BAB III GAMBARAN UMUM UJKS BMT MITRA UMAT PEKALONGAN DAN UJKS BMT MINNA LANNA PEKALONGAN. A. Gambaran Umum UJKS BMT Mitra Umat Pekalongan

Transkripsi

1 BAB III GAMBARAN UMUM UJKS BMT MITRA UMAT PEKALONGAN DAN UJKS BMT MINNA LANNA PEKALONGAN A. Gambaran Umum UJKS BMT Mitra Umat Pekalongan 1. Profil UJKS BMT Mitra Umat Pekalongan 1 Koperasi Serba Usaha Mitra Umat Pekalongan didirikan pada tanggal 21 mei 1995 dan mendapat izin keputusan Menteri Koperasi dan Pembinaan Usaha Kecil Republik Indonesia Nomor Badan Hukum: 12544/BH/KWK.11/XI/1995, tentang pengesahan Akta Koperasi yang ditetapkan pada tanggal 21 November 1995, dan mulai beroperasi sejak 25 Juli 1995 dengan orientasi mengoptimalkan sumber daya masyarakat dalam penghimpunan dana pengembangan ekonomi yang lebih produktif dengan mengedepankan nilai-nilai syari ah. KSU Mitra Umat bermula dari gagasan anak-anak muda kota Pekalongan, dari berbagai kecamatan di kota Pekalongan. Bermula dari seringnya mereka berkumpul berdiskusi dan rapat membahas tentang pendirian Mitra Umat.Pemikiran dari semua personil yang terlibat dalam pertemuan, diskusi dan rapat-rapat adalah menjadi bermakna dan sangat penting bagi terbentuknya KSU / BMT Mitra Umat. 1 Dokumentasi UJKS BMT Mitra Umat Pekalongan 46

2 47 2. Visi dan Misi UJKS BMT Mitra Umat a. Visi BMT Mitra Umat 2 Menjadi lembaga usaha berprinsip syari ah yang maju, bermanfaat dan selamat dunia akhirat b. Misi BMT Mitra Umat 1. Berdakwah, mengimplementasikan, meningkatkan, menegakkan prinsip syari ah. 2. Meningkatkan kesejahteraan anggota, calon anggota, dan masyarakat di sekitar KSU Mitra Umat melalui penyelenggaraan pelayanan-pelayanan atau usaha-usaha yang terbuka bagi masyarakat 3. Mengembangkan usaha kecil menengah masyarakat melalui fasilitas permodalan dalam usaha pembiayaan pada UJKS BMT Mitra Umat. 3. Struktur Organisasi Untuk memudahkan pelaksanaan usaha dan tanggung jawab diperlukan organisasi yang jelas dan pengetahuan tata laksana kerja yang baik. Struktur organisasi Koperasi Serba Usaha Mitra Umat ditetapkan sebagai berikut : 3 2 Brosur UJKS BMT Mitra Umat Pekalongan 3 Dokumentasi UJKS BMT Mitra Umat Pekalongan

3 48 Gambar 3.1 Struktur Organisasi RAT KSU Mitra Umat Pengurus KSU Mitra Umat Pengawas Badan Syariah Unit Usaha / Sektor Riil Lain Manajer UJKS BMT Mitra Umat Baitul Maal Mitra Umat Teller Adm. Keuangan/Akt Pembiayaan Marketing Keterangan : = garis koordinasi = garis instruksional

4 49 Susunan pengurus UJKS BMT Mitra Umat: a. Kepala Kantor BMT Mitra Umat : Robby Ariyani, S.E. b. Kabag. Pembiayaan : Mizanul Arifin, S.Kom. c. Petugas Administrasi Pembiayaan 1) Petugas Survey dan Penagihan : 1. Rokhidin, S.E. 2. Ali Multazam 2) Kabag. Keuangan : Khusnul Adibah 3) Kasir : 1. Nafilah Syafiqoh, S.Pd. 2. Yulita Indriyanti 4) Petugas Pelayanan : Dian Islamiyati 5) Kabag Simpanan : Zuhrul Anam 6) Petugas Marketing Simpanan : 1. Zuhrul Anam 2. M. Miftakhudin 3. Nur Rokhmah, S.E. 4. Nur Aisyah 7) OB : M. Chamdani 8) Penjaga Malam : Slamet Zainuddin 4. Produk produk UJKS BMT Mitra Umat Pekalongan Produk produk di UJKS BMT Mitra Umat terdiri dari dua akad, diantaranya produk funding landing terdiri atas simpanan dan pembagian.produk simpanan menggunakan dua akad, yakni akad wadi ahdan akad mudharabah. 4 4 Brosur UJKS BMT Mitra Umat

