BAB IV PELAKSANAAN TABUNGAN ib MULTIGUNA PADA BANK SYARI AH BUKOPIN CABANG PEMBANTU UPI YPTK PADANG

Transkripsi

1 BAB IV PELAKSANAAN TABUNGAN ib MULTIGUNA PADA BANK SYARI AH BUKOPIN CABANG PEMBANTU UPI YPTK PADANG A. Prosedur Tabungan ib Multiguna pada Bank Syariah Bukopin Cabang Pembantu UPI YPTK Padang 1. Prosedur Pembukaan Tabungan ib Multiguna Untuk mengajukan pembukaan Tabungan ib Multiguna, terlebih dahulu nasabah akan mendapatkan informasi dari Customer Service mengenai fitur Tabungan ib Multiguna, yang terdiri dari : a. Pilihan manfaat untuk Pendidikan dan Multiguna (Biaya Haji/Umroh, Biaya Travelling, Biaya Pembuatan Rumah dan Biaya Pernikahan). b. Diperuntukan bagi perorangan dengan usia nasabah minimal 17 tahun dan maksimal 55 tahun pada saat pembukaan, serta maksimal 65 tahun pada saat akhir kontrak. c. Menyerahkan fotokopi identitas diri penabung seperti KTP/SIM/Paspor yang masih berlaku. d. Setoran bulanan Rp Rp dan jangka waktu kontrak 1-18 tahun. Bebas biaya administrasi bulanan dan premi asuransi. e. Wajib memiliki Tabungan ib SiAga atau Giro ib dan mendapatkan sertikat asuransi dan sertifikat Tabungan ib Multiguna. f. Pencairan dana pendidikan dapat dilakukan secara bertahap sesuai dengan jenjang pendidikan minimal setelah 3 (tiga) tahun menabung, 54

2 55 sedangkan pencairan dana multiguna hanya dapat dilakukan diakhir kontrak. Selain itu nasabah juga harus mengetahui bagaimana pelaksanaan akad pada Tabungan ib Multiguna. Akadnya adalah akad mudharabah muthlaqah, di mana Bank diberikan kuasa penuh oleh nasabah untuk menggunakan dana tersebut tanpa larangan atau batasan dan Bank wajib memberitahukan kepada nasabah nisbah keuntungan yang diperoleh dan risiko yang timbul serta ketentuan penarikan dana sesuai dengan akad. Berdasarkan Keputusan ALCO (Asset and Liability Committe) tertanggal 28 Februari 2017 nisbah bagi hasil untuk Tabungan ib Multiguna adalah 44% untuk nasabah dan 56% untuk Bank. 1 Setelah memilih jumlah setoran bulanan dan jangka waktu yang diinginkan, kemudian nasabah harus menentukan penerima manfaat dari Tabungan ib Multiguna yang akan dicantumkan pada Sertifikat Tabungan ib Rencana Bank Syariah Bukopin (Multiguna). Selain itu nasabah juga akan diberi Sertifikat Asuransi PaninDai-ichiLife yang berkerjasama dengan Bank Syariah Bukopin demi kelancaran penyetoran Tabungan ib Multiguna jika terjadi klaim atau sesuatu yang tidak diinginkan. Yang mana untuk mendapatkan sertifikat asuransi tersebut nasabah akan diberikan arahan oleh Customer Service Bank Syariah Bukopin dan tidak akan dikenakan premi asuransi. 1 Mitha Fangestika.Y, Relationship Officer, Wawancara (Bank Syariah Bukopin Cabang Pembantu UPI YPTK Padang : Rabu 5 April 2017, pukul WIB)

