaga / Total aset Min 10% A1 Total pinjaman lalai / Total pinjaman kotor < 5% A2 Total aset yang tidak menghasilkan / Total < 5% A aset A3 Modal lembaga bersih & modal transit + > 200% liabilitas tak berbunga / Aset tidak menghasilkan R1 Pendapatan bersih dari portofolio pinjaman / Rata-rata portofolio pinjaman bersih Entrepreneurial rate R2 Total pendapatan dari investasi likuid / Rata-rata investasi likuid pasar R3 Total pendapatan dari investasi keuangan / R Rata-rata investasi keuangan pasar R4 Total pendapatan dari investasi non Lebih besar keuangan / Rata-rata investasi non dari R1 keuangan R5 Total biaya bunga simpanan non saham / Rata-rata simpanan non saham 61 pasar > tingkat
L S R6 Total biaya bunga pinjaman dari pihak eksternal / Rata-rata pinjaman dari pihak eksternal Total SHU dibagikan (BJS) simpanan 62 inflasi pasar R7 saham / rata-rata simpanan saham anggota pasar > R5 R8 Total margin pendapatan kotor / Rata-rata Variasi total aset terkait R9, R11, R12 R9 Total beban operasi / Rata-rata total aset 5% R10 Total beban provisi pinjaman lalai / Ratarata Tergantung total aset pinjaman lalai R11 Pendapatan atau biaya lain-lain / Rata-rata Minimal total aset R12 Laba bersih / Rata-rata total aset Terkait E9 L1 Investasi jangka pendek + Aset likuid Min 15% hutang jangka pendek / Simpanan non saham L2 Cadangan likuiditas / Simpanan non saham 10% L3 Aset likuid tidak menghasilkan / Total aset < 1% S1 Pertumbuhan portofolio pinjaman anggota Tergantung E1 S2 Pertumbuhan investasi likuid Tergantung E2 S3 Pertumbuhan investasi keuangan Tergantung E3 S4 Pertumbuhan investasi non keuangan Tergantung E4 S5 Pertumbuhan simpanan non saham Tergantung E5 S6 Pertumbuhan pinjaman dari pihak ketiga Tergantung E6 S7 Pertumbuhan simpanan saham Tergantung E7 S8 Pertumbuhan modal lembaga Tergantung E8 S9 Pertumbuhan modal lembaga bersih Tergantung E9 S10 Pertumbuhan anggota > 12% S11 Pertumbuhan total aset > inflasi Sumber: Richardson (2002, dalam Munaldi, 2006: 28-32)
Lampiran 2. Daftar Pertanyaan Wawancara DAFTAR PERTANYAAN WAWANCARA Selamat (pagi/siang/sore), nama saya Saputra. Saya mahasiswa Universitas Katolik Widya Mandala Surabaya, yang sedang melakukan studi praktik kerja di Credit Union Pukat Swadaya Sejahtera (CUPSS). Saya mohon Bapak/Ibu berkenan meluangkan sekitar 10-15 menit dari waktu Bapak/Ibu. Saya akan menanyakan kepada Bapak/Ibu beberapa pertanyaan tentang pengelolaan keuangan rumah tangga Bapak/Ibu, lembaga keuangan di mana Bapak/Ibu menjadi customer, dan tentang menjadi anggota CUPSS. Saya harap Bapak/Ibu menganggap semua pertanyaan tersebut sebagai upaya perbaikan dan perkembangan CUPSS, di mana Bapak/Ibu menjadi pemilik-anggota. Manajemen Keuangan Keluarga 1) Apa dan dari mana saja penghasilan yang diperoleh oleh keluarga Bapak/Ibu? 2) Bagaimana penghasilan tersebut didistribusikan ke masing-masing anggota keluarga Bapak/Ibu? 3) Apa saja jenis pengeluaran keluarga Bapak/Ibu yang didanai dari penghasilan tersebut? 4) Siapa yang mengelola penghasilan/pengeluaran keluarga Bapak/Ibu? Apakah hanya dikelola oleh satu individu, misal: Bapak/Ibu sendiri, atau tiap-tiap individu dalam keluarga diberi kebebasan mengelola keuangannya? 63
