UNIVERSITAS DR. SOETOMO SURABAYA LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN PENERIMAAN SPP MAHASISWA DAN PENGELUARAN UNIVERSITAS TAHUN AKADEMIK 2013 / 2014 Periode 1 September 2013 Sampai Dengan Agustus 2014 Dengan Pembanding Tahun Akademik 2012 / 2013 (Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) URAIAN T.A 2013 / 2014 T.A 2012 / 2013 (Rp.) (Rp.) I Saldo Awal (1.022.744.957) (615.373.087) A. PENERIMAAN 1 Penerimaan dari Mahasiswa (Periode September 2012 s/d Agustus 2013) 2 Penerimaan dari Mahasiswa (Periode Februari 2013 s/d Agustus2014 13.265.453.475 5.197.731.000 9.430.440.228 3.400.628.000 3 Penerimaan Kemahasiswaan 1.434.767.500 1.308.200.000 4 Penerimaan Mahasiswa Pasca Sarjana - 1.264.940.000 5 Jasa Bank / Jasa Giro 35.480.730 33.953.594 Jumlah Penerimaan 19.933.432.705 15.438.161.822 B. PENGELUARAN 1 Operasional Universitas (rutin D3, S1, dan S2) 15.561.023.478 11.246.262.033 2 Operasional Pascasarjana - 963.455.597 3 Beban Pajak dan Administrasi Bank 9.517.614 7.626.718 4 Kemahasiswaan 1.378.767.500 1.308.200.000 Jumlah Pengeluaran 16.949.308.592 13.525.544.348 C. Dana Operasional YPCU 3.637.965.657 2.319.989.344 II Selisih Penerimaan dan Pengeluaran (A-B-C) (653.841.544) (407.371.870) MINUS DANA TAHUN AKADEMIK 2013 / 2014 (1.676.586.501) (1.022.744.957) Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan
UNIVERSITAS DR. SOETOMO SURABAYA LAPORAN ARUS KAS TAHUN AKADEMIK 2013 / 2014 Periode 1 September 2013 Sampai Dengan 31 Agustus 2014 Dengan Pembanding Tahun Akademik 2013 / 2014 (Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) URAIAN No. Catatan T.A 2013/2014 T.A 2012/2013 (Rp.) (Rp.) SALDO AWAL (1.022.744.957) (615.373.087) A. KAS PENERIMAAN DANA 2 - Mahasiswa 2.1 19.897.951.975 14.139.268.228 - SPP/UDP, Herregistrasi & BNI 13.265.453.475 - KKN 268.350.000 - Wisuda 1.080.567.500 - Undangan 29.850.000 - SPP Kebidanan 56.000.000 - Mahasiswa Baru T.A 2013 / 2014 5.197.731.000 Jumlah 19.897.951.975 - Setor Mahasiswa (Pascasarjana) 2.2-1.264.940.000 - Setor Penerimaan jasa Perbankan 2.3 - PT. BNI (Persero), Tbk - Giro ac. 00211-01-000751-30-9 35.480.730 33.953.594 Jumlah Jumlah Penerimaan 19.933.432.705 15.438.161.822 B. KAS PENGELUARAN DANA 3 - Kegiatan Universitas S1 TA 2013 / 2014 3.1 15.561.023.478 11.246.262.033 - Kegiatan Pasca Sarjana 3.2-963.455.597 - Kemahasiswaan (KKN dan Wisuda D3, S1 dan S2) 3.3 1.378.767.500 1.308.200.000 - Beban Administrasi Bank dan Pajak Penghasilan (PPh) 3.5 9.517.614 7.626.718 Jumlah Pengeluaran 16.949.308.592 13.525.544.348 C. YAYASAN PENDIDIKAN CENDEKIA UTAMA (YPCU) 3.4 3.637.965.657 2.319.989.344 Kas & Setara Kas (1.676.586.501) (1.022.744.957) Setara Kas Akhir periode (1.676.586.501) (1.022.744.957) Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan
