Lampiran 2.6 Peraturan Direktur Jenderal Bina Usaha Kehutanan Nomor : P.8/VI-BPPHH/2012 Tanggal : 17 Desember 2012 Tentang : Standar dan Pedoman Pelaksanaan Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari dan Verifikasi Legalitas Kayu STANDAR VERIFIKASI LEGALITAS KAYU PADA TDI Standar Verifikasi 1 2 3 4 5 6 P1. Industri kecil mendukung terselenggaranya perdagangan kayu sah. K1.1 Industri kecil dalam bentuk : (a) TDI (b) Industri dengan investasi kurang dari Rp200.000.000,- 1.1.1 Industri kecil adalah produsen yang memiliki izin yang sah a. Akte pendirian perusahaan dan perubahan terakhir b. Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam Tanda Daftar Industri (TDI)/ Izin Usaha Industri (IUI) Kecil Periksa keabsahan, kelengkapan, kesesuaian pengurus dalam akte terakhir dan ruang lingkup usahanya. Periksa pendaftaran dan/atau pengesahan dari instansi yang berwenang Periksa Izin Usaha yang diberikan serta masa berlaku usahanya. Kelengkapan dan keabsahan terpenuhi. Izin Usaha yang masih berlaku sesuai dengan kegiatan usahanya atau bukti pengurusan perpanjangan tersedia dari instansi yang berwenang dalam bentuk Surat Keterangan/Tanda Terima Resmi c. Izin HO atau izin Periksa keberadaan HO, atau L2.6-1
Prinsip Kriteria Indikator Verifier Metode Verifikasi Norma Penilaian 1 2 3 4 gangguan lingkungan sekitar. 5 6 izin gangguan lingkungan sekitar Tersedia izin HO atau izin gangguan lingkungan sekitar untuk pengurusan izin industri pertama kali sebagai kelengkapan pengajuan izin industri d. Tanda Daftar Perusahaan (TDP) e. NPWP Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) Periksa keabsahan. 1. Periksa kelengkapan dokumen NPWP (PKP) 2. Periksa informasi yang terdapat di dokumen NPWP dengan keterangan NPWP dalam dokumen lain. 3. Periksa 9 (sembilan) nomor digit awal dan kesesuaian dengan Nasional Single Window (NSW ) TDP yang sah tersedia atau bukti pengurusan perpanjangan tersedia dari instansi yang berwenang dalam bentuk Surat Keterangan/Tanda Terima Resmi NPWP dan PKP unit usaha tersedia dan sesuai dengan dokumen lainnya (9 digit awal) atau bukti pengurusan perpanjangan tersedia dari instansi yang berwenang dalam bentuk Surat Keterangan/Tanda Terima Resmi f. Surat Pernyataan 1. Periksa keabsahan dan L2.6-2
1 2 3 4 5 6 Pengelolaan Lingkungan (SPPL) kelengkapan dokumen SPPL dan catatan temuan penting, termasuk dokumen perubahannya. 2. Melakukan pengecekan terhadap laporan /catatan pengelolaan dan pemantauan lingkungan dengan kondisi di lapangan merujuk pada catatan temuan penting 1. Tersedia dokumen SPPL yang telah disahkan oleh pejabat yang berwenang dan sesuai dengan ruang lingkup usahanya atau bukti pengurusan perpanjangan tersedia dari instansi yang berwenang dalam bentuk Surat Keterangan/Tanda Terima Resmi 2. Laporan/catatan pengelolaan dan pemantauan lingkungan sesuai/merujuk pada catatan temuan penting. L2.6-3
Prinsip Kriteria Indikator Verifier Metode Verifikasi Norma Penilaian 1 2 3 4 5 6 g. Izin Usaha Industri (IUI) Kecil atau Tanda Daftar Industri (TDI) 1. Periksa informasi yang terdapat di dokumen IUI Kecil/TDI dan periksa kesesuaiannya dengan dokumen terkait lainnya dan aktifitas unit usaha; 2. Periksa dokumen perubahan IUI Kecil /TDI jika mengalami perluasan/pengurangan kapasitas 1. Terdapat dokumen IUI Kecil/TDI. 2. IUI Kecil/TDI diterbitkan oleh instansi terkait, sesuai jenis usaha yang dijalankan atau bukti pengurusan perpanjangan atau penambahan kapasitas tersedia dari instansi yang berwenang dalam bentuk Surat Keterangan/Tanda Terima Resmi 1.1.2 Eksportir produk kayu olahan adalah eksportir yang memiliki izin sah, berupa eksportir produsen. Berstatus Eksportir Terdaftar Produk Industri Kehutanan (ETPIK). 1. Periksa keabsahan, kelengkapan dan kesesuaian informasi yang tertera di ETPIK. 2. Periksa kesesuaian kelompok industri/produk ETPIK dengan fisik di lapangan. Tersedia dokumen ETPIK yang sah dan sesuai dengan produk yang diekspor atau bukti pengurusan perpanjangan atau revisi ETPIK dari instansi yang berwenang dalam bentuk Surat Keterangan/Tanda Terima Resmi. L2.6-4