3 56 Setelah itu, nasabah dapat melaksanakan pembukaan Tabungan ib Multiguna. Dalam melaksanakan pembukaan Tabungan ib Multiguna, seorang nasabah harus mengikuti prosedur yang telah ditentukan oleh pihak Bank Syariah Bukopin Cabang Pembantu UPI YPTK Padang, di mana prosedur tersebut terdapat pada buku Pedoman Kegiatan Operasi dengan nomor keputusan atas buku tersebut adalah Skep. Dir. No : 197/Skep-DIR/BSB-JKT/VIII/2009 tentang Tabungan mengenai Petunjuk Pelaksanaan, yang diuraikan sebagai berikut : a. Customer Service 1) Informasikan kepada penabung tentang feature tabungan. 2) Mintakan kepada calon penabung untuk mengisi aplikasi pembukaan tabungan dan menyerahkan dokumen persyaratan pembukaan tabungan. 3) Teliti kebenaran bukti identitas diri penabung, kelengkapan pengisian aplikasi pembukaan dan cocokkan antara bukti identitas diri penabung dengan aplikasi pembukaan tabungan. (Apabila hasil pemeriksaan tidak cocok, informasikan kepada calon penabunng dan jika cocok, lakukan prosedur berikutnya). 4) Lakukan validasi pada setiap aplikasi pembukaan tabungan. 5) Ikuti Prosedur Penerimaan dan Identifikasi, Nasabah sesuai Pedoman Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principles) Bank Syariah Bukopin yang berlaku.

4 57 6) Periksa data CIF calon penabung pada mesin komputer, apabila belum terdaftar, lakukan pendaftaran data CIF calon penabung ke mesin komputer. Dalam hal nomor CIF penabung sudah ada maka data CIF tidak perlu diinput kembali. 7) Yakinkan data CIF sudah terdaftar dengan benar dan catat kedalam Buku Register CIF. 8) Input data calon penabung kedalam mesin komputer dalam menu Maintenance Penabung Baru berdasarkan jenis tabungan yang tercantum dalam aplikasi pembukaan, dimana nomor rekening keluar secara otomatis diberikan oleh mesin. 9) Catat nomor rekening tabungan pada aplikasi pembukaan tabungan. 10) Ambil buku tabungan, cetak data identitas penabung kedalam buku tabungan yang baru. 11) Teliti kembali hasil pencetakan pada buku tabungan dengan membandingkannya dengan tanda bukti diri asli penabung apakah data penabung pada buku tabungan sudah cocok dengan yang tercantum pada tanda bukti diri asli penabung. 12) Catat pembukaan tabungan kedalam Register Aplikasi dan berikan nomor register sesuai dengan urutan pada register pencatatan. 13) Mintakan penabung untuk menandatangani buku tabungan pada kolom spesimen dan lapisi kolom spesimen penabung dengan lapisan khusus (spectroline).

5 58 14) Lakukan pengecekan terhadap tanda tangan pada kolom spesimen di buku tabungan dan yakinkan telah sama dengan tanda tangan pada bukti diri asli dan fotokopinya. 15) Bubuhkan stempel Bank Syariah Bukopin : a) Pada spectroline, yaitu sebagian mengenai spectroline dan sebagian mengenai lembar cover depan bagian dalam buku tabungan kanan bawah kolom spesimen. b) Pada lembar/halaman spesimen dan identitas penabung yaitu sebagian mengenai halaman identitas penabungdan sebagian mengenai cover depan bagian dalam (halaman spesimen penabung) buku tabungan. 16) Setelah buku tabungan ditandatangani pada kolom pengesahan pejabat Bank yang berwewenang, serahkan buku tabungan kepada penabung dan mintakan kepada penabung untuk mengisi slip setoran dan menyetor uang/jenis setoran lainnya ke Teller. 17) Simpan aplikasi pembukaan, copy tanda bukti diri penabung pada tempat khusus/master file. b. Teller 1) Terima buku tabungan, slip setoran berikut uang/jenis setoran lainnya dari penabung. 2) Teliti kelengkapan pengisian slip tersebut seperti tanggal, nama penerima, nomor rekening, nomor akun lainnya, nominal angka

6 59 dan huruf, apabila tidak lengkap mintakan nasabah untuk melengkapinya. 3) Hitung dan periksa uang/jenis setoran lainnya dan cocokkan dengan nominal yang tercantum pada slip setoran. 4) Untuk penerimaan setoran secara tunai, catat rincian uang yang diterima (breakdown) sesuai dengan jumlah perpecahan pada halaman belakang lembar pertama slip setoran. 5) Apabila hasil pemeriksaan tidak cocok, informasikan kepada penabung dan jika cocok lakukan posting kedalan mesin komputer dengan mengkredit tabungan sebesar nominal yang tercantum pada slip setoran petama, dengan jurnal : a) Apabila setoran secara tunai, maka jurnalnya : Dr. Kas Cr. Tabungan b) Apabila setoran melalui pemindahbukuan, maka jurnalnya : Dr. Rekening Nasabah (Tabungan/Giro) Cr. Tabungan c) Apabila setoran dari slip pencairan, maka jurnalnya : Dr. KS-Transfer/KS-Deposito Mudharabah Jatuh Tempo/dll Cr. Tabungan 6) Cetak transaksi tersebut pada buku tabungan dan lakukan validasi pada setiap lembar slip setoran dan bubuhkan stempel POSTED serta paraf pada slip setoran tersebut.

