RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN VERIFIKASI LEGALITAS KAYU A. Identitas LVLK Nama Lembaga Nomor Akreditasi Alamat PT GARDA MUTU PRIMA LVLK-024-IDN Bukit Cimanggu City Blok R2A No.4, Kota Bogor, Provinsi Jawa Barat Nomor Telepon/Faks/E-Mail Telp : (0251) 7554068 Email : kontak@gardamutuprima.com Website : www.gardamutuprima.com Direktur Standar Audit Auditor Pengambil Keputusan Ir. Sugeng Hariyadi, MM Lampiran 2.4. Perdirjen PHPL Nomor : P.14/PHPL/SET/4/2016 jo. P.15/PHPL/PPHH/HPL.3/8/2016 Pazri Nurpazri, S.Hut (Lead Auditor) Ir. Sugeng Hariyadi, MM B. Identitas Auditee Nama Pemegang Izin Nomor & Tanggal SK Luas Areal Lokasi PT. CHUNGSUNG Keputusan Gubernur Sulawesi Tengah Nomor : 522.21/697/IPK- PER/DPMPTSP/2018, Tanggal 28 Desember 2018 ± 172,50 Ha NPWP 03.059.290.1-831.000 Desa Karya Agung Kecamatan Taopa, Kabupaten Parigi Moutong, Provinsi Sulawesi Tengah Alamat Kantor Jl. Pagaru Lembah No.46 Kayumalue Pajeko-Palu Utara Kota Palu Sulawesi Tengah. Telp. 0451-492235 Pengurus Perusahaan Nomor Sertifikat Shon Jin Kyu (Direktur Utama) GMP/2019/20025 Masa berlaku Sertifikat 1 Tahun (01 Februari 2019 s.d. 31 Januari 2020) C. Tahapan Audit Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Koordinasi dengan Instansi Kehutanan Pertemuan Pembukaan 16-07-2019, Kantor BPHP Wil.XII Palu 16-07-2019, Kantor PT Chungsung di Palu Melaporkan kegiatan penilikan S-VLK di IPK PT Chungsung - Dihadiri oleh Auditor PT GMP, Wakil Manajemen/MR dan perwakilan karyawan Auditee. - Materi Pertemuan Pembukaan diantaranya: Perkenalan peserta dan penjelasan peran dan tugas masing-masing; Konfirmasi rencana, ruang lingkup, tujuan dan sasaran, standar, dan tata waktu audit; Penjelasan metodologi dan tahapan audit; QC : 13/09/2016 Halaman 1

Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Penjelasan bahwa perkembangan audit akan diinformasikan kepada auditee; Konfirmasi bahasa yang digunakan; Konfirmasi ketersediaan sumber daya dan fasilitas yang diperlukan oleh tim audit; Konfirmasi terkait kerahasiaan dan kesediaan auditee untuk menyediakan data/informasi secara lengkap dan transparan; Informasi terkait penyampaian dan konfirmasi temuan audit, termasuk pengkategorian temuan audit; Informasi mengenai ketentuan yang dapat menyebabkan audit dihentikan; Konfirmasi Perwakilan Manajemen (MR); Tanya jawab; Penandatangan Berita Acara Pertemuan Pembukaan. Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan Pertemuan Penutupan 16-17 Juli 2019, Kantor PT Chungsung di Kota Palu, Lokasi IPK di Desa Karya Agung, Kec. Taopa, Kab. Parigi Moutong 18-07-2019, Kantor PT Chungsung di Kota Palu Melakukan verifikasi dokumen dan observasi lapangan, serta klarifikasi melalui wawancara dengan Auditee dan para pihak sesuai dengan ruang lingkup dan standar audit mengacu kepada Perdirjen PHPL Nomor : P.14/PHPL/SET/4/2016 jo. P.15/PHPL/PPHH/HPL.3/8/2016, Lampiran 2.4. Standar VLK pada IPK, Termasuk IPPKH. - Dihadiri oleh Auditor PT GMP, Wakil Manajemen/MR dan perwakilan karyawan Auditee. - Materi Pertemuan Penutupan diantaranya: Konfirmasi bahwa bukti audit dikumpulkan berdasarkan data/informasi yang tersedia serta pengambilan contoh/sampling; Pemaparan kesimpulan hasil audit secara ringkas. Penjelasan dan konfirmasi temuan ketidaksesuaian dan observasi serta waktu pemenuhannya; penjelasan tahapan sertifikasi selanjutnya setelah audit lapangan; Tanya jawab; Penandatanganan Berita Acara Pertemuan Penutupan. Pengambilan Keputusan 31/07/2019, Kantor PT Garda Mutu Prima, Bogor Provinsi Jawa Barat. - Keputusan Sertifikasi VLK IPK PT CHUNGSUNG adalah MEMENUHI. - Sertifikat Legalitas Kayu (S-LK) masih berlaku sampai tanggal 31 Januari 2020. QC : 13/09/2016 Halaman 2