1 2 3 4 5 6 K1.2 Unit usaha dalam bentuk kelompok 1.2.1 Akte pembentukan kelompok (koperasi/ CV/ kelompok usaha lainnya) Dokumen akte pembentukan kelompok Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) 1. Periksa keabsahan, kelengkapan, kesesuaian kepengurusan dalam akte terakhir dan ruang lingkup usahanya. 2. Periksa pendaftaran dan/atau pengesahan dari instansi yang berwenang 1. Periksa kelengkapan dokumen NPWP 2. Periksa informasi yang terdapat di dokumen NPWP dengan keterangan NPWP dalam dokumen lain. 3. Periksa 9 (sembilan) nomor digit awal dan kesesuaian dengan Nasional Single Window (NSW ) Kelengkapan dan keabsahan terpenuhi. NPWP atas nama kelompok dan/atau anggota tersedia dan sesuai dengan dokumen lainnya (9 digit awal) atau bukti pengurusan perpanjangan tersedia dari instansi yang berwenang dalam bentuk Surat Keterangan/Tanda Terima Resmi P2. Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya. K2.1 Keberadaan dan penerapan sistem penelusuran bahan baku dan hasil olahannya 2.1.1 Unit usaha mampu membuktikan bahwa bahan baku yang diterima berasal dari sumber yang sah. a. Dokumen jual beli/nota atau kontrak suplai bahan baku dan atau bukti pembelian dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah. Periksa kelengkapan dokumen jual beli/nota atau kontrak suplai bahan baku dan dokumen angkutan hasil hutan yang sah. Seluruh penerimaan bahan baku kayu dilengkapi dengan dokumen jual beli/nota atau kontrak suplai bahan baku dan dokumen angkutan hasil hutan yang sah. L2.6-5
Prinsip Kriteria Indikator Verifier Metode Verifikasi Norma Penilaian 1 2 3 4 5 6 b. Bukti Penerimaan Bahan Baku dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah c. Kayu impor dilengkapi dokumen Pemberitahuan Impor Barang (PIB) dengan keterangan asal usul kayu. Bahan baku impor dilengkapi dengan dokumen asal negara pemanenan kayu yang dibuat oleh eksportir asal bahan baku Periksan keabsahan dan kelengkapannya Periksa keabsahan, kelengkapan dan kesesuaian antar dokumen mencakup: 1. Pemberitahuan Impor Barang (PIB) dari Ditjen Bea dan Cukai. 2. Packing List (P/L). 3. Bill of Lading (B/L). 4. Dokumen deklarasi dari eksportir (negara asal kayu) tentang asal negara pemanenan kayu. Memenuhi Seluruh kayu dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah. Seluruh kayu impor dilengkapi dokumen impor, daftar kayu impor dan dokumen deklarasi dari eksportir (negara asal kayu) tentang asal negara pemanenan kayu. d. Dokumen angkutan hasil hutan yang sah. L2.6-6 1. Periksa keabsahan dokumen angkutan hasil hutan yang sah. 2. Periksa kesesuaian jumlah batang/keping dan volume di dalam dokumen angkutan hasil hutan yang sah dengan catatan/ laporan mutasi pada periode yang sama. Seluruh penerimaan bahan baku kayu didukung dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah
1 2 3 4 5 6 3. Untuk stock bahan baku yang masih terdapat di logpond/logyard/gudang, perlu dilakukan pemeriksaan kesesuaian jumlah batang/keping dan volume kayu dengan catatan/laporan mutasi e. Kayu bekas/hasil bongkaran, kayu hanyut atau hasil memungut dari sungai dan/ atau pantai dilengkapi Nota dan Dokumen Keterangan (Berita Acara dari petugas kehutanan kabupaten) yang dapat menjelaskan asal usul kayu dimaksud f. Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri a. Periksa dokumen angkutan kayu yang sah yang dilengkapi dengan dokumen keterangan (Berita Acara dari petugas kehutanan kabupaten) yang menjelaskan asal usul kayu dimaksud. b. Cek kesesuaian jumlah batang/keping dan volume di dalam dokumen angkutan kayu yang sah Periksa kebenaran dan kesesuaian dok Nota kayu limbah. Seluruh kayu bekas/hasil bongkaran/kayu hanyut atau memungut dari sungai dan/ atau pantai dilengkapi dengan Nota dan dokumen/ Keterangan (Berita Acara dari petugas kehutanan kabupaten) yang dapat menjelaskan asal usul kayu dimaksud. Seluruh kayu bekas limbah industri dilengkapi dengan dokumen Nota L2.6-7