7 60 7) Serahkan buku tabungan beserta copy slip setoran untuk nasabah kepada penabung. 8) Catat penerimaan setoran berupa uang tunai kedalam Dafar Penerimaan Kas dan simpan slip setoran asli untuk diproses pada akhir kerja Teller. 2 Apabila langkah-langkah tersebut di atas telah selesai dilakukan maka prosedur pembukaan dari Tabungan ib Multiguna telah selesai dilaksanakan dan nasabah dapat membawa pulang buku Tabungan ib Multiguna, Sertifikat Tabungan ib Rencana Bank Syariah Bukopin (Multiguna) dan Sertifikat Asuransi PaninDai-ichiLife, yang harus disimpan oleh nasabah hingga akhir kontrak sebagai syarat penarikan saldo Tabungan ib Multiguna penabung nantinya. 2. Prosedur Penyetoran Setoran Selanjutnya Tabungan ib Multiguna Setelah melaksanaan pembukaan Tabungan ib Multiguna, maka nasabah diwajibkan menyetor setoran bulanan sejumlah nominal yang telah ditentukan diawal kontrak disetiap bulanya hingga jatuh tempo. Prosedur penyetoran setoran selanjutnya Tabungan ib Multiguna juga sama dengan prosedur penyetoran tabungan lainnya yang ada pada Bank Syariah Bukopin Cabang Pembantu UPI YPTK Padang. Yang mana petunjuk pelaksanaan diatur pada buku Pedoman Kegiatan Operasi. Selain setoran bulanan, nasabah juga diperkenankan untuk menyetorkan uangnya 2 Bank Syariah Bukopin, Pedoman Kegiatan Operasi, (Jakarta : Skep.Dir.No : 197/Skep- DIR/BSB-JKT/VIII/2009, 2009), h. Index 254 : 1-4

8 61 setiap saat dan tidak dibatasi berapa jumlah setorannya. Penyetoran dapat dilakukan melalui Teller dan juga bisa melalui Transfer. 3 Berikut petunjuk pelaksanaannya : a. Melalui Teller : 1) Terima buku tabungan, slip setoran tabungan yang telah diisi dan ditandatangani penabung berupa uang tunai/cek atau Bilyet Giro/dokumen penyetoran lainnya dari penabung. 2) Teliti kebenaran dan kelengkapan pengisian slip setoran dan cocokkan jumlah uang tunai yang disetor atau keabsahan Cek atau Bilyet Giro yang disetor (spesimen dan tanggal efektif). 3) Hitung dan periksa uang/jenis setoran lainnya dan cocokkan dengan nominal yang tercantum pada slip setoran. 4) Untuk penerimaan setoran secara tunai, catat rincian uang yang diterima (breakdown) sesuai dengan jumlah perpecahan pada halaman belakang lembaran pertama slip setoran. 5) Bubuhkan validasi dan paraf Teller pada slip setoran tabungan yang sudah benar. 6) Apabila hasil pemeriksaan tidak cocok, informasikan kepada penabung dan jika cocok lakukan posting kedalam mesin komputer dengan mengkredit tabungan sebesar nominal yang tercantum pada slip setoran, dengan jurnal : 3 Hudya Wilma Norman, Customer Sevice, Wawancara (Bank Syariah Bukopin Cabang Pembantu UPI YPTK Padang : Rabu, 5 April 2017 pukul : WIB)

