BAB III GAMBARAN UMUM KJKS BMT AN-NAJAH WIRADESAPEKALONGAN. 1. Sejarah berdirinya KJKS BMT An-Najah Wiradesa 34

Transkripsi

1 BAB III GAMBARAN UMUM KJKS BMT AN-NAJAH WIRADESAPEKALONGAN A. Profil KJKS BMT An-Najah Wiradesa 1. Sejarah berdirinya KJKS BMT An-Najah Wiradesa 34 BMT atau Bitul Maal Wattamwil merupakan lembaga keuangan yang memberikan jasa pelayangan keuangan dengan tugas menghimpun dana dan menyalurkan dana kepada masyarakat yang dijalankan berdasarkan konsep syariah Islam. BMT ditujukan kemandirian ekonomi masyarakat. Koperasi Jasa Keuangan Syariah (KJKS) BMT An-Najah adalah sebuah lembaga koperasi yang didirikan oleh sekelompok remaja masjid di kecamatan Wiradesa yang merasa peduli terhadap nasib para pedagang dan pengusaha kecil di Pekalongan yang banyak terjerat hutang dengan rentenir untuk menambah modal guna untuk meningkatkan usahanya. 35 Dari beberapa musyawarah yang diselenggarakan akhirnya diputuskan untuk mendirikan sebuah koperasi, yang mana salah satu unitnya bergerak di bidang simpan pinjam syariah (BMT) bagi para pedagang dan pengusaha kecil di kecamatan Wiradesa Pekalongan dengan tujuan untuk mempermudah para pengusaha kecil dalam pemeberian kredit, serta menjauhkan dari para rentenir. 34 Dokumentasi KJKS BMT An-Najah Wiradesa. 35 Ibid., 29

2 30 Pada tahap awal pendirian tanggal 4 Agustus 1994, KJKS BMT An-Najah bernamakan KPERMA (Koperasi Remaja Masjid), kemudian pada tahun 1999 sesuai laporan keputusan RAT berganti nama menjadi KOPSYAH AN-NAJAH (Koperasi Syariah An-Najah) begitu pula pada tahun 2007 berganti nama menjadi KJKS BMT An-Najah. Pada awal pendiriannya hanya melayani kebutuhan pedagang dan pengusaha kecil di sekitar Wiradesa, namun setahun kemudian KJKS An-Najah mengadakan ekspansi operasional dengan mendirikan empat cabang di tiga tempat, yakni di kecamatan Wiradesa, Bojong dan Kajen. Dalam perkembangannya, semakin lama pengusaha kecil yang menjadi anggota BMT An-Najah semakin banyak, khususnya anggota kebutuhan yang semakin meningkat guna membantu memenuhi kebutuhan sehari-hari seirig dengan banyaknya pengengguran akibat PHK disana sini, sehingga KJKS An-Najah sendiri merasa kesulitandalam melayani banyaknya permintaan modal kerja untuk peningkatan usaha anggota, sikarenakan adanya keterbatasan modal yang dimiliki KJKS BMT An- Najah, padahal sebagian besar anggota tersebut profesional dalam arti usahanya bagus serta kriterianya amanah, sehingga disarankan perlu adanya bantuan moal dari berbagai pihak untuk mengatasi hal tersebut. Selain itu selama ini peran BMT kurang mendapatkan tempat yang sepantasnya meskipun sebenarnya memiliki potensi yang luar biasa, berbagai pengalaman praktek keuangan mikro diberbagai tempat ternyata memberikan bukti yang berbeda. BMT juga memberikan dampak