D. Resume Penilaian P.1 Izin lain yang sah pada pemanfaatan hasil hutan kayu K.1.1 Izin pemanfaatan hasil hutan kayu pada penggunaan kawasan hutan negara untuk kegiatan non-kehutanan yang tidak mengubah status hutan. 1.1.1 Pelaku usaha memiliki Izin Lainnya yang Sah (ILS) /IPK pada areal pinjam pakai yang terletak di kawasan hutan produksi K.1.2 a. ILS/IPK pada areal pinjam pakai b. Peta lampiran ILS/IPK pada areal izin pinjam pakai (dilampiri izin pinjam pakai dan petanya) PT Chungsung adalah pemegang IPK pada Areal Pengunaan Lain (APL) untuk Perkebunan Cengkeh, bukan pada areal pinjam pakai. untuk perkebunan Cengkeh, bukan pada areal pinjam pakai. Izin pemanfaatan hasil hutan kayu pada penggunaan kawasan hutan negara untuk kegiatan Hutan Tanaman Reboisasi (HTHR) 1.2.1 Pelaku usaha memiliki IUPHHK-HTHR pada areal HTHR a. Izin HTHR PT Chungsung merupakan pemegang IPK pada APL untuk perkebunan Cengkeh, bukan Izin HTHR. b. Peta Lampiran HTHR Letak lokasi IPK PT Chungsung berada pada APL untuk kebun cengkeh sesuai Peta IPK, bukan pada lokasi Izin HTHR. K.1.3 Izin pemanfaatan hasil hutan kayu pada penggunaan kawasan untuk kegiatan nonkehutanan yang mengubah status hutan 1.3.1 Pelaku usaha memiliki IPK pada areal kawasan hutan yang dilepaskan untuk peruntukan kegiatan non kehutanan a. Izin usaha dan lampiran petanya (bagi pemegang IPK sama dengan pemegang izin usaha) b. Izin usaha dan lampiran petanya (bagi pemegang IPK yang berbeda dengan pemegang izin usaha) c. IPK pada areal yang dilepaskan kawasan hutan yang dilepaskan untuk peruntukan kegiatan non kehutanan. kawasan hutan yang dilepaskan untuk peruntukan kegiatan non kehutanan. kawasan hutan yang dilepaskan untuk peruntukan kegiatan non kehutanan. d. Peta lampiran IPK Letak lokasi IPK PT Chungsung berada pada APL untuk kebun cengkeh sesuai peta lokasi IPK, bukan pada areal kawasan hutan yang dilepaskan. e. Dokumen sah memuat perubahan status QC : 13/09/2016 Halaman 3

kawasan (bagi pemegang IPK sama dengan pemegang izin usaha) kawasan hutan yang dilepaskan. 1.3.2 IPK pada areal kawasan hutan yang dilepaskan untuk pemukiman transmigrasi a. IPK pada areal yang dilepaskan kawasan hutan yang dilepaskan untuk pemukiman transmigrasi. b. Peta lampiran IPK Lokasi IPK PT Chungsung berada pada APL untuk kebun cengkeh sesuai peta lokasi IPK, bukan pada areal kawasan hutan yang dilepaskan untuk pemukiman tranamigrasi. K.1.4 Izin pemanfaatan hasil hutan kayu pada APL (Areal Penggunaan Lain) 1.4.1 Dokumen rencana IPK/ILS (survey potensi) a. Dokumen rencana IPK/ILS (survey potensi) b. Izin usaha dan lampiran petanya (bagi pemegang IPK sama dengan pemegang izin usaha) c. Izin usaha dan lampiran petanya (bagi pemegang IPK yang berbeda dengan pemegang izin usaha) Dokumen rencana IPK PT Chungsung tersedia lengkap dan rencana IPK sesuai dengan lokasi