9 62 a) Apabila setoran secara tunai : Dr. Kas Cr. Tabungan b) Apabila setoran melalui pemindahbukuan : Dr. Rekening Nasabah (Tabungan/Giro) Cr. Tabungan 7) Cetak transaksi tersebut pada buku tabungan dan lakukan validasi pada setiap lembar slip setoran dan bubuhkan stempel POSTED serta paraf pada slip setoran tersebut. 8) Serahkan buku tabungan beserta copy slip setoran untuk nasabah kepada penabung. 9) Catat penerimaan setoran berupa uang tunai kedalam Daftar Penerimaan Kas dan simpan slip setoran asli untuk diproses pada akhir kerja Teller. b. Melalui Transfer dan Kliring : 1) Terima slip debet pencairan KS-Transfer atau KS-Kliring dan slip kredit tabungan yang telah dibubuhi paraf Maker, Checker dan ditandatangani Approval dari unit kerja terkait. 2) Teliti kebenaran pengisian nomor rekening tabungan penerima, nominal dan slip pendukung lainnya. 3) Lakukan posting dengan menggunakan modul Financial Entry dengan jurnal sebagai berikut :

10 63 Dr. KS-Transfer/KS-Kliring Cr. Tabungan 4) Pastikan kebenaran hasil posting kedalam komputer kemudian bubuhkan stempel POSTED pada slip pembukuan yang telah diposting. 5) Slip debet pencairan dan kredit setelah dibukukan dan distempel POSTED bersama Jurnal Transaksi Harian diserahkan ke Unit Kerja Kontrol Internal. 4 Selain hal di atas, jika nasabah tidak melakukan penyetoran ke bank maka rekening Tabungan ib SiAga nasabah akan di debet secara otomatis untuk membayar setoran bulanan Tabungan ib Multiguna per tanggal 15 di setiap bulannya. Apabila terjadi tunggakan 4 kali pembayaran, maka secara otomatis akan dilakukan pemutusan kontrak oleh bank dan saldo rekening penabung diberikan bagi hasil secara proporsional dan dapat diambil kapan saja. Pemutusan kontrak dilakukan dengan mengisi formulir Permohonan Pemutusan Kontrak Tabungan Rencana (Multiguna) Bank Syarah Bukopin yang dikenai biaya pinalti Rp ,- dan biaya administrasi minimal 90% dari setoran bulanan atau 0,001 x jumlah bulan berjalan x jumlah bulan kontrak x setoran bulanan (mana yang lebih besar). Bila tidak terjadi pemutusan kontrak maka penyetoran selanjutnya sama dengan langkah-langkah sebelumnya. 5 4 Bank Syariah Bukopin, op.cit., h. Index 254 : Hudya Wilma Norman, (Rabu 5 April 2017, pukul : WIB)

11 64 3. Prosedur Penutupan Tabungan ib Multiguna Penutupan Tabungan ib Multiguna dilakukan sekaligus dengan pemindahbukuan simpanan Tabungan ib Multiguna ke Tabungan ib SiAga milik nasabah setelah jatuh tempo. Pemindahbukuan tersebut disertai dengan jumlah bagi hasil yang diterima oleh penabung, jumlah bagi hasilnya dihitung secara otomatis oleh sistem. Setelah dana yang diinvestasikan nasabah dipindahbukukan ke Tabungan ib SiAga, maka nasabah atau penerima manfaat Tabungan ib Multiguna yang tercantum pada sertifikat dapat melakukan penarikan Tabungan ib Multiguna pada rekening Tabungan ib SiAga yang dimiliki nasabah. Setelah saldo rekening Tabungan ib Multiguna dipindahakan ke Tabungan ib SiAga nasabah, maka secara otomatis dilakukan penutupan Tabungan ib Multiguna. Penutupan tabungan ini juga sama dengan penutupan tabungan lainnya, dengan cara penabung mengajukan surat penutupan tabungan kepada Teller. 6 Tata cara penutupan tabungan juga terdapat pada buku Pedoman Kegiatan Operasi, berikut uraiannya : Teller a. Terima buku tabungan beserta surat penutupan tabungan dari penabung. b. Mintakan pada nasabah untuk mengisi slip penarikan di mana nominalmya masih dikosongkan, menunggu hasil konfirmasi sebesar 6 Fauziah, Teller, Wawancara (Bank Syariah Bukopin Cabang Pembantu UPI YPTK Padang : Jumat 7 April 2017, pukul WIB)