5 50 1. Akad wadi ah Akad yang dipakai adalah akad wadi ah yad adh-dhamanah. Dhamanah berarti penanggung atau beban. Wadi ah yad adhdhamanah adalah akad titipan yang mengandung pengertian sebagai berikut : a. Penerima titipan diperbolehkan memanfaatkan dan berhak mendapat keuntungan dari barang titipan. b. Penerima titipan bertanggung jawab atas titpan, bila terjadi kerusakan atau kehilangan. c. Keuntungan yang diperoleh pihak yang menerima titipan dapat diberikan sebagian kepada pihak yang menitipkan dengan syarat tidak diperjanjikan sebelumnya. Yang termasuk produk dengan akad wadi ah yad adhdhamanah : 5 a) SIFITRI Si Fitri (simpanan Idul Fitri) merupakan simpanan berjangka guna menyongsong datangnya hari raya Idul Fitri. 5 Hasil wawancara dengan Ibu Dian (Kabag. Pelayanan), UJKS BMT Mitra Umat Pekalongan, pada tanggal 7 Agustus 2015 pukul14.45 WIB.

6 51 b) SI QURBAN Si Qurban (Simpanan Idul Adha) disediakan bagi anda yang ingin mempersiapkan diri dalam berqurban di hari Idul Qurban/Adha. c) SI MITRATAMA Mitratama (Simpanan Sembako) simpanan ini bagi anda yang ingin mempersiapkan diri dalam pemenuhan Sembilan bahan pokok (sembako). d) SMS SMS (Simpanan Mitra Sembako), simpanan dengan jangka 2,5 tahun / 30 bulan dengan sistem tabungan perbulan Rp ,-. 2. Akad Mudharabah Suatu akad kerjasama untuk melaksanakan usaha antara dua pihak, yaitu pihak penyedia modal (shahibul maal) dan penerima dana(mudharib). Dalam simpanan mudharabah ini diberikan bagi hasil (nisbah) sesuai porsi saldo yang ada di tabungan shahibul maal atau anggota dan sesuai dengan pendapatan UJKS BMT Mitra Umat. Untuk produk dengan akad mudharabah di antaranya :

7 52 a. SI GUNA Simpanan Serbaguna (SI GUNA) ini merupakan produk simpanan mudharabah yang diperuntukkan bagi andayang akan merencanakan masa depan, yang Insya allah akan bermanfaat bagi anda atau keluarga anda. b. SI ASHA SI ASHA (Simpanan Anak Sekolah) ini merupakan produk simpanan yang diperuntukkan bagi putra-putri (Pelajar, SD, SLTP, SLTA) untuk dididik agar bermanfaat bagi anda dan keluarga. c. SI GIAT SI GIAT (Simpanan Giat Menabung) ini merupakan produk simpanan mudharabah yang diperuntukkan bagi masyarakat umum agar gemar menabung demi masa depan. d. Deposito (Simpanan Berjangka) Deposito (Simpanan Berjangka) ini merupakan produk simpanan mudharabah yang diperuntukkan bagi masyarakat yang ingin menginvestasikan dananya. 1. Tujuan simpanan berjangka (deposito), yaitu : 1) Memghimpun dana masyarakat yang akan menginvestasikan dananya dengan aman dan mendapat bagi hasil.