3 31 berganda yang lebih besar dari investasipembangunan yang dilakukan karena berbagai pesoalan ekonomi. Secara operasional, BMT An-Najah dibedakan menjadi dua, yaitu : 1. Baitul Maal BMT An-Najah menampung dan menyalurakan dana zakat, infaq, dan shodaqoh (ZIS) bagi mereka yang membutuhkan melalui program : 1). Beasiswa 2). Klinik Dhuafa 3). Sumbangan Sosial 4). Pengembangan Ekonomi Produktif Dana ZIS tersebut akan dimasukka ke dalam simpanan Amanah, dimana simpanan ini akan dikeluarkan untuk pembiayaan Qordhul Hasan yang akan diberikan kepada nasabah yang benar-benar tidak mampu jika diberikan pembiayaan yang lain. 2. Baitul Tamwil BMT An-Najah bertindak sebagai lembaga ekonomi yang kegiatannya berupa simpanan dan pembiaaan dengan menganut sistem syariah yaitu dengan sistem bagi hasil yang disepakat oleh kedua belah pihak. Sistem bagi hasil ini ialah suatu sistem yang meliputi tata cara pembagian hasil usaha antara penyedia dana dengan pengelola dana. Pembagian hasil usaha ini dapat terjadi antara BMT dengan penyimpan dana maupun antara BMT dengan anggota penerima dana.

4 32 2. Dasar Hukum Berdirinya KJKS BMT An-Najah Wiradesa 36 Koperasi Syari ah didirikan oleh Remaja Masjid An-Najah dengan misi dan tujuan untuk mengembangkan dinamika perekonomian kerakyatan melalui pember oleh Kanwil Departemen Koperasi dan PPK. Namun demikian koperasi ini telah melakukan kegiatannya sejak bulan Juli Bila dilihat dari segi lembaganya, BMT An-Najah ini terdiri: a. Nama KSP / USP : Koperasi Jasa Keuangan Syariah BMT An-Najah b. Nomor Badan Hukum : 1231/BH/VI/PAD/2007 c. Tanggal resmi berdiri : 5 Januari Visi, Misi, Maksud dan Tujuan KJKS BMT An-Najah 37 Pemahaman dan penguasan manajamen atau pengurus tehadap pola syariah sangatlah menentukan sejauh mana penerapan prinsip syariahyang diterapkan. Penguasaan yang penting adalah tehadap visi, misi dan cara operasionalisasi pada syariah. Visi dan Misi akan menentukan sejauh mana konsisten KSP/USP dalam menerapkan pola syariah berhadapan dengan sistem dalam cara pikir konvensional dari masyarakat dan para pengusaha KSP/USP. a. Visi BMT An-Najah adalah: 1. Mengembangkan perkonomian umat. 2. Mitra usaha umat dalam bermuamalat. 36 Ibid., 37 Ibid.,

5 33 3. Senatiasa dengan jujur dan tulus melayani setiap simpanan dan pembiayaan. b. Misi BMT An-Najah adalah: 1. Meningkatkan kemandirian usaha bagi masyarakat sekitar. 2. Memberikan kemudahan bagi pengusaha yang membutuhkan modal usaha dengan proses yang mudah. c. Maksud dan tujuan BMT An-Najah adalah: 1. Penyediaan pelayanan keuangan bagi usaha kecil dengan cara pemeberian pembiayaanmodal kerja dengan sisten bagi hasil. 2. Menghimpun dan menyalurkan dana pada mayarakat Berdasarkan visi, misi serta maksud dan tujuan tersebut, KJKS BMT An-Najah berkeinginan mengajak mesyarakat luas untuk bekarjasama dalam melakukan kegiatan muammalah yang menyangkut aspek ekonomi untuk meningkatkan kesejahteraan dan kualitas hidup seperti jual beli, simpan pinjam, usaha bersama dam sebagaunya. Dalam memebrikan pelayanan secara jujur dan bunga (riba) karena mereka menggunakan sistem bagi hasil yang sesuai dengan syariat islam.

6 34 B. Struktur Organisasi KJKS BMT An- Najah Wiradesa 38 Struktur organisasi di KJKS BMT An-Najah menggambarkan suatu hubungan antar individu atau depertemen yang menunjukkan hierarki dan pola suatu hubungan komando. Struktur organisasi ini menunjukkan adanya garis wewenang dan tanggung jawab, garis 38 Modul Manajemen Operasional BMT An-Najah Wiradesa.