izin yang diberikan. PT Chungsung adalah pemegang IPK yang berbeda dengan pemegang izin usaha non kehutanan. PT Chungsung memiliki Izin Mengolah Tanah Negara Bebas sesuai : a. Keputusan Bupati Parigi Moutong Nomor : 520.45/0806/DTPHP/2017 tanggal 22 Mei 2017, seluas 100 Ha di Desa Karya Agung Kecamatan Taopa Parigi Moutong Kepada Saudara Gusrin dan Kawan-kawan yang tergabung dalam Kelompok Tani Lestari Makmur, yang dilampiri dengan Peta. b. Keputusan Bupati Parigi Moutong Nomor : 520.45/0805/DTPHP/2017 tanggal 22 Mei 2017, seluas 125 Ha di Desa Karya Agung Kecamatan Taopa Parigi Moutong Kepada Saudara Bardo dan Kawan-kawan yang tergabung dalam Kelompok Tani Bukit Makmur, yang dilampiri dengan Peta. PT Chungsung memiliki dokumen lingkungan sesuai dengan : a. Keputusan Bupati Parigi Moutong Nomor : 660.1.45/0740/DLH/2017, tanggal 19 Mei 2017 tentang Izin Lingkungan Rencana Kegiatan Pembukaan Lahan Perkebunan Cengkeh. b. Keputusan Kepala Dinas Lingkungan Hidup Kabupaten Parigi Moutong Nomor : 660.1/95.02/DISLH tentang Rekomendasi Upaya Pengelolaan Lingkungan Hidup dan QC : 13/09/2016 Halaman 4

Upaya Pemantauan Lingkungan Hidup (UKL-UPL) Rencana Kegiatan Pembukaan Lahan Perkebunan Cengkeh. Peta lampiran izin usaha non kehutanan menunjukkan bahwa lokasi yang diminta terletak pada APL. d. IPK pada APL PT Chungsung memiliki IPK sesuai Keputusan Gubernur Sulawesi Tengah Nomor : 522.21/697/IPK-PER/DPMPTSP/2018 tanggal 28 Desember 2018, tentang Perpanjangan Izin Pemanfaatan Kayu (IPK) PT. Chungsung seluas ± 172,50 Ha di Desa Karya Agung, Kecamatan Taopa, Kabupaten Parigi Moutong, Provinsi Sulawesi Tengah. Lokasi IPK PT Chungsung terletak pada areal yang telah disetujui yaitu pada APL untuk kebun cengkeh a.n. Kelompok Tani Lestari Makmur dan Bukti Makmur. e. Peta lampiran IPK Lokasi IPK PT Chungsung di lapangan telah sesuai dengan peta lokasi IPK yang disahkan pejabat berwenang yaitu merupakan APL untuk kebun cengkeh atas nama Kelompok Tani Lestari Makmur dan Bukti Makmur di Desa Karya Agung, Kecamatan Taopa, Kabupaten Parigi Moutong, Provinsi Sulawesi Tengah. 1.4.2 IPK pada APL untuk pemukiman transmigrasi a. IPK pada APL untuk kebun cengkeh, bukan pada APL untuk pemukiman transmigrasi. b. Peta lampiran IPK Letak lokasi IPK PT Chungsung sesuai dengan peta lokasi IPK yaitu pada APL untuk kebun cengkeh, bukan pada APL untuk pemukiman transmigrasi. P.2 Kesesuaian dengan sistem dan prosedur penebangan serta pengangkutan kayu K.2.1 Kesesuaian rencana dan implemetasi IPK/ILS. 2.1.1 IPK/ILS mempunyai rencana penebangan yang telah disahkan Dokumen rencana penebangan IPK/ILS Rencana penebangan IPK PT Chungsung telah disahkan oleh Keputusan Gubernur Sulawesi Tengah Nomor: 522.21/697/IPK-PER/DPMPTSP /2018 tanggal 28 Desember 2018. Target tebangan seluas 172,50 Ha dengan produksi sebanyak 43.942 batang dan volume 11.845,87 M3. 2.1.2 Pelaku usaha mampu menunjukkan bahwa kayu bulat yang dihasilkan dari IPK/ILS dapat dilacak keabsahannya a. Dokumen potensi tegakan pada areal kerja Audite memiliki dokumen Laporan Pelaksanaan Timber Cruising yang dibuat bulan QC : 13/09/2016 Halaman 5