8 53 2) Dana yang terkumpul disalurkan pada calon anggota atau masyarakat yang membutuhkan dana melalui pembiayaan. 2. Syarat simpanan berjangka (deposito) 1) Simpanan berjangka deposito diperuntukkan perorangan 2) Setoran minimal ) Harus mempunyai buku tabungan SI GIAT 4) Jangka waktu jatuh tempo: (a) 3 bulan= nisbah untuk nasabah 50%, untuk UJKS 50% (b) 6 bulan= nisbah untuk nasabah 60%, untuk UJKS 40% (c) 12bulan= nisbah untuk nasabah 70%, untuk UJKS 30% 5) Apabila terdapat perbedaan saldo dalam buku simpanan dan saldo yang tercatat pada UJKS BMT Mitra Umat, maka yang dipegunakan adalah saldo yang tercatat pada UJKS BMT Mitra Umat. 6) Segala bentuk penyalahgunaan buku simpanan berjangka (deposito) adalah tanggung jawab sepenuhnya pemilik dana (mudharib). 7) Penarikan tidak dapat ditarik sewaktu-waktu dan harus dilakukan sesuai jangka waktu yang telah ditetapkan.

9 54 3. Produk Pembiayaan a. Pembiayaan mudharabah Pembiayaan mudharabah adalah akad kerjasama permodalan usaha UJKS BMT Mitra Umat sebagai pemilik modal (shahibul maal) menyetorkan modalnya kepada lembaga keuangan sebagai pengusaha (mudharib) untuk melaksanakan kegiatan usaha sesuai akad dengan pembagian keuntungan dibagi bersama sesuai dengan kesepakatan. b. Pembiayaan musyarakah Pembiayaan musyarakah adalah akad kerjasama permodalan usaha UJKS BMT Mitra Umat dengan satu pihak atau beberapa pihak sebagai pemilik modal dengan menggabungkan modal dan melakukan usaha bersama dalam kemitraan, dengan nisbah pembagian hasil sesuai kesepakatan para pihak. c. Pembiayaan murabahah Pembiayaan murabahah adalah pembiayaan dengan sistem jual beli, di mana UJKS BMT Mitra Umat dapat membantu anggotanya dengan membiayai pembelian barang yang dibutuhkan modal usaha anggota tersebut.

10 55 d. Pembiayaan qardhulhasan Pembiayaan qardhulhasan adalah pembiayaan yang diberikan kepada anggota yang tidak mampu untuk membiayai usahanya yang dinilai produktif di mana anggota tidak dituntut atas bagi hasil maupun margin keuntungan, tetapi mengmbalikan pokoknya saja sebesar dana dipinjamkan. 5. Mekanisme Akad Mudharabah pada Produk Simpanan Berjangka (deposito) di UJKS BMT Mitra Umat Simpanan berjangka (deposito) di UJKS BMT Mitra Umat Pekalongan merupakan simpanan anggota atau calon anggota yang hanya dapat diambil dalam jangka waktu tertentu. Jangka waktu yang dimaksud meliputi: 3, 6, dan 12 bulan. Simpanan berjangka (deposito) tersebut merupakan deposito berdasarkan prinsip mudharabah yang disebut simpanan mudharabah berjangka. 6 Dalam hal ini nasabah atau anggota bertindak sebagai shahibul maal atau pemilik dana dan UJKS BMT Mitra Umat Pekalongan bertindak sebagai mudharib atau pengelola dana. Dalam kapasitasnya sebagai mudharib, UJKS BMT Mitra Umat Pekalongan akan menggunakan dana shahibul maal tersebut untuk melakukan berbagai usaha yang produktif dan tidak bertentangan dengan prinsip syariah, 6 Ibid.,

11 56 diantaranya dengan cara memberikan pembiayaan kepada nasabah atau anggota yang membutuhkan modal untuk mengembangkan usahanya. Menurut Ibu Dian selaku bagian pelayanan di UJKS BMT Mitra Umat selain berdasarkan mudharabah, simpanan berjangka (deposito) dapat pula dikategorikan ke dalam jenis produk yang berdasarkan prinsip wadi ah. 7 Hal tersebut dapat dilihat dari makna simpanan itu sendiri, yang mana dalam hal ini makna dari simpanan adalah dana yang dipercayakan oleh nasabah kepada bank syariah untuk disalurkan ke sektor produktif dalam bentuk pembiayaan. 8 Dengan kata lain, dana atau uang tersebut merupakan dana titipan dari nasabah kepada bank syariah. Hal ini sesuai dengan makna dari wadi ah yaitu akad penitipan barang atau uang kepada bank syariah dimana bank syariah memiliki hak untuk mendayagunakan dana tersebut baik dengan menyalurkannya melalui pembiayaan, maupun untuk disalurkan ke sektor produktif lain. 7 Ibid., 8 Hartanto Widodo, Ak, Et al, PAS (Pedoman Akuntansi Syariah): Panduan Praktis Operasional Baitul Maal Wat Tamwil (BMT). Cet 1, (Bandung: Mizan, 1999), hlm. 83.