1 2 3 4 5 6 g. Dokumen catatan/laporan mutasi kayu. Periksa kebenaran dan kesuaian dokumen catatan/laporan mutasi kayu dengan dokumen pendukung lainnya. Catatan/laporan mutasi kayu sesuai dengan dokumen pendukung. 2.1.2 Unit usaha menerapkan sistem penelusuran kayu a. Laporan produksi hasil olahan. Periksa kesesuaian hasil produksi dengan catatan/ laporan mutasi kayu. 1. Laporan hasil produksi sesuai dengan catatan/laporan mutasi kayu. 2. Terdapat hubungan yang logis antara input-output b. Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan. Periksa dan bandingkan realisasi produksi dengan kapasitas produksi yang diizinkan oleh instansi yang berwenang. Realisasi produksi tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan. 2.1.3 Proses pengolahan kayu menjadi kayu olahan melalui jasa atau kerjasama dengan pihak lain a. Kayu dilengkapi Nota dan Dokumen Keterangan yang dapat menjelaskan kayu diolah atau kerjasama dengan pihak lain Periksa keberadaan Nota dan Dokumen keterangan yang menjelaskan kayu diolah atau kerjasama dengan pihak lain Pemilik izin dapat menunjukan Nota dan Dokumen Keterangan yang dapat menjelaskan kayu diolah atau kerjasama dengan pihak lain. L2.6-8
Prinsip Kriteria Indikator Verifier Metode Verifikasi Norma Penilaian 1 2 3 4 5 6 b. Dokumen perizinan/ legalitas perusahaan jasa/kerjasama pengolahan dalam hal kerjasama dilakukan dengan industri lain atau pengrajin/ industri rumah tangga Periksa keabsahan dokumen perizinan/legalitas dari perusahaan jasa/kerjasama pengolahan 1. Pemegang izin dapat menunjukan keabsahan dokumen perijinan/ legalitas dari perusahaan jasa/kerjasama pengolahan 2. Untuk pengrajin/industri rumah tangga cukup menunjukkan HO atau Izin Gangguan. c. Ada segregasi/ separasi produk yang dikerja- samakan/ dijasakan Periksa penerapan segregasi/ separasi produk pada perusahaan jasa/kerja sama Menerapkan segregasi/ separasi produk pada perusahaan jasa/kerja sama b. Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan kayu olahan. K3.1 Adanya dokumentasi pemindahtanganan. TDI/IUI Kecil memiliki dokumentasi pemindahtanganan meubel/ kerajinan/ kayu olahan Dokumen yang menunjukan pemindahtanganan meubel/ kerajinan/ kayu olahan Periksa dokumen yang menunjukan pemindahtanganan meubel/ kerajinan/ kayu olahan Dokumen yang menunjukan pemindah-tanganan meubel/ kerajinan/ kayu olahan K3.2 Pengapalan kayu olahan untuk ekspor. 3.2.1 Pengapalan kayu olahan untuk ekspor a. PEB Periksa keabsahan dan kelengkapannya. Kesesuaian dokumen PEB dengan dokumen ekspor L2.6-9
Prinsip Kriteria Indikator Verifier Metode Verifikasi Norma Penilaian 1 2 3 4 5 6 harus lainnya. memenuhi b. Packing list Periksa keberadaan dan kesesuaian kelengkapannya. dokumen Kesesuaian dokumen P/L Pemberitahuan Ekspor Barang dengan dokumen ekspor lainnya. (PEB) c. Invoice Periksa keberadaan dan kelengkapannya d. B/L Periksa keabsahan dan kelengkapannya. e. Dokumen lisensi ekspor (V-Legal) f. Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar. Periksa realisasi ekspor dengan ketentuan lisensi ekspor. Periksa keabsahan dan kelengkapannya. Kesesuaian dokumen invoice dengan dokumen ekspor lainnya. Perusahaan angkutan laut dilengkapi dengan Bill of Lading. Realisasi ekspor sesuai dengan dokumen lisensi. Telah membayar kewajiban bea keluar untuk ekspor produk kayu tertentu/yang dikenakan bea keluar. L2.6-10
1 2 3 4 5 6 g. Dokumen lain yang relevan (diantaranya: CITES) untuk jenis kayu dibatasi perdagangannya Periksa keabsahan dan kelengkapannya. Melengkapi dokumen CITES atau ketentuan lainnya untuk jenis dan produk kayu yang dibatasi perdagangannya. Catatan: D alam hal suatu verifier tidak sesuai dengan kondisi TDI, maka verifier dimaksud tidak perlu dipenuhi (Not Applicable). Direktur Jenderal, ttd Ir. Bambang Hendroyono, MM NIP. 19640930 198903 1 001 L2.6-11