7 35 komando, serta cakupan bidang pekerjaan masing- masing jabatan dalam kepengurusan organisasi di KJKS BMT An-Najah. Struktur organisasi menjadi sangat penting supaya tidak terjadi benturan pekerjaan antara tiap kepengurusan serta memperjelas fungsi dan peran masing-masing bagian dalam organisasi. 39 Adapun tugas dari masing-masing bagian dijelaskan sebagai berikut: 1. General Manajer (dipusat) a. Menyusun rencana strategis yang mencakup: 1). Pandangan pihak eksekutif (ringkasan kualitatif) 2). Prediksi tentang kondisi lingkungan 3). Perkiraan posisi KJKS BMT An-Najah dalam persaingan 4). Rencana Perusahaan 5). Ringkasan Keuangan b. Mengusulkan rencana strategis kepada pengurus untuk disahkan dalam RAT ataupun diluar RAT. c. Mengusulkan rancangan anggaran dan rencana kerja pembiayaan dan jasa manajemen kepada pengurus yang nantinya disahkan pada Rapat Anggota Tahunan (RAT). d. Memimpin rapat koordinasi dan evaluasi bulanan yang diadakan pada pekan pertama. 39 Ibid.,

8 36 e. Mengajukan perubahan daftar skala gaji pokok, insentif dan bonus kepada pengurus minimal 1 tahun sekali (bila ada perubahan dari peninjauan ulang). f. Menandatangani perjanjian kerjasama antara koperasi KJKS BMT An-Najah dengan pihak lain. 2. Kepala Bagian Pembiayaan Pusat(di pusat) a. Menyusun rencana operasional yang mencakup: rencana anggaran pembiayaan, rencana pembiayaan, dan rencana organisasi salesforce (gugus marketer). b. Mengusulkan rencana operasional pembiayaan. c. Memimpin rapat koordinasi dengan manager-manager kantor pusat dan cabang. d. Mengembangkan strategi pemasaran pembiayaan. 3. Kepala Bagian Pemasaran Pusat (di pusat). a. Menyusun rencana operasional yang mencakup: rencana anggaran pemasaran, rencana pemasaran dan rencana organisasi salesforce (gugus marketer). b. Mengusulkan rencana operasional pemasaran c. Memimpin rapat koordinasi dengan manager-manager kantor pusat dan cabang. d. Mengembangkan pemasaran Ibid.,

9 37 4. Kepala Bagian Akuntansi dan Keuangan (di pusat). a. Membuat laporan keuangan bulanan pada pertemuan tingkat manajemen. b. Membuat analisis rentabilitas, sovabilitas dan profitabilitas KOPERASI KJKS BMT An-Najah yang dibahas pada pertemuan bulanan dengan manajemen. c. Memberikan masukan-masukan kebijakan yang berkaitan dengan akuntansi dan keuangan. d. Mengatur manajemen arus kas (cash flow) dengan memantau arus kas masuk-keluar, baik pengaturan penjadwalan pembayaran utang, kebijakan uang minimal di KOPERASI KJKS BMT An- Najah, perhitungan pembiayaan dan penerimaan angsuran pokok serta bagi hasil yang harus dicapai untuk menentukan pembiayaan baru. e. Membuat laporan pajak atas hasil usaha. f. Memeriksa anggaran yang diajukan para manajer sebelum disetujui oleh Direktur. g. Mengadakan evaluasi setiap jangka waktu yang ditentukan Akuntansi dan Pembukuan (di pusat) a. Menyusun laporan keuangan konsolidasi harian, mingguan, bulanan, triwulan, semesteran dan tahunan kepada manajemen akuntansi dan keuangan. 41 Ibid.,