12 57 B. Gambaran Umum UJKS BMT Minna Lana Pekalongan 1. Profil UJKS BMT Minna Lana Pekalongan IPPNU (Ikatan Pelajar Nahdlatul Ulama) IPPNU (Ikatan Pelajar Putri Nahdlatul Ulama) merupakan badan otonom dari organisasi Nahdlatul Ulama (NU). IPNU IPPNU merupakan organisasi masyarakat dan sangat diharapkan oleh Nahdlatul Ulama sebagai organisasi induknya untuk bisa menjadi awal dari pengkaderan NU sehingga keberadaannya akan tetap langgeng dan berkembang di zaman modern ini. IPNU IPPNU merupakan organisasi kader NU, artinya IPNU IPPNU merupakan wadah untuk generasi muda sebagai tulang punggung kekuatan NU di masa mendatang. Dari situ generasi NU diajak untuk berproses bersama-sama menuju generasi NU yang akan maju di segala bidang. Sehingga tidak malu-malu lagi menyebut dirinya sebagai anak NU, sebagaimana yang terjadi akhir-akhir ini seorang remaja akan tidak nyaman menyebut dirinya sebagai anak NU dan lain sebagainya, karena NU sering disebut sebagai ahlibitq ah. Oleh karena itu marilah kita bersama rapatkan barisan berproses bersama untuk mewujudkan cita-cita bersama. Pimpinan cabang IPNU IPPNU memilih Koperasi Serba Usaha (KSU) sebagai salah satu usaha untuk memajukan NU karena keberadaan KSU diupayakan dapat mengembangkan usaha-usaha produktif dari dalam dan meningkatkan kualitas usaha kecil yang mana produk-produk

13 58 dan usaha ini banyak dibutuhkan masyarakat dan juga kalangan keluarga besar IPNU IPPNU itu sendiri serta organisasi badan otonom NU lainnya. 9 Baitul Maal wat Tamwil (BMT) merupakan sebuah lembaga ekonomi masyarakat kecil yang berupaya mengembangkan usaha-usaha produktif serta investasi guna meningkatkan kegiatan ekonomi rakyat kecil dan kalangan bawah yang berdasarkan prinsip syariah dan prinsip perkoperasian.bmt juga merupakan sebuah sarana pengelolaan ekonomi umat yang bersemboyan dari umat, oleh umat, dan untuk umat. Baitul Maal wat Tamwil (BMT) Minna Lana Kota Pekalongan didirikan oleh anak-anak NU ( pengurus aktif dan alumni pengurus pimpinan cabang IPNU IPPNU Kota Pekalongan) pada tanggal 26 Desember 2005 dengan tujuan ikut berperan serta dalam rangka membangun dan mengembangkan tatanan perekonomian dan struktur masyarakat Islami yang berkeadilan, berkemakmuran berdasarkan syariat dan ridha Allah SWT, sehingga IPNU IPPNU Kota Pekalongan dapat menjadi bagian dari kelompok yang memiliki perhatian dan responsif dengan permasalahan bangsa. Akan tetapi, BMT Minna Lana mulai melakukan operasional penuh pada bulan September Diakses pada tanggal 4 November Pukul WIB 10 Hasil wawancara dengan Bapak Zainul Abror selaku Manajer, BMT Minna Lana Pekalongan, pada 5 November 2015.Pukul WIB.

