PENGENDALIAN INTERN PENERIMAAN KAS PADA KILAT. Nama : Thomas Arisetya Haryono NPM :

Transkripsi

1 PENGENDALIAN INTERN TERHADAP PAKET DAN PENERIMAAN KAS PADA PT. CITRA VAN TITIPAN KILAT Nama : Thomas Arisetya Haryono NPM : Pembimbing : Dr. Masodah,SE,MM. SEMM

2 BAB I PENDAHULUAN Banyak perusahaan sejenis (Pesaing) yang bermunculan sehingga TIKI dituntut agar lebih berkompetisi untuk tetap mempertahankan kelangsungan usahanya. Antisipasi untuk menghindari atau mencegah terjadinya khil kehilangan dan keterlambatan proses pengantaran paket, serta meminimalisir terjadinya penyelewengan atau penyalahgunaan uang kas. Tujuan-tujuan perusahaan yang harus dicapai seperti mengoptimalkan laba, efisiensi, dan menciptakan suatu sistem akuntansi yang baik.

3 Tujuan dan Manfaat Untuk mengetahui pengendalian intern yang dijalankan pada PT. Citra Van Titipan Kilat Untuk mengetahui apakah pengendalian intern pada PT. Citra Van Titipan Kilat sudah berjalan dengan baik

4 BAB II TEMPAT KERJA PRAKTEK PT. Citra Van Titipan Kilat adalah dlhperusahaan jasa titipan, dengan berbagai macam jasa layanan titipan, seperti Sameday Service, Over Night Service, Two Days Service, dan Regular Service, yang berkedudukan di Jalan Raden Saleh No. 2 Jakarta Pusat.

5 BAB III METODE PRAKTEK Beberapa metode digunakan dalam rangka mengumpulkan data yang dibutuhkan untuk menyusun laporan kerja praktek ini, antara lain : 1. Wawancara 2. Studi Pustaka

6 Produk TIKI : SS : Sameday Service ONS : OverNight Service TDS : Two Days Service REG : Regular Service Layanan TIKI : Asuransi Packing Claim Discount BAB IV Hasil Kerja Praktek

7 Dokumen yang digunakan BTTKB (Bukti Tanda Terima Kiriman Barang) Formulir Barang Khusus Surat Penutupan Asuransi Jasa Pengiriman Formulir Perjanjian Kerjasama Pengiriman Barang dan Dokumen Pick Up Note (Nota Jemput) Packing List SMU (Surat Muatan Udara) Tanda Bukti Kas Masuk Invoice dan Kuitansi

8 Fungsi-fungsi yang terkait (Tunai) Cash Sales Repack Manifest Traffic Incoming Sorting Courier POD (Proof Of Delivery) Cashier Accounting Customer Service

9 Fungsi-fungsi yang terkait (Kredit) Sales Marketing Pick up Manifest (Entry) Manifest (Sortir) Traffic Incoming Sorting Courier POD (Proof Of Delivery) Invoice Collector Cashier Accounting Customer Service

10 Prosedur pengiriman paket (tunai)

11 Prosedur Pengiriman Paket (Kredit)

12 Prosedur Penerimaan Kas (Tunai) Cash Sales menerima pembayaran dari relasi Uang,Copy BTTKB,Tanda Bukti Kas Masuk diserahkan kepada Cashier Pencocokan dokumen dengan uang. Jika cocok uang disetorkan ke Bank Membuat Copy Cash Seluruh dokumen (copy BTTKB, Tanda Bukti Kas Masuk, dan Copy Cash) diserahkan kepada Accounting Accounting membuat laporan keuangan dan arsip dokumen.

13 Prosedur Penerimaan Kas (Kredit) Invoice Department membuat daftar tagihan dan diserahkan kepada Collector Department untuk proses penagihan. Uang yang diterima Collector dicatat dalam Tanda Bukti Kas Masuk, dan diserahkan ke Cashier bersamaan dengan kuitansi dan surat tagihan(invoice) Cashier mencocokan dokumen penerimaan kas dengan uang. Bila cocok, uang disetorkan ke Bank. Membuat copy cash dan menyerahkan seluruh dokumen kepada Accounting Accounting membuat laporan keu. dan arsip

14 Proses Pengarsipan pada TIKI Pengurutan dokumen dokumen yang sudah diberi nomor urut sesuai tanggal. Dokumen dokumen tersebut diikat dan dimasukkan ke dalam lemari yang sudah diberi nomor. Tanggal Dokumen dan Nomor Lemari di input ke dalam komputer dengan menggunakan Ms. Excel.

15 KESIMPULAN DAN SARAN KESIMPULAN : Pengendalian Intern pada TIKI sudah baik dapat dibuktikan dengan adanya pemisahan tugas secara fungsional dan penggunaan dokumen dokumen SARAN : Pada proses pengarsipan sebaiknya tidak hanya tanggal yang diinput, melainkan isi detail dokumen tersebut Pada proses pengarsipan sebaiknya menggunakan teknologi intranet yang terhubung dengan divisi lain.