12 65 saldo tabungan setelah dikurangi biaya administrasi penutupan tabungan setelah diproses penutupannya. c. Lakukan verifikasi tanda tangan yang ada pada aplikasi penutupan tabungan dan slip penarikan dengan tanda tangan yang ada pada kolom spesimen di buku tabungan. d. Lakukan posting dengan menggunakan menu pilihan tutup, di mana mesin secara otomatis akan melakukan proses penutupan tabungan. e. Periksa mutasi pendebetan biaya administrasi yang dibebankan atas penutupan dan pendebetan atas sisa saldo yang ada. 1) Jurnal yang terbentuk atas pendebetan sisa saldo : Dr. Tabungan Cr. Kas 2) Jurnal yang terbentuk atas pendebetan biaya penutupan tabungan : Dr. Tabungan Cr. Pendapatan Rekening Ditutup f. Lakukan pencetakan hasil mutasi pada buku tabungan, sehingga nampak hasil mutasi di atas. 1) Serahkan kembali buku tabungan serta slip penarikan kepada penabung untuk melengkapi pengisian jumlah yang akan ditarik (jumlah setelah dikurangi biaya administrasi penutupan). 2) Beri stempel POSTED pada slip penarikan yang telah diposting dan siapkan uang untuk pembayaran kepada penabung (lihat prosedur penarikan tabungan).

13 66 3) Bubuhkan stempel REKENING SUDAH DITUTUP pada buku tabungan sebagai berikut : g. Pada lembar halaman spesimen dan identitas penabung, yaitu sebagian mengenai halaman identitas penabung dan sebagian mengenai cover depan bagian dalam (halaman spesimen penabung) buku tabungan. h. Pada setiap halaman terakhir mutasi pada buku tabungan dan setiap sisa halaman yang masih kosong atau belum terpakai. 1) Serahkan buku tabungan yang sudah ditutup kepada penabung. 2) Pada akhir kerja, slip-slip penarikan/pendebetan tabungan bersama-sama print-out jurnal transaksi diserahkan ke Unit Kerja Kontrol. 7 Setelah melakukan langkah-langkah di atas, berarti Tabungan ib Multiguna nasabah telah ditutup, nasabah akan menerima dan menikmati manfaat yang telah dipilih di awal kontrak perjanjian Tabungan ib Multiguna. Manfaat itu diterima oleh penerima manfaat yang tercantum di sertifikat tabungan ib Multiguna yang diperlihat kepada Custumer Service. Pada saat itu, maka berakhir pula pelaksanaan Tabungan ib Multiguna pada Bank Syariah Bukopin Cabang Pembantu UPI YPTK Padang yang sesuai dengan akad Tabungan ib Multiguna. B. Pelaksanaan Tabungan ib Multiguna Pada Bank Syariah Bukopin Cabang Pembantu UPI YPTK Padang 7 Bank Syariah Bukopin, op.cit., h. Index 254 : 8-9

14 67 1. Sistem Bagi Hasil Tabungan ib Multiguna Tabungan ib Multiguna menggunakan akad mudharabah muthlaqah, di mana nasabah tidak memberikan batasan kepada bank dalam pengelolaan dananya. Kemudian di akhir kontrak nasabah akan menerima bagi hasil yang kompetitif, guna memenuhi kebutuhan masa yang akan datang nasabah. Bank Syariah Bukopin akan membayar bagi hasil kepada nasabah setiap akhir bulan, sesuai dengan nisbah yang telah diperjanjikan pada saat pembukaan rekening Tabungan ib Multiguna. Bagi hasil yang akan diterima nasabah akan selalu berubah pada akhir bulan yang disebabkan karena adanya fluktuasi pendapatan bank syariah dan fluktuasi dana tabungan nasabah. Bagi hasil Tabungan ibmultiguna sangat dipengaruhi oleh antara lain : a. Keuntungan bank syariah. b. Saldo rata-rata Tabungan ib Multiguna. c. Saldo rata-rata Bank Syariah Bukopin (Dana Pihak ketiga). d. Nisbah Tabungan ib Multiguna. e. Metode perhitungan bagi hasil yang diberlakukan. Hal-hal tersebut di atas mempengaruhi perhitungan bagi hasil Tabungan ib Multiguna yang dilakukan secara otomatis oleh sistem yang digunakan oleh Bank Syariah Bukopin disetiap bulannya dengan rumus dasar : Saldorata ratanasabah Saldorata rata DPK x Nisbah x PendapatanBank bulan A Jumlah Hari Bulan A