14 59 UJKS BMT Minna Lana Kota Pekalongan merupakan salah satu usaha dari Koperasi Serba Usaha (KSU) Minna Lana yang bergerak dalam bidang usaha simpan pinjam syariah dan perdagangan sektor riil dengan menggunakan sistem bagi hasil. 11 Modal awal BMT Minna Lana Pekalongan diperoleh dari : 12 a. Simpanan pokok dari para pendiri BMT sebesar Rp ,- yang dibayar tunai b. Simpanan yang wajib disetorkan bagi para pendiri BMT sebesar Rp ,- c. Simpanan sukarela dari para anggota yang ingin menjadi anggota d. Donasi diperoleh dari alumni pimpinan anak cabang Kota Pekalongan serta dari para anggota NU Kota Pekalongan. e. Hibah dari Wakil Walikota tahun sebesar Rp ,- Adapun ketentuan bagi pendiri adalah sebagai berikut: a. Setiap pendiri melunasi simpanan pokok dan simpanan wajib b. Setiap pendiri diwajibkan memberikan sumbangan kepada pimpinan cabang IPNU IPPNU sebesar 10% dari simpanan pokok (Rp ,-) dibayar bersama dengan simpanan pokok dan disetorkan kerekening DANA ABADI pimpinan cabang IPNU IPPNU yang ditempatkan di Koperasi Serba Usaha (KSU). 11 Dokumen UJKS BMT Minna Lana Pekalongan 12 Ibid.,

15 60 2. Visi, Misi dan Tujuan UJKS BMT Minna Lanna Pekalongan a. Visi Menjadi Mitra Usaha bagi Anggota dan calon Anggota dalam rangka peningkatan ekonomi rakyat menuju Pola Syariah. b. Misi a) Menyelenggarakan pelayanan prima kepada Anggota, sesuai dengan jatidiri koperasi. b) Menjalankan kegiatan usaha jasa keuangan syariah dengan efektif, efisien dan transparan. c) Menjalin Kerja sama dengan berbagai pihak yang berkompoten. d) Mendampingi dan menjadi mitra bagi UKM c. Tujuan UJKS BMT Minna Lana sebagai berikut: Menghimpun dana melalui zakat, infaq, sedekah dan sejenisnya untuk disalurkan kepada yang berhak. a) Menghimpun, mengelola dan menyalurkan dana melalui tabungan deposito sesuai dengan prinsip syariah berdasarkan ketentuan yang berlaku. b) Menghindari sistem bunga dalam tabungan maupun deposito yang dilarang oleh islam. c) Menolong sesama dengan prinsip kerelaan (keikhlasan) kedua belah pihak

16 61 d) Saling memberikan keuntungan antara pihak BMT dengan penabung, deposan maupun kreditan. e) Meningkatkan program pemberdayaan ekonomi, khususnya di kalangan Usaha mikro, kecil menengah dan Koperasi melalui sistem syariah. f) Mendorong kehidupan ekonomi syariah dalam kegiatan usaha mikro,kecil dan menengah khususnya dan ekonomi Indonesia pada umumnya. g) Meningkatkan semangat dan peran serta anggota masyarakat dalam kegiatan Koperasi Jasa Keuangan Syariah Ibid.,

17 62 3. Struktur Organisasi Gambar 3.2 Gambaran Struktur OrganisasiUJKS BMT Minna Lana Pekalongan RAPAT ANGGOTA Dewan Anggota Badan Pengawas/Syariah Badan Pengurus Manager Kadiv Operasional Kadiv Market/Pemasaran Acounting/Teller Staf Pemasaran Staf Pemasaran (Sumber :BMT Minna Lana Pekalongan, data diolah 2015) Susunan pengurus BMT Minna lana Pekalongan 1. Pengurus a. M. Amirudin b. Asikin A.Md c. Faizah S.Pd

18 63 2. Pengurus harian a. Ketua : Moh. Izzudin b. Sekretaris : M. Rifaudin A.Md c. Bendahara : Mashani 4. Pengelola a. Manajer : Zainul Abror b. Manajer Operasional : Budi Harti wijayanti S.E c. Manajer Marketing : Junaidi Abdillah d. Marketing : Rizal, Anina, Saiful Arif 5. Pembina dan penasehat a. Bidang manajemen : H. Sulaiman S.E b. Bidang syar i 1) K.H Zakaria Anshor 2) K.H Romadhon Ad S.Ag 3) K.H Abdullah Ahmad 4) K.H Drs. Ahmad Marzuki