UNIVERSITAS DR. SOETOMO URAIAN HASIL AUDIT LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN PENERIMAAN DAN PENGELUARAN DANA TAHUN AKADEMIK 2013 / 2014 (Periode 1 September 2013 s/d 31 Agustus 2014) I. Data Umum I.I Riwayat Pendirian Yayasan pertama kali didirikan pada tanggal 5 Juli 1978, berdasarkan Akta Pendirian nomor 18 dihadapkan Notaris R. Soebiono Danoesastro dengan nama YAYASAN PENDIDIKAN SATYA TATPARA ADHIKARA dan berkedudukan di Surabaya dengan tujuan pendirian yayasan adalah bekerja dalam lapangan pendidikan dan pengajaran. Yayasan mengalami beberapa kali perubahan dalam hal susunan pengurus maupun anggaran dasarnya. Berdasarkan Akte Notaris Djoko Soepadmo, S.H. Nomor 41 tanggal 8 Maret 1985 terdapat perubahan anggaran dasar dan nama yayasan. Nama yayasan berdasarkan akte Notaris tersebut diubah menjadi YAYASAN PENDIDIKAN PUTERA NUSANTARA Berdasarkan Akte Notaris Djoko Soepadmo, S.H. Nomor 67 tanggal 8 Juli 1986 yayasan dilakukan perubahan. Nama yayasan berdasarkan akte tersebut diubah menjadi YAYASAN PENDIDIKAN DOKTER SOETOMO. Nama yayasan berubah menjadi Yayasan Pendidikan Cendekia Utama dengan akta notaris Djoko Soepadmo, S.H. nomor 150 tanggal 23 Juli 1986. Berdasarkan Akte Notaris Miftachul Machsun, S.H., Notaris di Surabaya, Nomor 10 tanggal 23 September 2008 tentang pernyataan keputusan rapat telah memutuskan menyetujui secara aklamasi (dengan suara bulat) tentang: 1. Pertama, menyesuaikan anggaran dasar Yayasan Pendidikan Cendekia Utama dengan ketentuan Undang-Undang nomor 16 Tahun 2001 tentang Yayasan juncto perubahannya yang termuat dalam Undang-Undang Nomor 28 Tahun 2004. 2. Kedua, mengubah susunan anggota Dewan Pembina, Dewan Pengurus dan Dewan Pengawas, dengan cara memberhentikan dengan hormat sebagian anggota, sekaligus mengangkat anggota 4
UNIVERSITAS DR. SOETOMO URAIAN HASIL AUDIT LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN PENERIMAAN DAN PENGELUARAN DANA TAHUN AKADEMIK 2013 / 2014 (Periode 1 September 2013 s/d 31 Agustus 2014) yang baru, sehingga susunan keanggotaan Pembina, Pengurus dan Pengawas Yayasan menjadi sebagaimana yang tercantum dibawah ini: a. Pembina: Ketua Wakil Ketua Anggota b. Pengurus Ketua Sekretaris Bendahara : Tn. Drs. H. Eddy Yunus, ST., MM. : Tn. Tjipto Chandra : - Tn. Prof. Dr. Pied Yudhianto, Drs., MM. - Tn. Drs. Yulianto, MBA., MM : Tn. Setyokardi, BA : Tn. Ir. H. Djoko Tribawono, M.Si : Tn. Imam Wijoyo, SE. c. Pengawas Ketua Anggota : Tn. Milton F. Olislager, S.Sos., MM : Tn. Drs. Murnoto, SP., M.Si. Sedangkan menurut Akta Notaris nomor 4 tanggal 26 September 2013 dengan notaris Miftachul Machsun, SH. tentang pernyataan keputusan Rapat Pembina Luar Biasa Yayasan Pendidikan Cendekia Utama, dalam rapat tersebut telah dibicarakan, dibahasa, dan diputuskan dalam rapat tersebut adalah tentang pengangkatan pengurus dan pengawas Yayasan, sehubungan dengan hendak berakhirnya masa bakti pengurus dan pengawas yayasan yang ada pada saat ini, yaitu tanggal 23 September 2013. Dalam rapat tersebut memutuskan dan menyetujui secara aklamasi (dengan suara bulat) untuk mengangkat dan menetapkan Pengurus dan Pengawas Yayasan untuk periode 2013 sd. 2018 dengan susunan sebagai berikut: a. Pengurus: Ketua Sekretaris Bendahara : Tn. Setyokardi, BA : Tn. Ir. H. Djoko Tribawono, M.Si : Tn. Ir. Purwanto Herubroto, MM. 5