15 68 Perhitungan bagi hasil Tabungan ib Multiguna dihitung secara otomatis oleh sistem perhitungan akad mudharabah muthlaqah di Bank Syariah Bukopin Cabang Pembantu UPI YPTK Padang, sistem tersebut bernama Syb-Sys atau System Sub System. 8 Syb-Sys merupakan sebuah sistem yang ada pada suatu sistem, dapat dikatakan seperti sistem bertingkat yang pada sebuah komputer. Sistem ini juga dapat diartikan sebagai perangkat lunak yang digunakan oleh Bank Syari ah Bukopin yang berkerja secara otomatis untuk menginput dan mengoutput data yang diperlukan oleh bank dengan bantuan kode sandi sistem tersebut Simulasi Bagi Hasil Tabungan ib Multiguna Bagi hasil Tabungan ib Multiguna Bank Syariah Bukopin dihitung secara otomatis oleh sistem. Namun untuk mempermudah relationship officer dalam memasarkan produk Tabungan ib Multiguna, Bank Syariah Bukopin membuat daftar tabel ilustrasi perhitungan bagi hasil Tabungan ib Multiguna sesuai dengan jumlah setoran bulanan dan jangka waktu yang akan dipilih oleh nasabah. Berikut ilustrasi perhitungannya : Asumsi : a. Nisbah antara Nasabah : Bank = 48% : 52%. b. Indikasi investasi di bawah belum memperhitungkan pajak atas bagi hasil. Tabel Ilustrasi Perhitumgan Bagi Hasil Tabungan ib Multiguna 10 8 Hudya Wilma Norman, (Senin, 7 Agustus 2017, pukul : WIB) 9Mohammad Aulia,Koordinator OperasionaldanPelayanan,Wawancara, (Bank SyariahBukopinCabangPembantu UPI YPTK Padang :Senin, 7 Agustus 2017, pukul WIB) 10 Brosur, Tabungan ibmultigunabanksyariahbukopin, h. 5

16 69 THN -KE SETORAN BULANAN a Sumber : Brosur Tabungan ib Multiguna Bank Syari ah Bukopin Berdasarkan ilustrasi perhitungan bagi hasil yang akan diterima nasabah di akhir akad tersebut, nasabah dapat memilih jumlah setoran yang diinginkan sesuai dengan pilihan penggunaan dan kebutuhan. Kemudian Customer Service Bank Syari ah Bukopin Cabang Pembantu UPI YPTK Padang memaparkan secara singkat mengenai contoh perhitungan bagi hasil Tabungan ib Multiguna. Dimisalkan, nona Najwa adalah seorang Mahasiswa di sebuah kampus swasta di Kota Padang, ia memiliki uang bulanan sebesar Rp per bulan, karena pandai berhemat nona Najwa dapat menyisihkan uang bulanan itu setidaknya Rp per bulan. Karena telah memiliki Tabungan ib SiAga di Bank Syari ah Bukopin Cabang Pembantu UPI YPTK Padang, kini nona Najwa ingin membuka Tabungan

17 70 ib Multiguna untuk rencana travelling dengan jangka waktu 3 tahun dan jumlah setoran bulanan Rp Setelah 7 bulan berjalan, ia telah mengumpulkan tabungan hingga Juli 2017 sebanyak Rp Perbandingan nisbah antara Bank dengan nona Najwa 62% : 48%. Pada bulan Juli diketahui saldo rata-rata dana pihak ketiga Bank Syariah Bukopin sebesar Rp , kemudian keuntungan bank syariah yang dibagihasilkan adalah Rp Maka keuntungan yang akan diperoleh nona Najwa pada saat akhit kontrak ialah sebesar : x 48% x = 3.716,129 Jadi keuntungan nona Najwa yang diperoleh pada bula Juli adalah sebesar Rp ,129,-. Keuntungan nona Najwa disetiap bulannya akan ditambahkan hingga akhir kontrak, sehingga nona Najwa akan menerima jumlah saldo tabungannya ditambah dengan jumlah bagi hasilnya di akhir kontrak yang akan dipindahbukukan ke Tabungan ib SiAga nona Najwa Hudya Wilma Norman, Op.Cit., (Senin, 7 Agustus 2017, pukul : WIB)