b. Dokumen produksi kayu (LHP) oktober 2017, yang dilaksanakan oleh Wasganis PHPL. Potensi tegakan adalah 52.469 pohon dan 22.068,67 M3, Dalam periode bulan Januari Juni 2019 Auditee telah membuat data LHP sebanyak 3.864,13 M3, dibuat oleh Ganis PKB-R sesuai SK Pengangkatan Direktur PT CHUNGSUNG. Dimana hasil uji petik menunjukkan kesesuaian tanda tangan pada LHP sesuai dengan tanda tangan di Kartu Ganis. K.2.2 kewajiban pembayaran pungutan pemerintah dan keabsahan pengangkutan kayu 2.2.1 Pemegang izin mampu menunjukkan bukti pelunasan iuran kehutanan a. Dokumen SPP (Surat Perintah Pembayaran) DR dan/atau PSDH telah diterbitkan. b. Bukti Setor DR dan/atau PSDH c. Kesesuaian tarif DR dan PSDH atas kayu hutan alam (termasuk hasil kegiatan penyiapan lahan untuk pembangunan hutan tanaman) dan kesesuaian tarif PSDH untuk kayu hutan tanaman Dalam periode bulan Januari Juni 2019 Auditee telah membuat Tagihan PNBP untuk PSDH dan DR sesuai data LHP yang di Upload melalui SIPUHH Online, dengan nilai nominal : - PSDH : Rp 157.396.610,00 - DR : USD 28.223,39 Audiitee telah membayar lunas PSDH dan DR sesuai Tagihan PNBP yang dibuat. Karena pembayaran PSDH dan DR dilakukan secara online melalui SIPUHH Online, secara otomatis tarif sudah disesuaikan dengan peraturan. Sehingga tarif yang dibayarkan telah sesuai dengan ketentuan pemerintah. 2.2.2 Pemegang izin mampu membuktikan dokumen angkutan kayu yang sah. K.2.3 a. FAKB dan DKB untuk KBK diterbitkan sesuai dengan ketentuan b. SKSKB dan DKB untuk KB Sesuai PermenLHK No.P.42/MenLHK-Setjen/ 2015 tentang Penatausahaan Hutan Kayu yang berasal dari Hutan Alam, pasal 10 ayat 1 : Setiap pengangkutan, penguasaan atau pemilikan hasil hutan kayu wajib dilengkapi bersama-sama dengan dokumen angkutan SKSHHK. Dengan demikian dokumen FAKB sudah tidak dipergunakan. Pemenuhan penggunaan Tanda V-Legal 2.3.1 Implementasi Tanda V-Legal SKSHHK yang diterbitkan sudah sesuai dengan ketentuan. Dalam periode bulan Januari Juli 2019 auditee telah mengeluarkan kayu sebanyak 4.556,02 M3, dengan dokumen SKSHHK sebanyak 502 lembar. Tanda V-Legal yang PT Chungsung pada IPK sebelumnya telah QC : 13/09/2016 Halaman 6

dibubuhkan sesuai ketentuan. memiliki Sertifikat VLK, sehingga Kayu yang diproduksi sudah menggunakan Tanda V-Legal. P.3 Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi IPK K.3.1 Pemenuhan ketentuan Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3) 3.1.1 Prosedur dan implementasi K3 a. Pedoman/prosedur K3 IPK PT Chungsung telah memiliki prosedur K3 yang disahkan oleh Direktur PT Chungsung; dan dalam implementasi K3 di lapangan telah ditunjuk personil penanggung jawab K3. b. Ketersediaan peralatan K3 Tersedia peralatan dan perlengkapan K3 sesuai dengan kebutuhan dan masih berfungsi baik. Dan tersedia kotak P3K beserta obat-obatan yang cukup lengkap dan belum kadaluarsa. c. Catatan kecelakaan kerja Auditee telah memiliki laporan kecelakaan kerja yang dibuat setiap bulan, dimana sejak IPK beroperasi tidak terdapat kecelakaan kerja/ nihil. Juga telah melakukan upaya untuk menekan tingkat kecelakaan kerja. K.3.2 Pemenuhan standar umur tenaga kerja 3.2.1 Tidak mempekerjakan pekerja di bawah umur (di luar ketentuan) Tidak ada pekerja yang masih di bawah umur Tidak terdapat pekerja yang masih di bawah umur yang bekerja pada IPK PT Chungsung. Keterangan: *) ), Tidak ), (Not Applicable / Tidak Diterapkan). QC : 13/09/2016 Halaman 7