10 38 b. Mengimplementasikan kebijakan akuntansi pada laporan keuangan. c. Meminta dan memeriksa kelengkapan laporan transaksi harian beserta berkas pendukung transaksi. d. Mensosialisasikan kebijakan akuntansi. e. Melakukan pengambilan uang dari bank sesuai dengan kebutuhan biaya operasional dan kas kecil. 6. Pembukuan, Keuangan dan Kasir (di cabang) a. Membuat laporan posisi kas di tangan (on hand/ vault brankas) dan diposisi saldo akhir pada bank. b. Melakukan pengeluaran uang yang telah disetujui oleh Manajer Akuntansi dan Keuangan serta Direktur. c. Menghitung setoran kas. d. Menyimpan uang dalam vaultbrankas dan atau menyetor ke bank. e. Mengelola kas kecil (petty cash) Kepala Bagian Sumber Daya Manusia dan Umum(di pusat) a. Melakukan perencanaan penyelenggaraan program kerja dan pengembangan bidang kepegawaian. b. Melakukan pembinaan dan pengelolaan yang berkaitan dengan kepegawaian. c. Memantau personalia karyawan dan kegiatan tugasnya. d. Mengesahkan daftar hadir dan mengevaluasi tingkat kehadirannya. 42 Ibid.,

11 39 e. Mengesahkan kartu pegawai untuk setiap pegawai dan penyelenggaranya. f. Membuat tata tertib pegawai untuk setiap pegawai dan penyelenggaranya. g. Mengarsip data karyawan, daftar riwayat hidup, hasil psikotest, pengajuan kenaikan golongan, dan surat pengangkatan. h. Membuat update data karyawan berkaitan dengan kenaikan golongan. i. Memantau kinerja dan laporan penilaian karyawan. j. Mempersiapkan sarana dan prasarana pada acara-acara perusahaan. k. Membuat administrasi dan inventarisasi perusahaan. l. Mengelola dan memelihara barang persediaan dan inventaris. m. Membuat penyusunan anggaran tahunan pada bidang tugasnya. n. Memberikan masukan, opini, pendapat, dan saran serta pemecahannya. o. Menangani dan menyelesaikan perselisihan perburuhan Kepala Cabang (di cabang) a. Sebagai perpanjangan tangan dari fungsi awal proses pembiayaan sampai penyelesaian pembiayaan. b. Memberikan dan meningkatkan pelayanan pembiayaan secara efisien dan efektif sesuai dengan policy (kebijakan) manajemen. 43 Ibid.,

12 40 c. Melakukan monitoring langsung ke UKMK, evaluasi, serta review terhadap kualitas portofolio pembiayaan yang telah diberikan dalam rangka pengamanan atas setiap pembiayaan yang diberikan. d. Menjalankan pencapaian target di wilayahnya sesuai dengan yang ditetapkan korporat dan dilaporkan secara periodik. e. Menyusun strategi-planning alokasi pembiayaan secara efektif dan terarah di wilayahnya. f. Menyampaikan pendapat, saran dan informasi awal kepada manajer pemasaran dan pembiayaan tentang adanya kejanggalan pada UKMK yang akan dibiayai. C. Produk Penghimpun Dana (Funding) KJKS BMT An-Najah Wiradesa 44 Produk- produk funding dari KJKS BMT An-Najah yaitu sebagai berikut: SIRELA Produk simpanan uang untuk memenuhi kebutuhananggota yang dinamis. Karakteristik: a. Setoran awal Rp ,- b. Simpanan oleh KJKS BMT An-Najah diperlakukan sebagai investasi, yang akan dikerjasamakan pada usaha-usaha mikro yang menguntungkan. c. Sebagian keuntungan akan dibagikan kepada anggota dengan pola bagi hasil sesuai dengan ketentuan yang ada. 44 Brosur Produk-produk KJKS BMT An-Najah Wiradesa. 45 Ibid.,