5) Apakah terdapat Anggaran Pendapatan dan Belanja Keluarga di keluarga Bapak/Ibu untuk mengelola keuangan keluarga Bapak/Ibu? (Jika jawaban Ya, dilanjutkan ke pertanyaan berikut, jika Tidak dilanjutkan ke pertanyaan nomor 8 di bagian lembaga keuangan) 6) Siapa yang membuat Anggaran Pendapatan dan Belanja Keluarga di keluarga Bapak/Ibu? 7) Apakah pos-pos di dalam Anggaran Pendapatan dan Belanja Keluarga dibuat skala prioritas tiap pos, terutama pos pengeluaran? Lembaga Keuangan 8) Apakah Bapak/Ibu menginvestasikan sisa penghasilan keluarga Bapak/Ibu dalam bentuk produk-produk keuangan yang ditawarkan lembaga keuangan, misal:dalam bentuk tabungan, premi asuransi, atau reksadana? 9) Apakah setiap anggota Bapak/Ibu juga menggunakan produk keuangan seperti tabungan, premi asuransi, atau reksadana? 10) Apa produk keuangan yang Bapak/Ibu atau anggota keluarga lain gunakan (tabungan/premi asuransi/reksadana), dan di mana Bapak/Ibu menginvestasikan bagian penghasilan dalam produk keuangan? 11) Kapan biasanya Bapak/Ibu atau anggota keluarga lain menginvestasikan bagian penghasilan dalam bentuk produk keuangan tersebut? Apakah pengeluaran terkait produk keuangan merupakan prioritas Bapak/Ibu? Apakah pengeluaran tersebut juga dianggarkan Bapak/Ibu (jika terdapat anggaran)? 64
_ 12) Apa alasan/motif Bapak/Ibu menginvestasikan sebagian penghasilan dalam produk keuangan, berupa tabungan, premi asuransi atau reksadana? 13) Apakah Bapak/Ibu pernah melakukan pinjaman? 65 (Jika Ya dilanjutkan ke pertanyaan nomor 15, jika Tidak dilanjutkan ke pertanyaan nomor 14, kemudian dilanjutkan ke pertanyaan nomor 19 di bagian anggota credit union) 14) Mengapa Bapak/Ibu belum pernah melakukan pinjaman? 15) Kapan Bapak/Ibu biasanya melakukan pinjaman? Untuk apa pinjaman tersebut? _ 16) Kepada siapa Bapak/Ibu melakukan pinjaman? Mengapa Bapak/Ibu meminjam kepada pihak tersebut? 17) Apa saja pertimbangan Bapak/Ibu terkait pinjaman?
18) Bagaimana Bapak/Ibu melunasi pokok pinjaman dan bunga tersebut? Menjadi anggota CUPSS 19) Bagaimana latar belakang Bapak/Ibu menjadi pemilik-anggota Credit Union Pukat Swaya Sejahtera? 20) Apakah Bapak/Ibu pernah mengikuti pendidikan/pelatihan yang diadakan CUPSS, terutama pendidikan dasar? (Baik jawaban Ya atau Tidak dilanjutkan pertanyaan berikut) 21) Apakah yang Bapak/Ibu ketahui dan pahami tentang credit union terutama tentang hak dan kewajiban menjadi anggota credit union? 22) Sudahkah Bapak/Ibu melakukan seluruh hak dan kewajiban menjadi anggota credit union? (Jika jawaban pertanyaan nomor 10 antara lain tabungan di CU dan Bank, lanjutkan ke pertanyaan berikut) 23) Apakah bagian penghasilan Bapak/Ibu yang diinvestasikan dalam bentuk tabungan di CUPSS lebih besar nominalnya dibanding produk keuangan lembaga keuangan lainnya? Mengapa? 66
(Jika jawaban pertanyaan nomor 16 antara lain melakukan pinjaman kepada CUPSS dan Bank, lanjutkan ke pertanyaan berikut) 24) Apakah Bapak/Ibu lebih sering meminjam di CUPSS dibanding pihak lain? Mengapa? 25) Apakah total pinjaman Bapak/Ibu di CUPSS lebih banyak dibanding pinjaman kepada pihak lain? Mengapa? Terima kasih kepada Bapak/Ibu atas waktunya. Tuhan memberkati. 67 Nama Responden Alamat : :