UNIVERSITAS DR. SOETOMO URAIAN HASIL AUDIT LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN PENERIMAAN DAN PENGELUARAN DANA TAHUN AKADEMIK 2013 / 2014 (Periode 1 September 2013 s/d 31 Agustus 2014) b. Pengawas: Ketua Anggota : Tn. Milton F. Olislager, S.Sos., MM : Tn. Drs. Murnoto, SP., M.Si. Tn. Imam Wijoyo, SE. Prof. Dr. Muhadar, SH., M.Si Sedangkan menurut menurut Akta Notaris nomor 5 tanggal 12 Oktober 2013 dengan notaris Miftachul Machsun, SH. tentang pernyataan keputusan Rapat Pembina Luar Biasa Yayasan Pendidikan Cendekia Utama. Agenda yang dibicarakan, dibahas, dan diputuskan dalam rapat Pembina tersebut adalah mengenai penyusunan (pembuatan) anggaran Rumah Tangga Yayasan. Rapat telah mengambil keputusan yang pada pokoknya berisi persetujuan/kesepakatan bahwa Anggaran Dasar Yayasan perlu dilengkapi Anggaran Rumah Tangga, dan untuk itu Rapat menyetujui Konsep/Draft Anggaran Rumah Tangga (yang telah dikoreksi seperlunya) untuk disahkan menjadi Anggaran Rumah Tangga, dan segera dibuatkan Keputusan Dewan Pembina tentang Pengesahan berikut Pemberlakuannya. Untuk menindaklanjuti isi Keputusan Rapat Pembina di atas, Ketua Pembina telah mengeluarkan Surat Keputusan tanggal 12 Juli 2013 nomor 012B/01/YP/D.Pbn/VII/2013 tentang Pemberlakuan Anggaran Rumah Tangga (ART) Yayasan Pendidikan Cendekia Utama. 3.2 Struktur Organisasi dan Kepengurusan Susunan kepengurusan REKTORAT UNIVERSITAS DR. SOETOMO SURABAYA sebagai berikut: a. Rektor : Dr. Bachrul Amiq, SH., MH b. Wakil Rektor I : Ir. M. Soemantoro, MT c. Wakil Rektor II : Dr. Slamet Riyadi, MP., MM d. Plt. Wakil Rektor III : Drs. Mulyanto, M.Hum e. Badan Pengawas Internal : Dra. Hj. Soebandijah Ismojo, Ak., MM., CA 6
UNIVERSITAS DR. SOETOMO URAIAN HASIL AUDIT LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN PENERIMAAN DAN PENGELUARAN DANA TAHUN AKADEMIK 2013 / 2014 (Periode 1 September 2013 s/d 31 Agustus 2014) 3.3 Program dan Fakultas Universitas DR. Soetomo memiliki Delapan Fakultas Program, lima program studi pascasarjana dan satu program studi Kebidanan. Fakultas-fakultas tersebut dengan beberapa program studi sebagai berikut : No FAKULTAS/PROGRAM STUDI JUMLAH JURUSAN/PRODI 1. Fakultas Ilmu Administrasi (S-1) 3 2. Fakultas Pertanian (S-1) 4 3. Fakultas Keguruan dan Ilmu Pendidikan (S-1) 2 4. Fakultas Ekonomi (S-1) 3 5. Fakultas Teknik (S-1) 2 6. Fakultas Hukum (S-1) 1 7. Fakultas Sastra (S-1) 2 8. Fakultas Ilmu Komunikasi (S-1) 3 9. Prodi Kebidanan Surya Sehat (D-3) 1 10. Program Pascasarjana (S-2) 5 3.4 Jumlah Mahasiswa Pada akhir Tahun Akademik 2013/2014 (per 31 Agustus 2014/semester genap) jumlah mahasiswa adalah 1.311 orang, yang dapat dirinci menurut fakultas sebagai berikut : No FAKULTAS/PRODI JUMLAH MAHASISWA 1. Fakultas Ilmu Administrasi (S-1) 96 2. Fakultas Pertanian (S-1) 74 3. Fakultas Keguruan dan Ilmu Pendidikan (S-1) 76 4. Fakultas Ekonomi (S-1) 402 5. Fakultas Teknik (S-1) 184 6. Fakultas Hukum (S-1) 21 7. Fakultas Sastra (S-1) 93 8. Fakultas Ilmu Komunikasi (S-1) 57 9. Prodi Kebidanan Surya Sehat (D-3) 2 10. Progam Pascasarjana (S-2) 275 Jumlah 1.311 Sumber: BAAK Universitas DR. Soetomo 7