13 41 d. Bagi hasil yang kompetitif dan diberikan atas saldo rata-rata harian. e. Simpanan ini dapat disetor dan diambil sewaktu-waktu pada saat jam kerja di jaringan kantor kas KJKS BMT An-Najah. f. KJKS BMT An-Najah siap mengambil simpanan nasabah secara jemput bola dengan jumlah nominal tertentu. 2. ARDAKO (Arisan dapat Sembako) Simpanan ini mempersiapkan kebutuhan masalah akan barang-barang kebutuhan pokok di hari lebaran. Simpanan ini hanya dalam wujud paket barang seperti yang telah ditawarkan pada awal pembukuan rekening. Paket barang tersebut dapat dibayar secara angsuran selanjutnya barang yang disepakati akan diserahkan menjelang hari lebaran ketika telah melunasinya SIMPELPRES ( Simpanan Pelajar Prestasi) Pola penyimpanan dana yang didedikasikan untuk dunia pendidikan. Karakteristik: a. Besar setoran sesuai dengan saku masing-masing pelajar. b. Diharapkan dapat membantu adik-adik pelajar dalam merencanakan keuangan untuk mendukung pendidikan dimasa kini maupun masa mendatang. c. Memberikan pendidikan yang baik, dimulai dari belajar mengelola uang saku sejak dini. 46 Ibid.,

14 42 d. Khusus simpanan ini, dari pihak KJKS BMT An-Najah siap jemput bola ke sekolah dengan sistem kolektif. 4. SISUQUR (Simpanan Untuk Qurban) Simpanan khusus dalam rangka persiapan untuk qurban. KJKS BMT An- Najah menyediakan bagi nasabah yang telah membulatkan niat untuk berqurban di hari raya qurban. Karakteristik: a. Besaran simpanan dan waktu penyimpanan dapat disesuaikan dengan kamampuan penyimpan. b. Dari KJKS BMT An-Najah siap membantu untuk membelikan dan mendistribusikan hewan qurban. Simpanan ini hanya dapat diambil pada saat menjelang hari raya qurban SIFITRI (Simpanan Idul Fitri) Merupakan solusi untuk mengakomodasikan kebutuhan menjelang dan pada saat Idul Fitri. Dengan besar dan waktu setoran dapat disesuaikan dengan keinginan. Pengambilan hanya dapat dilakukan menjelang Idul Fitri. Karakteristik: a. Besaran setoran dan waktu setoran dapat disesuaikan sesuai keinginan. b. Pengambilannya hanya dapat dilakukan saja menjelang Hari Raya Idul Fitri 47 Ibid.,

15 43 6. SKIM (Simpanan Keluarga Investasi Mandiri) Simpanan bagi yang menginginkan wisata gratis dengan fasilitas yang memadai dan nominal simpanan masih utuh, maka produk SKIM bisa menjadi pilihan.hanya dengan Rp ,- perbulan selama 24 bulan simpanan akan dikembalikan utuh tanpa potongan administrasi. 7. SARAS (Simpanan Rumah Sehat) Merupakan produk yang dikhususkan untuk yang telah berniat untuk membangun atau merenovasi rumah calon anggota. Bila diperlukan, Insyaallah BMT An-Najah akan mendukung dalam bentuk pembiayaan yang saling menguntungkan demi terwujudnya cita-cita. 8. SISAFAR (Simpanan Ziarah dan Wisata) Berwisata merupakan salah satu kebutuhan sekunder yang bisa dirasakan manfaatnya untuk merelaksasi jiwa dari kepenatan dunia kerja. Dan ini memerlukan perencanaan dana dalam jangka waktu tertentu, siap menampung dana guna persiapan tersebut dengan menjadi anggota Simpanan Safari SIMPANAN BERJANGKA Merupakan bentuk investasi dengan kesepakatan waktu pengambilan tertentu. Jangka waktu minimal produk ini 3 bulan. Macam-macam simpanan berjangka adalah: 1. Simpanan berjangka 3 bulan 2. Simpanan berjangka 4 bulan 48 Ibid.,