19 64 4. Produk produk UJKS BMT Minna Lana Pekalongan UJKS BMT Minna Lana mengoperasionalkan usahanya dengan menghimpun dari masyarakat dan kemudian menyalurkannya lagi lewat pembiayaan kepada masyarakat. Adapun produk-produk yang ditawarkan terbagi menjadi 2, yaitu produk penghimpunan dana dan produk penyaluran dana. 14 Produk Penghimpun Dana 15 Adapun produk - produk penghimpunan dana pada UJKS BMT Minna Lana, antara lain: 1. Simpanan Mudharabah Merupakan simpanan yang dilakukan oleh shahibul maal pada BMT yang akan mendapatkan bagi hasil sesuai dengan kesepakatan dimuka, berdasarkan prosentase pendapatan BMT pada setiap bulannya. Jika kemudian hari terjadi kerugian, bila memungkinkan akan ditutup dari keuntungan dari sisi yang lain, bila mana tidak, maka pengelola akan menanggung kerugian pelayanan material dan kehilangan imbalan kerja. 14 Brosur KJKS BMT Minna Lana Pekalongan 15 Ibid.,

20 65 Simpanan mudhabarah tersebut diantaranya: 1) Simpanan Tabungan Rizqi (SITASQI) SITASQI yaitu tabungan dari rizqi anggota yang dilakukan setiap saat dan dapat diambil kapan saja disaat kantor buka. 2) Simpanan Tabungan Hari Raya (SITARA) SITARA yaitu tabungan anggota untuk persiapan hari raya idul fitri, yang dapat disetor kapan saja dan dapat diambil 10 hari sebelum lebaran. 3) Simpanan Tabungan Arafah (SITAROF) SITAROF yaitu tabungan dari anggota untuk melaksanakan haji atau umroh, disetor sewaktu-waktu dan dapat diambil 10 hari sebelum melaksanakan pendaftaran. 4) Simpanan Tabungan Belajar (SITABEL) SITABEL yaitu tabungan dari anggota untuk persiapan dana pendidikan, disetor setiap saat dan dapat diambil saat akan melanjutkan studi. 5) Simpanan Hajatan ( SITAJAN) SITAJAN yaitu tabungan dari anggota untuk persiapan hajatan (pernikahan, khitanan, tasmiyah, dll), disetor sewaktu-waktu dan dapat diambil 10 hari sebelum pelaksanaan hajatan.

21 66 6) Simpanan Aqiqah dan Idul Adha (SITAQLID) SITAQLID yaitu tabungan dari anggota untuk persiapan melaksanakan aqiqah atau qurban (idul adha), disetor sewaktuwaktu dan dapat diambil 10 hari sebelum aqiqah atau qurban. 7) Simpanan Wisata Ziaroh (SISAROH) SISAROH yaitu tabungan yang disimpan selama 2 tahun dan bagi hasil dari simpanan tersebut adalah wisata ziaroh kemakam para aulia di tanah jawa. 8) Simpanan Mudharabah Berjangka (DEPOSITO) DEPOSITO yaitu tabungan dari anggota yang dapat diambil dalam jangka waktu yang telah ditentukan. a. Tujuan simpanan berjangka (deposito), yaitu : 1) Menghimpun dana masyarakat yang akan menginvestasikan dananya dengan aman dan mendapat bagi hasil. 2) Dana yang terkumpul disalurkan pada calon anggota atau masyarakat yang membutuhkan dana melalui pembiayaan. b. Syarat mudharabah berjangka (deposito) 1) Simpanan berjangka deposito diperuntukkan perorangan 2) Setoran minimal ) Mendapat sertifikat simpanan berjangka (deposito)