UNIVERSITAS DR. SOETOMO SURABAYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK PERIODE 1 SEPTEMBER 2013 SAMPAI DENGAN 31 AGUSTUS 2014 DENGAN ANGKA PEMBANDING TAHUN AKADEMIK 2012/2013 (Disajikan Dalam Rupiah Penuh, Kecuali Dinyatakan Lain) T.A 2013/2014 T.A 2012/2013 2 Penerimaan 19.933.432.705 15.438.161.822 Jumlah Penerimaan untuk Tahun Akademik 2013/2014 dan 2012/2013 (periode 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014 dan 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014) Sebesar Rp. 19.933.432.705,00 tersebut dirinci sebagai berikut : 2.1 Penerimaan dari Mahasiswa 19.897.951.975 14.139.268.228 Jumlah Penerimaan dari Mahasiswa Program sarjana untuk Tahun Akademik 2013/2014 dan 2012/2013 (periode 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014 dan 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014) sebesar tersebut dirinci sebagai berikut : - UPP/UDP/Herregistrasi 13.265.453.475 9.430.440.228 - KKN 268.350.000 227.000.000 - Wisuda 1.080.567.500 1.050.750.000 - Undangan 29.850.000 30.450.000 - SPP Kebidananan 56.000.000 - - Mahasiswa Baru TA 2013/2014 5.197.731.000 3.400.628.000 Jumlah 19.897.951.975 14.139.268.228 2.2 Penerimaan dari Mahasiswa Program Pascasarjana - 1.264.940.000 Jumlah Penerimaan dari Mahasiswa Program Pascasarjana untuk masa Tahun Akademik 2013/2014 dan 2012/2013 (periode 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014 dan 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014) tersebut berupa penerimaan UPP (SPP). Sejak Tahun Akademik 2013/2014 periode 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014, sistem penerimaan dari mahasiswa Pascasarjana disetor langsung ke kasir Universitas DR. Soetomo dan universitas menyetorkan ke Rekening Yayasan Pendidikan Cendekia Utama (YPCU). 8
UNIVERSITAS DR. SOETOMO SURABAYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK PERIODE 1 SEPTEMBER 2013 SAMPAI DENGAN 31 AGUSTUS 2014 DENGAN ANGKA PEMBANDING TAHUN AKADEMIK 2012/2013 (Disajikan Dalam Rupiah Penuh, Kecuali Dinyatakan Lain) T.A 2013/2014 T.A 2012/2013 2.3 Penerimaan dari Jasa perbankan 35.480.730 33.953.594 Jumlah penerimaan dari jasa perbankan untuk masa Tahun Akademik 2013/2014 dan 2012/2013 (periode 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014 dan 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014) tersebut berupa jasa giro atau bunga tabungan dirinci sebagai berikut : - Bank BRI Giro ac. 00211-01-000751-30-9 35.480.730 33.953.594 Jumlah 35.480.730 33.953.594 Rincian mutasi per bulan atas penerimaan dari jasa perbankan dapat dilihat di lampiran 1. 3 Pengeluaran 16.949.308.592 13.525.544.348 Jumlah Pengeluaran untuk masa Tahun Akademik 2013/2014 dan 2012/2013 (periode 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014 dan 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014) tersebut dirinci sebagai berikut : 3.1 Pengeluaran Universitas 15.561.023.478 11.246.262.033 Jumlah pengeluaran kegiatan program sarjana (rutin & Non Rutin) untuk masa Tahun Akademik 2013/2014 dan 2012/2013 (periode 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014 dan 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014) tersebut dirinci sebagai berikut : - Gaji & Tunjangan 8.283.942.928 6.544.775.060 - Operasional Rutin 3.557.271.466 2.496.117.620 - Operasional Non Rutin 2.092.538.354 1.461.591.003 - Pengembangan & Investasi Universitas 1.230.790.530 698.535.350 - Pengembangan & Investasi Fakultas/Lembaga 396.480.200 45.243.000 Jumlah 15.561.023.478 11.246.262.033 Rincian mutasi perbulan atas pengeluaran kegiatan Universitas (Rutin & Non Rutin) dapat dilihat di lampiran 2 9
