3 AKUNTABILITAS KINERJA

Transkripsi

1 3 AKUNTABILITAS KINERJA 1. CAPAIAN KINERJA ORGANISASI Evaluasi kinerja dimulai dengan pengukuran kinerja yang mencakup penetapan indikator kinerja dan penetapan capaian indikator kinerja, yang digunakan sebagai dasar untuk menilai keberhasilan atau kegagalan pelaksanaan kegiatan/program sesuai dengan sasaran dan tujuan yang telah ditetapkan dalam rangka mewujudkan misi dan merealisasikan visinya. a. Penetapan Indikator Kinerja Indikator kinerja yang digunakan dalam mengukur kinerja meliputi Input, Output, dan Outcome. Penetapan indikator kinerja didasarkan pada perkiraan yang realistis dengan memperhatikan tujuan dan sasaran yang ditetapkan serta data pendukung yang ada. Indikator kinerja Input yang digunakan meliputi dana dengan satuan Rupiah (Rp.), sumber daya manusia yang bertanggung jawab atas terlaksananya kegiatan dan waktu yang dibutuhkan untuk melaksanakan kegiatan Output bervariasi sesuai dengan apa yang diharapkan langsung dicapai dari suatu kegiatan. Begitu pula indikator Outcome, bervariasi tergantung dari Output yang dihasilkan. Penetapan indikator kinerja beserta target capaian indikator kinerja ini mulai dilakukan pada saat perumusan rencana kinerja. Dalam menetapkan indikator sasaran strategis, digunakan indikator-indikator tertentu yang paling mempengaruhi keberhasilan pencapaian sasaran. Halaman 20

2 b. Sistem Pengumpulan Data Kinerja Penyusunan dan pengembangan sistem pengumpulan data kinerja diarahkan untuk mendapatkan data kinerja yang akurat, lengkap, dan konsisten mengenai capaian kinerja dalam rangka proses pengambilan keputusan bagi perbaikan kinerja, tanpa meninggalkan prinsip-prinsip keseimbangan biaya dan manfaat, serta efisiensi, keekonomisan, dan efektivitas. c. Pengukuran Kinerja Pengukuran kinerja dilakukan dengan menggunakan indikator kinerja atau ukuran kinerja berupa Input, Output, dan Outcome. Indikator kinerja manfaat (Benefit) dan dampak (Impact) belum diperhitungkan sebagai indikator kinerja yang diukur pada tahun Untuk memudahkan pengukuran kinerja digunakan formulir standar Pengukuran Pencapaian Sasaran (PPS) dan Pengukuran Kinerja Kegiatan (PKK). Analisis pencapaian kinerja sasaran dilakukan dengan membandingkan kinerja nyata (realisasi) dengan kinerja yang direncanakan. Analisis ini dilakukan atas pencapaian sasaran yang dipengaruhi oleh pelaksanaan kegiatan, dengan membandingkan antara rencana dengan realisasi untuk masing-masing kelompok indikator, yaitu indikator kinerja Input, Output, dan Outcome antara yang direncanakan (diharapkan) dengan realisasinya, atau antara rencana kinerja (performance plan) yang diinginkan dengan realisasi kinerja (performance result) yang dicapai. Kemudian dilakukan analisis terhadap penyebab terjadinya celah kinerja (performance gap) karena realisasi berbeda dengan yang direncanakan. Dalam tahun 2015, telah ditetapkan 5 (lima) sasaran strategis yang dicapai melalui pelaksanaan 23 (Dua Puluh tiga) kegiatan dan 4 ( Empat ) program yang telah dianggarkan dalam APBD tahun anggaran Sasaran 1 Terwujudnya pelayanan yang optimal kepada masyarakat Halaman 21

3 Keberhasilan pencapaian sasaran ini diukur melalui pencapaian 14 (empat belas ) indikator kinerja sasaran yang dikembangkan dari indikator kinerja program/kegiatan Renstra tahun Indikator kinerja sasaran beserta target, realisasi dan capaiannya diuraikan dalam tabel berikut ini: Tabel III.1. Indikator Kinerja Sasaran 1 No. Program Kegiatan 1. Penyediaan Jasa Surat Menyurat 2. Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik 3. Penyediaan Jasa Peralatan dan perlengkapan kantor Pagu Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Capaian (%) ,- 100% % % 4. Penyediaan Jasa pemeliharaan dan perizinan Kendaraan Dinas % 5. Penyediaan Jasa Administrasi % Keuangan 6. Penyediaan Jasa Kebersihan % Kantor 7. Penyediaan Alat Tulis Kantor % 8. Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan 9. Penyedian Komponen intelasi listrik/penerangan bangunan kantor 10. Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-Undangan % % % 11. Penyediaan Makan dan Minum % 12. Penyediaan Jasa Keamanan Kantor 13. Penyediaan Jasa Administrasi Kantor % % Halaman 22

