ANALISIS AKAD PRODUK PEMBIAYAAN IB MUAMALAT USAHA MIKRO PADA BANK MUAMALAT CABANG PURWOKERTO

Transkripsi

1 ANALISIS AKAD PRODUK PEMBIAYAAN IB MUAMALAT USAHA MIKRO PADA BANK MUAMALAT CABANG PURWOKERTO SKRIPSI Diajukan sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Hukum (SH) pada Program Studi Hukum Ekonomi Syari ah Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Purwokerto IRSYAD SIDIK PROGRAM STUDI HUKUM EKONOMI SYARI AH FAKULTAS AGAMA ISLAM UNIVERSTAS MUHAMMADIYAH PURWOKERTO 2017 i

2 ii

3 iii

4 iv

5 MOTTO Barangsiapa tujuan hidupnya adalah dunia, maka Allah akan mencerai-beraikan urusanya, menjadikan kefakiran di kedua pelupuk matanya, dan ia tidak mendapatkan dunia kecuali menurut ketentuan yang telah ditetapkan baginya. Barangsiapa yang niat (tujuan) hidupnya adalah negeri akhirat, Allah akan mengumpulkan urusanya, menjadikan kekayaan di hatinya, dan dunia akan mendatanginya dalam keadaan hina. (HR. Imam Ahmad) v

6 HALAMAN PERSEMBAHAN Karya kecil ini saya persembahkan untuk : Orangtuaku tercinta H. Mukmin Kakak-kakakku tersayang: Ali Khusen, Hindun, Syarifudin, Latif dan Dedi Ardian Sahabat-sahabat seperjuanganku: Nani Hidayatun, Murdiyah, Inda Atin Maulina Fatih Afina dan Harno Priyanto Serta untuk Almamaterku Universitas Muhammadiyah Purwokerto vi

7 ABSTRAK Nama : Irsyad Sidik ( ) Judul : ANALISIS AKAD PRODUK PEMBIAYAAN IB MUAMALAT USAHA MIKRO PADA BANK MUAMALAT CABANG PURWOKERTO Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui tentang bentuk produk ib Mumamalat Usaha Mikro yang ada pada Bank Muamalat cabang Purwokerto serta meninjau akadnya dari perspektif syari at dan fatwa Dewan Syari ah Nasional Majelis Ulama Indonesia Penelitian ini merupakan penelitian lapangan (field research) dengan pendekatan kualitatif yang selanjutnya dianalisis dengan teknik dekriptif dan dengan pola pikir induktif. Pengambilan data pada penelitian ini dilakukan dengan cara observasi, wawancara serta dokumentasi. Hasil dari penelian ini menyatakan bahwa produk pembiayaan ib Muamalat Usaha Mikro (ib MUM) adalah produk pembiayaan pada divisi Unit Mikro Muamalat (UMM) yang ditujukan untuk membiayai kegiatan usaha sektor mikro, kecil dan menengah, baik untuk modal kerja maupun investasi usaha berdasarkan prinsip syari ah. Produk pembiayaan ib MUM menggunakan multiakad murabahah dengan wakalah yang diakadkan secara bersamaan pada satu waktu, artinya bahwa pihak bank telah melakukan jual beli (murabahah) sebelum memiliki objek yang diperjualbelikan, karena pada waktu terjadi akad murabahah, objek yang diperjualbelikan belum secara prinsip dimiliki oleh pihak bank dan masih menjadi milik supplier, sehingga produk tersebut belum sesuai dengan syari at serta belum sesuai dengan fatwa Dewan Syari ah Nasional. Kata Kunci : Akad, Produk, Pembiayaan vii

8 viii

9 ix

10 DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL... i HALAMAN NOTA PERSETUJUAN... ii HALAMAN PENGESAHAN... iii HALAMAN PERNYATAAN ORISINALITAS... iv HALAMAN MOTO... v HALAMAN PERSEMBAHAN... vi ABSTRAK... vii KATA PENGANTAR... viii DAFTAR ISI... x DAFTAR GAMBAR... xiii DAFTAR LAMPIRAN... xiv BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah... 1 B. Perumusan Masalah... 4 C. Tujuan Penelitian... 5 D. Manfaat Penelitian... 5 BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. Hasil Peneitian Terdahulu... 7 B. Landasan Teori Bank Syari ah... 9 a. Pengertian Bank Syari ah... 9 b. Kegiatan dan Usaha pada Bank Syari ah Akad a. Pengertian Akad b. Rukun-rukun Akad Murabahah a. Pengertian Murabahah x

11 b. Dasar Hukum Murabahah c. Rukun dan Syarat Murabahah d. Aplikasi Murabahah dalam Perbankan Wakalah e. Pengertian Wakalah f. Dasar Hukum Wakalah g. Rukun dan Syarat Wakalah h. Berakhirnya Akad Wakalah Fatwa DSN MUI a. Pengertian Fatwa b. Dewan Syari ah Nasional Majelis Ulama Indonesia c. Fatwa DSN MUI Nomor 04/DSN-MUI/IV/2000 Tentang Murabahah BAB III METODE PENELITIAN A. Jenis dan Pendekatan Penelitian B. Waktu dan Tempat Penelitian C. Subjek Penelitian Sumber Data Primer Sumber Data Sekunder D. Teknik Pengumpulan Data Observasi Wawancara Dokumentasi E. Teknik Analisis Data BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN A. Pemaparan Data Deskripsi Objek Penelitian a. Sejarah Singkat b. Visi dan Misi xi

12 c. Produk-produk Produk Pembiayaan ib Muamalat Usaha Mikro (ib MUM).. 31 a. Pengertian Produk Pembiayaan ib Muamalat Usaha Mikro (ib MUM) b. Struktur Organisasi Unit Mikro Muamalat (UMM) c. Ketentuan-ketentuan dalam Produk Pembiayaan ib Muamalat Usaha Mikro (ib MUM) d. Alur Proses Pembiayaan ib Muamalat Usaha Mikro (ib MUM) e. Akad yang digunakan dalam Produk Pembiayaan Muamalat Usaha Mikro (ib MUM) B. Pembahasan BAB V KESIMPULAN DAN SARAN A. Kesimpulan B. Saran DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN-LAMPIRAN xii

13 DAFTAR GAMBAR Gambar 2.1. Skema Murabahah dalam Perbankan Gambar 4.1. Strutur Organisasi Divisi Mikro Bank Muamalat Gambar 4.2. Tahapan Proses Produk Pembiayaan ib MUM Gambar 4.3. Konsep Akad Murabahah dengan Wakalah pada Produk Pembiayaan ib MUM Gambar 4.4. Tahapan Proses Pembiayaan Murabahah dengan Wakalah Pembelian Gambar 4.5. Skema / Tahapan Akad Murabahah dengan Wakalah yang tepat xiii

14 DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 Surat Permohonan Ijin Penelitian Lampiran 2 Surat Pernyataan Penelitian Lampiran 3 Dokumentasi Penelitian Lampiran 4 Kartu Bimbingan Skripsi Lampiran 5 Berita Acara Seminar Proposal Skripsi Lampiran 6 Daftar Hadir Peserta Seminar Proposal Skripsi Lampiran 7 Kartu Peserta Seminar Proposal Skripsi Lampiran 8 Transkrip Wawancara Lampiran 9 Format Akad Lampiran 10 Fatwa DSN MUI Nomor 04/DSN-MUI/2000 Tentang Murabahah Lampiran 11 Daftar Riwayat Hidup xiv