UNIVERSITAS DR. SOETOMO SURABAYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK PERIODE 1 SEPTEMBER 2013 SAMPAI DENGAN 31 AGUSTUS 2014 DENGAN ANGKA PEMBANDING TAHUN AKADEMIK 2012/2013 (Disajikan Dalam Rupiah Penuh, Kecuali Dinyatakan Lain) T.A 2013/2014 T.A 2012/2013 3.2 Pengeluaran Kegiatan Program Pascasarjana - 963.455.597 Jumlah pengeluaran Kegiatan Program Pascasarjana untuk masa Tahun Akademik 2013/2014 dan 2012/2013 (periode 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014 dan 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014) tersebut dirinci sebagai berikut : - Honorarium & Mengajar - 311.027.500 - Akomodasi, Transportasi & Konsumsi - 92.767.637 - Operasional & ATK - 62.570.985 - Sarana & Prasarana - 200.725.000 - Ujian Akhir Semester - 60.350.000 - Pengembangan SDM & Promosi - 236.014.475 Jumlah - 963.455.597 Sejak Tahun Akademik 2013/2014 periode 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014, sistem pengeluaran untuk operasional Pascasarjana menggunakan sistem Droping ke Universitas DR. Soetomo. 3.3 Pengeluaran Kegiatan Kemahasiswaan 1.378.767.500 1.308.200.000 Jumlah pengeluaran kegiatan universitas S1 untuk Tahun Akademik 2013/2014 dan 2012/2013 (periode 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014 dan 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014) sebesar tersebut dirinci sebagai berikut : - KKN 268.350.000 227.000.000 - Wisuda S1 dan S2 1.080.567.500 1.081.200.000 - Undangan 29.850.000 - - Pembelian Inventaris Kantor - - Jumlah 1.378.767.500 1.308.200.000 10
UNIVERSITAS DR. SOETOMO SURABAYA LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN PENERIMAAN DAN PENGELUARAN DANA TAHUN AKADEMIK 2013 / 2014 Periode 1 September 2013 Sampai Dengan Agustus 2014 Dengan Pembanding Tahun Akademik 2012 / 2013 (Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) Uraian TA 2013/2014 TA 2012/2013 (Rp.) (Rp.) I. SALDO AWAL (1.022.744.957) (615.373.087) II. PENERIMAAN DAN PENGELUARAN 1. PENERIMAAN PROGRAM D3, S1, dan S2 a. Pokok - UPP/DPP/Herregistrasi/SPP 13.265.453.475 9.430.440.228 - MABA Angkatan 2012/ 2013 5.197.731.000 3.400.628.000 Sub Jumlah Penerimaan Program S1, D3, dan S3 (Pokok) 18.463.184.475 12.831.068.228 b. Kemahasiswaan dan lain-lain - KKN 268.350.000 227.000.000 - Wisuda D3, S1 dan S2 1.080.567.500 1.050.750.000 - Undangan 29.850.000 30.450.000 - SPP Kebidanan 56.000.000 Sub Jumlah Penerimaan (Kemahasiswaan) 1.434.767.500 1.308.200.000 PROGRAM PASCA SARJANA a. Pokok - SPP - 1.264.940.000 Sub Jumlah Penerimaan Program Pascasarjana - 1.264.940.000 LAIN-LAIN a. Jasa Perbankan - Bunga BRI Giro ac. 00211-01-000751-30-9 35.480.730 33.953.594 Sub jumlah Penerimaan Lain-lain Bersih (Perbankan) 35.480.730 33.953.594 SUB JUMLAH PENERIMAAN 19.933.432.705 15.438.161.822 2. PENGELUARAN PROGRAM S1, D3, dan S2 a. Pokok - Operasional Rutin D3, S1, dan S2 15.561.023.478 11.246.262.033 Sub Jumlah Pengeluaran Program S1 (Pokok) 15.561.023.478 11.246.262.033 b. Kemahasiswaan - KKN 268.350.000 227.000.000 - Wisuda D3, S1, dan S2 1.080.567.500 1.081.200.000 - Undangan 29.850.000 - Sub Jumlah Pengeluaran Program S1 (Kemahasiswaan) 1.378.767.500 1.308.200.000 PROGRAM PASCA SARJANA a. Pokok - Operasional Rutin Pengeluaran Pasca Sarjana - 963.455.597 Sub Jumlah Pengeluaran Pasca Sarjana (Pokok) - 963.455.597 LAIN-LAIN a. Perbankan - Administrasi BRI Giro ac. 00211-01-000454-30-5 2.422.000 836.000 - Pajak Penghasilan (PPh) 7.095.614 6.790.718 Sub Jumlah Pengeluaran Lain-lain (Perbankan) 9.517.614 7.626.718 SUB JUMLAH PENGELUARAN 16.949.308.592 13.525.544.348 III. YAYASAN PENDIDIKAN CENDEKIA UTAMA (YPCU) 3.637.965.657 2.319.989.344 IV. SELISIH PENERIMAAN DAN PENGELUARAN (653.841.544) (407.371.870) MINUS DANA TAHUN AKADEMIK 2013 / 2014 (1.676.586.501) (1.022.744.957) Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan
UNIVERSITAS DR. SOETOMO SURABAYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK PERIODE 1 SEPTEMBER 2013 SAMPAI DENGAN 31 AGUSTUS 2014 DENGAN ANGKA PEMBANDING TAHUN AKADEMIK 2012/2013 (Disajikan Dalam Rupiah Penuh, Kecuali Dinyatakan Lain) T.A 2013/2014 T.A 2012/2013 3.4 Yayasan Pendidikan Cendekia Utama (YPCU) 3.637.965.657 2.319.989.344 Jumlah pengeluaran kegiatan universitas S1 untuk Tahun Akademik 2013/2014 dan 2012/2013 (periode 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014 dan 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014) sebesar tersebut dirinci sebagai berikut : - Transportasi BPH dan Penghargaan Khusus 118.525.000 246.900.000 - ATK dan Operasional BPH 18.151.080 5.635.550 - Rapat Koordinasi YPCU, BPH, dan Universitas 47.000.000 48.843.060 - ATK YPCU 10.698.770 14.818.530 - Dana Pensiun 1.301.107.204 1.270.180.765 - Pemeriksaan Akuntan Publik 16.500.000 14.300.000 - Pajak dan Pemeliharaan Kendaraan 18.550.000 37.738.000 - Pajak Bumi dan Bangunan 265.000.000 140.972.420 - Transportasi bendahara YPCU 10.500.000 - - Transportasi pengawas 2.500.000 - - Lain-lain 171.019.500 540.601.019 - Gaji dan HR Dewan Pengurus 75.000.000 - - Gaji dan HR BPH 57.000.000 - - Tunjangan Penghargaan khusus Almarhum Pendiri 25.000.000 - - Dana Pensiun Pendiri untuk pegawai YPCU 1.289.103 - - Subsidi rutin SMK Unitomo 25.000.000 - - BBM dan perawatan kendaraan 23.625.000 - - Investasi 51.500.000 - - Biaya Akademi Kebidanan 1.400.000.000 - Jumlah 3.637.965.657 2.319.989.344 Batasan audit kami tidak meliputi pengeluaran Yayasan Pendidikan Cendekia Utama (YPCU), oleh karena itu kami tidak melakukan pemeriksaan bukti-bukti atas YPCU sebesar RP3.637.965.657,00. 3.5. Pengeluaran Beban Bank dan Pajak Penghasilan 9.517.614 7.626.718 Jumlah Pengeluaran Beban Bank untuk Tahun Akademik 2013/2014 dan 2012/2013 (periode 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014 dan 1 September 2013 sampai dengan 31 Agustus 2014) tersebut dirinci sebagai berikut: - Bank BRI Giro ac. 00211-01-000751-30-9 2.422.000 836.000 - Pajak Penghasilan (PPh) 7.095.614 6.790.718 Jumlah 9.517.614 7.626.718 Rincian mutasi per bulan atas pengeluaran beban bank dapat dilihat di lampiran 3 4 Penyelesaian Laporan Manajemen Universitas DR. Soetomo bertanggungjawab atas penyusunan Laporan Keuangan penerimaan dan pengeluaran Universitas DR. Soetomo yang diselesaikan pada tanggal 31 Agustus 2014. 11