16 44 3. Simpanan berjangka 6 bulan 4. Simpanan berjangka 12 bulan 10. SIAQIQ (Simpanan Aqiqoh) Simpanan ini dirancang untuk membantu para orang tua dalam mempersiapkan pelaksanaan Aqiqoh bagi putra putrinya. Karakteristik: a. Besar nominal simpanan dapat ditentukan sendiri. b. Simpanan dapat diambil menjelang pelaksanaan Aqiqoh. c. Pihak KJKS BMT An-Najah siap menolong anggota membelikan hewan aqiqoh ketika saldo telah mencukupi. D. Produk Penyaluran Dana (lending) KJKS BMT An-NAJAH Wiradesa 49 Selain produk-produk funding, KJKS BMT An-Najah juga mengelola dana zakat, infaq dan sadaqah (ZIS) dari masyarakat yang akan disalurkan untuk kepentingan sosial dalam bentuk pembiayaan, yaitu Qardhul Hasan. Pembiayaan Qardhul Hasan adalah pembiayaan kebajikan atau lunak, dimana anggota yang menerimanya hanya membayar pokoknya saja tanpa ada ada bagi hasil. Sebagai lembaga keuangan syaria ah, KJKS BMT An-Najah juga menyalurkan pembiayaan syari ah yang ditujukan untuk memenuhi kebutuhan anggota, yaitu dengan prinsip bagi hasil, jual beli dan sewa yang terbebas dari 49 Ibid.,

17 45 penetapan bunga. Adapun macam-macam produk penyaluran dana (lending) di KJKS BMT An-Najah adalah sebagai berikut: Pembiayaan Murabahah Merupakan suatu pembiayaan dengan prinsip jual beli, dimana KJKS BMT An-Najah sebagai penyedia barang (penjual) atas pesanan dari anggota pemohon yang selanjutnya barang tersebut dijual kepada anggota pemohon (pembeli). Harga pokok dan keuntungan disepakati bersama. Cara pembayarannya dapat dilakukan baik secara angsuran maupun secara tunai / jatuh tempo Pembiayaan Mudharabah Ialah suatu bentuk pembiayaan dengan akad Mudharabah yakni akad kerjasama usaha antara dua pihak dimana pihak pertama (shahibul maal) menyediakan seluruh modal (100%), sedangkan pihak kedua menjadi pengelola (mudharib). Dalam hal ini KJKS BMT An-Najah bertindak sebagai penyedia dana dan anggota bertindak sebagai pengelola dana tersebut. Keuntungan usaha yang diperoleh nantinya akan dibagi (bagi hasil) menurut kesepakatan yang dituangkan dalam kontrak pada awal kerjasama Pembiayaan Musyarakah Yaitu akad kerjasama antara dua pihak atau lebih atau lebih untuk suatu usaha tertentu dimana masing-masing pihak memberikan kontribusi dana dengan kesepakatan bahwa keuntungan dan resiko akan ditanggung 50 Ibid., 51 Ibid., 52 Ibid.,

18 46 bersama sesuai dengan kesepakatan. Dalam pembiayaan ini baik dari BMT maupun anggota, sama-sama memberikan kontribusimodal dan tenaga kerja pada suatu proyek. Keuntungan dibagi antara anggota dengan BMT sesuai porsi modal yang disetorkan setelah dikurangi dengan biaya operasional Qardhul Hasan Qardhu Hasan adalah pembiayaan kebajikan atau iuran dengan berdasar pada prinsip tolong-menolong dimana anggota yang menerimanya hanya dikenakan membayar pokoknya saja tanpa bagi hasil. 5. Ijarah Ijarah adalah pembiayaan sewa menyewa barang dimana BMT bertindak sebagai penyedia barang yang akan nasabah sewa Ibid., 54 Ibid.,