4 14. Penyediaan Kunjungan Kerja, Pertemuan dan Peninjauan Lapangan Dalam Daerah 15. Penyediaan Pemeliharaan rutin / berkala Kendaraan Dinas/operasional 16 Pembinaan Kelompok Masyarakat Pembangunan Desa 17 Peningkatan Fasilitas dan Tempatan Kecamatan (PKK Kec/Kelurahan) 18 Peningkatan Fasilitas dan Tempatan Kecamatan (MTQ Kecamatan) 19 Peningkatan Fasilitas dan Tempatan Kecamatan (Siak Bermadah) 20 Peningkatan Fasilitas dan Tempatan Kecamatan (MTQ Kab Siak) 21 Peningkatan Fasilitas dan Tempatan Kecamatan (HUT RI) 22 Peningkatan Fasilitas dan Tempatan Kecamatan (MTQ Kelurahan) 23 Pelaksanaan Desa Binaan Keluarga Sakinah di Kecamatan % % % % % % % % % % Indikator pada Sasaran Satu telah menunjukkan capaian kinerja sangat baik yaitu 100%. Keberhasilan tersebut disebabkan kegiatan penyediaan barang dan jasa Halaman 23

5 telah terencana dengan baik sehingga tidak mengalami hambatan untuk memenuhi target sasaran yang ditetapkan. Misi Kedua Sasaran 2 Terwujudnya pelayanan yang optimal kepada masyarakat Keberhasilan pencapaian sasaran ini diukur melalui pencapaian 6 (enam) indikator kinerja sasaran yang dikembangkan dari indikator kinerja program/kegiatan Renstra Indikator kinerja sasaran beserta target realisasii dan capaiannya diuraikan dalam tabel berikut ini: Tabel III.2. Indikator Kinerja Sasaran 2 No. Indikator Kinerja Sasaran Satuan Target Realisasi Capaian % 1. Jumlah Kendaraan Dinas/Operasional Unit % yang dipelihara secara rutin/berkala Dari tabel III.2 di atas dapat dilihat bahwa 1 indikator telah menunjukkan capaian kinerja yang baik yaitu 100%. Keberhasilan tersebut disebabkan kegiatan penyediaan barang dan jasa telah terencana dengan baik sehingga tidak mengalami hambatan untuk memenuhi target sasaran yang ditetapkan. Misi Ketiga Sasaran 3 Terwujudnya aparatur yang disiplin Halaman 24

6 Keberhasilan pencapaian sasaran ini diukur melalui pencapaian indikator kinerja sasaran yang dikembangkan dari indikator kinerja program/kegiatan Renstra tahun Misi empat Sasaran 4 Terwujudnya partisipasi kelompok masyarakat dalam pembangunan desa/kelurahan Keberhasilan pencapaian sasaran ini diukur melalui pencapaian indikator kinerja sasaran yang dikembangkan dari indikator kinerja program/kegiatan Renstra tahun Indikator kinerja sasaran beserta target, realisasi, dan capaiannya diuraikan dalam tabel berikut ini: Tabel III.4 Indikator Kinerja Sasaran 4 No. Indikator Kinerja Sasaran Satuan Target Realisasi Capaian 1. Tercapainya Bantuan Keuangan kepada Desa/Kelurahan Desa/ Kel % Dari tabel III.4 diatas dapat dilihat bahwa indikator kinerja yang ditetapkan telah tercapainya dengan sangat baik dengan persentase 100% Sasaran 5 Terwujudnya pengembangan dan pemberdayaan masyarakat Tabel III.5 Indikator Kinerja Sasaran 5 No. Indikator Kinerja Sasaran Satuan Target Realisasi Capaian Halaman 25

7 1. Peran serta ibu-ibu dalam penyelenggaraan Kegiatan PKK 2. Persiapan Masyarakat dalam mengikuti Kegiatan MTQ Kecamatan 3. Peran serta Pemuda dan Masyarakat dalam Penyelenggaraan kegiatan Siak Bermadah 4. Peran serta Aktif Mengikuti dalam Penyelenggaraan Kegiatan MTQ Kabupaten Siak 5. Meningkatnya Kemampuan Masyarakat dalam mengenal Permainan Rakyat (HUT RI) 6. Persiapan Masyarakat dalam mengikuti Kegiatan MTQ Kelurahan 7. Persiapan desa binaan Keluarga Sakinah di Kecamatan Kegiatan % Kegiatan % Pelatih / Peserta Pelatih / Peserta % % Orang % Orang % Kegiatan Dari tabel III.5 diatas dapat dilihat bahwa semua indikator pada Sasaran Lima telah menunjukkan capaian kinerja 95.83% - 100% dengan sangat baik dengan persentase 2. REALISASI ANGGARAN Pencapaian sasaran yang telah ditargetkan tahun 2015 tidak terlepas dari adanya dukungan dana yang telah dianggarkan dalam Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah. Rincian belanja langsung Kecamatan Tualang tahun anggaran 2015 adalah sebagai berikut: Tabel III.5. Anggaran Belanja Langsung dan Tidak Langsung Kecamatan Tualang Kabupaten Siak tahun 2015 No. Belanja Rutin Target(Rp) Realisasi (Rp) % 1 Belanja tidak langsung , ,00 91,50% Halaman 26

8 2 Belanja langsung , ,00 94,50% Total , ,00 93,15% Kegiatan/Program yang telah dilaksanakan pada tahun 2015 menyerap alokasi sebesar 94,50 % dari total Anggaran Belanja Langsung atau sebesar Rp ,00 yaitu program/kegiatan belanja operasional dan pemeliharaan. Jumlah anggaran tahun 2015 yang dapat dipertanggungjawabkan / terealisasi adalah sebesar Rp ,00 atau 93,15 % (total Persen) dari total anggaran yang telah disetujui oleh legislatif. Halaman 27