22 67 4) Membayar simpanan pokok sebesar Rp untuk menjadi nasabah. 5. Jangka waktu jatuh tempo: 1. 3bulan = nisbah untuk nasabah 30%, untuk BMT 70% 2. 6bulan = nisbah untuk nasabah 40%, untuk BMT 60% 3. 12bulan = nisbah untuk nasabah 50%, untuk BMT 50% 6. Apabila terdapat perbedaan saldo dalam buku simpanan dan saldo yang tercatat pada BMT Minna Lana, maka yang dipegunakan adalah saldo yang tercatat pada BMT Minna Lana. 7. Segala bentuk penyalahgunaan buku mudharabah berjangka (deposito) adalah tanggung jawab sepenuhnya pemilik dana (mudharib). Produk Penyaluran Dana Adapun produk-produk penyaluran dana/ pembiayaan pada BMT Minna Lana antara lain: 16 a. Pembiayaan Mudharabah Merupakan perjanjian antara pemilik dengan pengelola dana yang keuntungannya dibagi menurut nisbah yang telah disepakati dimuka. Jika terjadi kerugian, bila memungkinkan ditutup dengan keuntungan dari sisi yang lain. 16 Brosur BMT Minna Lana Pekalongan

23 68 b. Pembiayaan Musyarakah Pembiayaan Musyarakah yaitu perjanjian kerjasama antara anggota dan BMT, dimana modal dari kedua belah pihak digabungkan untuk usaha tertentu yang akan dijalankan bersama dengan keuntungan dan kerugian akan ditanggung bersama sesuai kesepakatan. c. Pembiayaan Ba ibittaqsith Ba ibittaqsithyaitu proses jual beli dimana BMT membayar barang yang dibutuhkan kemudian dijual kepada pembeli dengan membayar harga yang disepakati untuk dibayar secara angsuran. d. Pembiayaan Ba ibi TasamanAjil Pembiayaan Ba ibi TasamanAjil yaitu proses jual beli dimana BMT membayar barang yang dibutuhkan kemudian dijual kepada pembeli dengan membayar harga yang disepakati untuk dibayar secara tunai setelah jatuh tempo. e. Pembiayaan QordulHasan Pembiayaan QordulHasan yaitu pembiayaan kebijakan dimana anggota yang menerimanya hanya dikenakan membayar pokoknya saja tanpa bagi hasil Ibid,

24 69 5. Mekanisme Akad Mudharabah pada Produk Mudharabah Berjangka di UJKS BMT Minna Lana Pekalongan Mekanisme pembukaan Mudharabah Berjangka (deposito) sangat sederhana, karena mudah, singkat dan praktis oleh calon anggota. Calon anggota langsung mengisi surat permohonan aplikasi simpanan mudharabah, membayar simpanan pokok sebesar Rp untuk menjadi nasabah dan fotocopy identitas diri KTP. Deposito adalah simpanan dari pihak ketiga kepada bank yang penarikannya hanya dapat dilakukan dalam jangka waktu tertentu menurut perjanjian antara pihak ketiga dan bank yang bersangkutan. Mudharabah adalah akad antara pihak pemilik modal (shahibulmaal) dengan pengelola dana (mudharib) untuk memperoleh keuntungan, yang kemudian akan dibagikan dengan nisbah yang telah disepakati. Menurut Zainul Abror selaku manajer di UJKS BMT Minna Lana Pekalongan, bahwa deposito di BMT Minna Lana menggunakan prinsip mudharabah karena dengan menggunakan prinsip mudharabah BMT akan memiliki kebebasan penuh dalam menginvestasikan dana nasabah dan bebas untuk mengalokasikannya tanpa bertentangan dengan prinsip syariah. Dalam prinsip mudharabah, nasabah bertindak sebagai shahibulmaal atau pemilik dana, sedangkan BMT bertindak sebagai mudharib atau pengelola dana. Dalam kapasitasnya sebagai mudharib,

25 70 BMT akan menggunakan dana nasabah (shahibul maal) tersebut untuk melakukan berbagai usaha produktif di sektor riil dan tidak bertentangan dengan prinsip syariah, diantaranya digunakan untuk memberikan pembiayaan yang membutuhkan modal untuk mengembangkan usahanya, seperti pembiayaan barjangka Hasil wawancara dengan Bapak Zainul Abror selaku Manajer BMT Minna Lana Pekalongan, pada tanggal 5 November 2015, Pukul WIB